泓域咨询/九江数字化检验检测设备项目商业计划书九江数字化检验检测设备项目商业计划书xxx集团有限公司报告说明根据谨慎财务估算,项目总投资26960.44万元,其中:建设投资21839.66万元,占项目总投资的81.01%;建设期利息615.99万元,占项目总投资的2.28%;流动资金4504.79万元,占项目总投资的16.71%项目正常运营每年营业收入53400.00万元,综合总成本费用47305.38万元,净利润4414.63万元,财务内部收益率9.32%,财务净现值-1719.91万元,全部投资回收期7.61年本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理从检验检测市场细分领域来看,2020年我国营业收入在100亿元以上的主要检验检测领域为:建筑工程(576.40亿元)、环境监测(373.69亿元)、建筑材料(338.84亿元)、其他(314.67亿元)、机动车检验(265.30亿元)、电子电器(172.19亿元)、食品及食品接触材料(169.07亿元)、特种设备(155.91亿元)、机械(含汽车)(135.88亿元)、卫生疾控(108.35亿元)及计量校准(101.40亿元)。
本期项目是基于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息,并依托行业分析模型而进行的模板化设计,其数据参数符合行业基本情况本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途目录第一章 项目概述 8一、 项目名称及投资人 8二、 项目建设背景 8三、 结论分析 9主要经济指标一览表 10第二章 项目投资主体概况 13一、 公司基本信息 13二、 公司简介 13三、 公司竞争优势 14四、 公司主要财务数据 15公司合并资产负债表主要数据 15公司合并利润表主要数据 15五、 核心人员介绍 16六、 经营宗旨 18七、 公司发展规划 18第三章 行业、市场分析 20一、 行业发展趋势 20二、 行业进入壁垒 23三、 面临的机遇与挑战 25第四章 背景及必要性 29一、 行业经营模式和技术特点 29二、 行业发展状况 30三、 检验检测行业分类 35四、 加快打造十大千亿产业集群 36五、 激发市场主体活力 39第五章 运营管理模式 40一、 公司经营宗旨 40二、 公司的目标、主要职责 40三、 各部门职责及权限 41四、 财务会计制度 45第六章 发展规划 52一、 公司发展规划 52二、 保障措施 53第七章 创新发展 56一、 企业技术研发分析 56二、 项目技术工艺分析 58三、 质量管理 60四、 创新发展总结 61第八章 法人治理结构 62一、 股东权利及义务 62二、 董事 67三、 高级管理人员 72四、 监事 74第九章 SWOT分析说明 76一、 优势分析(S) 76二、 劣势分析(W) 77三、 机会分析(O) 78四、 威胁分析(T) 78第十章 建设进度分析 84一、 项目进度安排 84项目实施进度计划一览表 84二、 项目实施保障措施 85第十一章 建筑技术分析 86一、 项目工程设计总体要求 86二、 建设方案 87三、 建筑工程建设指标 88建筑工程投资一览表 88第十二章 建设方案与产品规划 90一、 建设规模及主要建设内容 90二、 产品规划方案及生产纲领 90产品规划方案一览表 90第十三章 项目风险防范分析 92一、 项目风险分析 92二、 项目风险对策 94第十四章 投资估算及资金筹措 96一、 投资估算的依据和说明 96二、 建设投资估算 97建设投资估算表 101三、 建设期利息 101建设期利息估算表 101固定资产投资估算表 102四、 流动资金 103流动资金估算表 104五、 项目总投资 105总投资及构成一览表 105六、 资金筹措与投资计划 106项目投资计划与资金筹措一览表 106第十五章 经济效益分析 108一、 经济评价财务测算 108营业收入、税金及附加和增值税估算表 108综合总成本费用估算表 109固定资产折旧费估算表 110无形资产和其他资产摊销估算表 111利润及利润分配表 112二、 项目盈利能力分析 113项目投资现金流量表 115三、 偿债能力分析 116借款还本付息计划表 117第十六章 总结说明 119第十七章 附表附件 121主要经济指标一览表 121建设投资估算表 122建设期利息估算表 123固定资产投资估算表 124流动资金估算表 124总投资及构成一览表 125项目投资计划与资金筹措一览表 126营业收入、税金及附加和增值税估算表 127综合总成本费用估算表 128利润及利润分配表 129项目投资现金流量表 130借款还本付息计划表 131第一章 项目概述一、 项目名称及投资人(一)项目名称九江数字化检验检测设备项目(二)项目投资人xxx集团有限公司(三)建设地点本期项目选址位于xxx。
二、 项目建设背景随着消费者对产品质量意识的不断提升,消费者越来越多地注重产品的安全、环保、可靠、耐用等方面要求消费品制造商为满足市场需求,相应地会对自身产品在诸如安全、环保、可靠、功能性、耐用等方面的性能检测指标提供给零售商或消费者,并同时对其上游供应商提出更多的各项指标检测方面的要求,推动了消费品检测需求上升日用消费品检测可以提供全方位综合性的服务,服务对象涉及纺织品、儿童玩具及儿童用品、陶瓷制品及食具容器、化妆品及洗涤剂等各类产品三、 结论分析(一)项目选址本期项目选址位于xxx,占地面积约56.00亩二)建设规模与产品方案项目正常运营后,可形成年产xx套数字化检验检测设备的生产能力三)项目实施进度本期项目建设期限规划24个月四)投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算,项目总投资26960.44万元,其中:建设投资21839.66万元,占项目总投资的81.01%;建设期利息615.99万元,占项目总投资的2.28%;流动资金4504.79万元,占项目总投资的16.71%五)资金筹措项目总投资26960.44万元,根据资金筹措方案,xxx集团有限公司计划自筹资金(资本金)14389.26万元。
根据谨慎财务测算,本期工程项目申请银行借款总额12571.18万元六)经济评价1、项目达产年预期营业收入(SP):53400.00万元2、年综合总成本费用(TC):47305.38万元3、项目达产年净利润(NP):4414.63万元4、财务内部收益率(FIRR):9.32%5、全部投资回收期(Pt):7.61年(含建设期24个月)6、达产年盈亏平衡点(BEP):29630.03万元(产值)七)社会效益本项目生产所需的原辅材料来源广泛,产品市场需求旺盛,潜力巨大;本项目产品生产技术先进,产品质量、成本具有较强的竞争力,三废排放少,能够达到国家排放标准;本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设;项目产品畅销,经济效益好,抗风险能力强,社会效益显著,符合国家的产业政策本项目实施后,可满足国内市场需求,增加国家及地方财政收入,带动产业升级发展,为社会提供更多的就业机会另外,由于本项目环保治理手段完善,不会对周边环境产生不利影响因此,本项目建设具有良好的社会效益八)主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡37333.00约56.00亩1.1总建筑面积㎡72267.571.2基底面积㎡23519.791.3投资强度万元/亩380.062总投资万元26960.442.1建设投资万元21839.662.1.1工程费用万元18723.582.1.2其他费用万元2658.902.1.3预备费万元457.182.2建设期利息万元615.992.3流动资金万元4504.793资金筹措万元26960.443.1自筹资金万元14389.263.2银行贷款万元12571.184营业收入万元53400.00正常运营年份5总成本费用万元47305.38""6利润总额万元5886.17""7净利润万元4414.63""8所得税万元1471.54""9增值税万元1737.12""10税金及附加万元208.45""11纳税总额万元3417.11""12工业增加值万元12529.54""13盈亏平衡点万元29630.03产值14回收期年7.6115内部收益率9.32%所得税后16财务净现值万元-1719.91所得税后第二章 项目投资主体概况一、 公司基本信息1、公司名称:xxx集团有限公司2、法定代表人:汪xx3、注册资本:1010万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2016-3-167、营业期限:2016-3-16至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx9、经营范围:从事数字化检验检测设备相关业务(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。
二、 公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品在提供产品的过程中,综合考虑其对消费者的影响,确保产品安全积极与消费者沟通,向消费者公开产品安全风险评估结果,努力维护消费者合法权益公司加大科技创新力度,持续推进产品升级,为行业提供先进适用的解决方案,为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念,以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨,竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务,欢迎各界人士光临指导和洽谈业务三、 公司竞争优势(一)公司具有技术研发优势,创新能力突出公司在研发方面投入较高,持续进行研究开发与技术成果转化,形成企业核心的自主知识产权公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势此外,公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成二)公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成,与公司利益捆绑一致公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍,为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障三)公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务,树立了良好的品牌形象,获得了较高的客户认可度。
公司通过与优质客户保持稳定的合作关系,对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻,有利于研发生产更符合市场需求产品,提高公司的核心竞争力四)公司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕,已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势;同时随着行业的深度整合,行业集中度提升,下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定,在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑四、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额12636.5910109.279477.44负债总额4981.093984.873735.82股东权益合计7655.506124.405741.63公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入24561.5519649.2418421.16营业利润3803.773043.022852.83利润总额3497.612798.092623.21净利润2623.212046.101888.71归属于母公司所有者的净利润2623.212046.101888.71五、 核心人员介绍1、汪xx,中国国籍,1978年出生,本科学历,中国注册会计师。
2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事2019年1月至今任公司独立董事2、范xx,1957年出生,大专学历1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事2018年3月至今任公司董事3、尹xx,中国国籍,无永久境外居留权,1961年出生,本科学历,高级工程师2002年11月至今任xxx总经理2017年8月至今任公司独立董事4、苏xx,中国国籍,无永久境外居留权,1970年出生,硕士研究生学历2012年4月至今任xxx有限公司监事2018年8月至今任公司独立董事5、郑xx,中国国籍,无永久境外居留权,1959年出生,大专学历,高级工程师职称2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问;2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师6、蔡xx,中国国籍,无永久境外居留权,1958年出生,本科学历,高级经济师职称1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长;2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理;2019年3月至今任公司董事。
7、贺xx,中国国籍,无永久境外居留权,1971年出生,本科学历,中级会计师职称2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监8、余xx,1974年出生,研究生学历2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限责任公司销售部副经理2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长;2019年8月至今任公司监事会主席六、 经营宗旨公司通过整合资源,实现产品化、智能化和平台化七、 公司发展规划根据公司的发展规划,未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长随着业务和规模的快速发展,公司的管理水平将面临较大的考验,尤其在公司迅速扩大经营规模后,公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化,在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战另外,公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求,公司需进一步提高管理应对能力,才能保持持续发展,实现业务发展目标。
公司将采取多元化的融资方式,来满足各项发展规划的资金需求在未来融资方面,公司将根据资金、市场的具体情况,择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案,进一步优化资本结构,筹集推动公司发展所需资金公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养,同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制,确保公司发展规划和目标的实现一方面,公司将继续加强员工培训,加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才;对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训,对管理人员进行现代企业管理方法的教育另一方面,不断引进外部人才对于行业管理经验杰出的高端人才,要加大引进力度,保持核心人才的竞争力其三,逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制,充分调动员工的积极性、创造性,提升员工对企业的忠诚度公司将严格按照《公司法》等法律法规对公司的要求规范运作,持续完善公司的法人治理结构,建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制,充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度,强化各项决策的科学性和透明度,保证财务运作合理、合法、有效。
公司将根据客观条件和自身业务的变化,及时调整组织结构和促进公司的机制创新第三章 行业、市场分析一、 行业发展趋势1、市场规模不断扩大根据《关于加快发展高技术服务业的指导意见》,“检验检测服务”被列为国家重点发展的八个领域高技术服务业之一近年来,我国出台了《国家标准化发展纲要》、《关于进一步深化改革促进检验检测行业做优做强的指导意见》、《建设高标准市场体系行动方案》等一系列政策文件鼓励和支持检验检测行业发展围绕“质量强国”的主线,全国各地政府加快推出进一步促进检验检测行业发展的措施,为检验检测行业的快速发展提供坚实保障受益于我国经济持续增长、工业科技细分领域不断拓展、国民生活水平不断提高及社会各界对产品质量、安全、环保、节能性能的关注不断提升,检验检测服务市场需求随之快速增长2020年我国检验检测行业市场规模达3,585.92亿元,自2013年以来年均复合增长率达14.40%,实现快速增长2、市场集中度逐步提高由于中小检测认证机构规模小,在技术水平、管理经验和经营方式上以及品牌和公信力与大型机构存在较大差距,参与竞争的能力较弱随着社会各界健康环保、质量安全意识的日益提高,纺织品生产商、服装品牌商更倾向于选择公信力得到行业认可、技术和管理能力突出的检测认证机构,部分无竞争力的中小机构将退出市场。
此外,目前行业内企业众多,部分低端检测业务以价格竞争为唯一手段而忽略检测质量,造成了行业内竞争无序我国对资质审批和行业监督的力度逐步趋于严格,部分技术水平较低、服务能力不足的检测认证企业将被取消资格或主动退出市场与此同时,根据认可委秘书处2022年3月31日发布的《CNAS认证机构、实验室、检查机构认可通报》,截至2022年3月31日,累计暂停各类机构的认可资格3,084家,其中认证机构69家、实验室2,920家、检验机构95家;累计撤销各类机构的认可资格1,310家,其中认证机构31家、实验室1,196家、检验机构83家;累计注销各类机构的认可资格1,439家,其中认证机构37家、实验室1,320家、检验机构82家根据2013年3月,十二届全国人大一次会议就《关于国务院机构改革和职能转变方案的说明》明确要求,整合业务相同或相近的检验、检测、认证机构,解决这些机构过于分散、活力不强的问题2014年3月11日,国务院办公厅同意并转发了中央编办、质检总局《关于整合检验检测认证机构的实施意见》(国办发〔2014〕8号),为深入贯彻落实党的十八大、十八届二中、三中全会精神和《关于国务院机构改革和职能转变方案的说明》的要求,扎实推进业务相同或相近的检验、检测、认证机构整合工作,要求各地区、各部门要摸清底数,认真清理现有检验检测认证机构,对职能萎缩、规模较小、不符合经济社会发展需要的机构予以撤销。
在此基础上,从三个方面推进整合工作一是结合分类推进事业单位改革,明确检验检测认证机构功能定位,推进部门或行业内部整合;二是推进具备条件的检验检测认证机构与行政部门脱钩、转企改制;三是推进跨部门、跨行业、跨层级整合,支持、鼓励并购重组,做强做大因而,随着国家主管机关及国家认可机构对市场清理整顿力度的不断加大,检测认证行业的集中度将不断提高,部分机构将逐步成为龙头企业3、检测认证技术与检测设备不断更新随着科技进步与技术创新,新的检测认证技术不断出现以新检测方法、更先进的仪器设备或全自动化化管理程序替代现有检测方法,可一定程度上减小检测误差、缩短检测周期、使流程更为简单和便捷,成为行业发展趋势4、国际化水平逐步提高近年来,国际权威检测认证机构纷纷在中国设立子公司,搭建检测认证网络,发展较快目前国际著名的检测认证机构并未全面进入我国建材检测认证市场,但其在检测技术、服务经验等方面具有先进性,因而未来将构成重要竞争威胁与此同时,随着中国与其他国家国际互认工作的不断推进,中国认证认可的国际影响力逐步提高,中国纺织品检测认证机构具备了开展国际业务的能力,国内少数优秀的纺织品检测认证企业逐步走向国际市场,寻求国际发展机会。
二、 行业进入壁垒1、市场准入壁垒我国政府对检测机构实行严格的资质管理制度,对检测机构的资格认可主要包括CMA资质和CNAS资质根据《中华人民共和国计量法》的规定,检验检测机构开展检验检测业务前须获得CMA资质一般来说,新成立的检验检测机构从成立至取得CMA资质一般需要7到12个月的时间同时,政府主管部门会定期或不定期对检验检测机构进行监督评审和复评审,以确保检验检测机构的技术能力持续符合相关要求除此之外,取得上述业务资质的检测机构,还必须持续通过政府主管机关对计量认证、实验室认可或机构指定等业务的定期和不定期的跟踪监督、复评审和验收等资格后继考核我国对检测机构业务资质的严格要求与管理使得意图进入该市场的竞争者面临较高的资质准入壁垒2、技术壁垒检验检测行业是技术密集型行业,检验检测机构技术水平的先进性对业务开展具有重大影响检验检测机构为了保证检验检测技术的优势,需要不断进行新技术、新项目的研发,以形成技术储备优势,这需要检验检测机构在深入了解各领域法规标准的基础上不断创新,并能够将法规、标准中的内容转化为成熟的检验检测方法技术水平的先进性是进入本行业的重要壁垒由于检验检测机构需要综合运用各学科、各领域的检验检测技术,为客户提供全方位的检验检测服务,因此对跨领域、跨专业技术的综合运用能力,也成为进入本行业的重要壁垒。
3、专业人才储备壁垒检验检测行业对人员技术水平的要求较高,高精度检验检测设备操作、实验过程管控、检验检测结果审核等均需要具备丰富经验的技术人员来完成由于我国民营检验检测机构全面兴起的时间尚短,检验检测行业内的资深技术人才仍主要集中在政府类检验检测机构中,外资检验检测机构的发展也在一定程度上加剧了国内检验检测行业的技术和管理人才紧缺的局面,专业人才储备构成了本行业的进入壁垒4、品牌影响力和社会公信力壁垒品牌影响力和社会公信力对第三方检验检测机构的发展至关重要,只有获得社会各界的广泛认可,检验检测机构才能获得持续稳定的发展而较高的品牌影响力和社会公信力需要建立在经验丰富的技术团队、先进的检验检测技术、精密的检验检测仪器、严格的质量控制程序、高效的服务体系之上,需要长时间的积累才能实现,这构成了本行业的进入壁垒5、资金投入壁垒检测机构设立之初,需要建设服务多个行业领域的实验室并配备新型的检测仪器设备,相应需要投入较大的仪器设备购置资金后续随着新的检测服务领域不断拓展,检测机构仍需要投入大量资金进行实验室建设、设备投入和后期维护、人力资源配置等工作同时,检测行业的技术水平发展日新月异,检测机构为紧随市场变化需持续进行技术研发并增加配置高科技仪器,这些均需要投入大量的资金。
较大的资金投入构成了本行业的进入壁垒三、 面临的机遇与挑战1、行业面临的机遇(1)健康环保和质量安全意识不断增强随着宏观经济的快速发展,人们的健康环保和质量安全意识不断增强,对自身生命安全和周围赖以生存的环境日益关注,使得检验检测服务在社会经济活动中的重要地位逐步升高,检验检测机构作为打造质量强国的国家质量基础之一,将会伴随着国民经济的不断发展而逐步壮大此外,各国政府也不断加大立法和监督力度,保障民众生命和财产安全的同时有力的推动了检验检测行业的发展2)检测行业市场化程度加快提升近年来,为加强市场在资源配置中的决定性作用,检验检测行业的市场化改革不断深化,国务院、国家质量监督检验检疫总局等相关部门出台了一系列政策,推动各类国有检验检测机构整合并向第三方检验检测机构转变,支持社会力量开展检验检测业务,鼓励不同所有制检验检测机构平等参与市场竞争,打造一批检验检测知名品牌检验检测市场的整合开放将为第三方检验检测机构的发展提供更多的市场空间3)第三方检测机构的公信力不断提升检验检测服务作为现代服务业的重要组成部分,公信力是其生存发展的关键所在第三方检验检测机构不依附于任何组织或个人,出具的报告数据具有独立性,政府对检验检测行业实行市场准入制度,并进行持续的事中事后监管,在一定程度上保证了第三方检验检测机构的规范运作。
目前第三方检验检测机构在社会经济活动中所起的作用逐步扩大,广泛参与到各领域的检验检测活动,公信力得到了有效提升,进而为其提供了更为广阔的市场发展空间2、行业面临的挑战(1)宏观经济波动的风险消费者的收入减少导致购买力下降,消费信心将会受到影响,从而影响到国内消费需求,在满足基本消费需求后对为保证产品质量存在的检测行业的需求将受到大幅影响此外,生产制造型企业因为经济不景气以及消费需求低迷而减缓或者暂停新产品的研发,对检测业务造成影响2)公信力、品牌和声誉受不利事件影响的风险检测行业的商业模式是以独立于买卖双方的第三方身份进行检测活动,公信力是其品牌的重要附加值,第三方检测必须建立起良好的企业形象由此获得客户及报告使用方的认可检测机构的公信力和品牌影响力是获取客户的决定因素一旦出现公信力和品牌受损的事件,将使客户的选择收到极大影响,对行业的整体声誉造成不利的影响而对于检测企业来说,如果出现对社会公信力和品牌造成不利影响的事件,多年培育的市场公信力将丧失3)政策和标准变动风险检测行业是政策导向较强的行业检测业务基于社会对质量、健康、安全、环境等的相关需求与规定而产生政府及国际组织、行业协会出台各种规定,促进了检测市场的形成和发展,检测市场的大小将直接受政府及其他非官方组织对于质量、健康、安全、环境的管理规定而产生影响。
因此,不排除存在现有产业政策、行业资质认证标准、市场准入规则和行业标准调整的可能,从而对行业内公司的业务经营产生不利影响4)检测技术人员缺失及储备风险我国检测行业快速发展,用人单位不断增加,并且检测行业属技术密集型行业,专业人才本身就相对缺乏,现有的人才资源将无法满足检测机构对高素质的专业人才日益增长的需求,人才缺口将进一步扩大,跨国型检测机构和本土检测企业均面临较大的人才竞争压力因此,从短期来看,检测行业存在明显的人才的缺乏和流失风险,制约检测机构业务发展的可持续性第四章 背景及必要性一、 行业经营模式和技术特点1、行业经营模式检验检测企业主要依托研究院和实验室,实现市场化运行以研究院为拓展基础,依赖自身的研究院和外在的合作机构,实现检验检测技术和服务创新另以实验室为运营平台,基于市场多样化的检测需求,设立区域实验室或中心实验室,提供送样检测、采样检测和仪器校准等服务,覆盖不同距离的潜在消费者检验检测企业以一站式、信息化为特征,构建公共服务管理平台一站式服务,主要包含测试检验、认证认可、计量审核等检测相关配套服务,拓展产业培训、技术咨询、检测、样品物流等延伸服务信息化服务,检验检测企业采用更先进的实验室管理系统,开通互联网+检测实验开放平台,搭建远程监控平台,全方位保障检测业务质量。
2、行业技术水平和特点检测机构是提供检测技术服务的专业机构,其核心竞争力的外在表现是检测报告所具有的公信力,内在原因是检测机构的技术实力检测机构的技术实力主要体现在从业人员的技术能力、检测方法的领先性、新方法研发实力、检测项目覆盖领域的广泛性、国家标准或行业标准的参与程度、检测设备的先进性等方面,其中工作人员的技术能力、检测方法的领先性以及新方法研发实力尤为重要作为检测机构检测能力的重要体现,检测设备和检测实验的可视化信息化和智能化改造,将不仅能提高检验的准确度、保证试验人员的安全,还能利用云计算、大数据等成熟技术和模式,实现对管理存储的检验检测原始数据的深度分析、挖掘,从而对检测价值链条进行延展,促进检测行业进步,并通过检测行业对经济高质量发展的推动作用,为经济转型升级和科技创新提供支持因此,新一代信息技术的发展将为检测行业创新转型发展提供技术基础,推动实现检测可视化、信息化、智能化发展二、 行业发展状况1、全球检验检测行业发展概况全球现代检验检测认证服务行业兴起于19世纪,首先在欧美国家涌现出法国必维国际检验集团(BV)、瑞士SGS集团、英国天祥集团(Intertek)等机构随着全球经济发展,这些机构快速扩张,其公信力获得全球各界认可,逐渐发展成主导全球检验检测认证服务市场的跨国集团。
据国家市场监督管理总局统计,全球检验检测行业的市场规模从2009年的741亿欧元增长至2020年的2,127亿欧元(对应人民币市场规模超1.6万亿元),年均复合增长率为10.06%2、我国检验检测行业发展概况我国检验检测行业发展晚于欧美发达国家1989年,《中华人民共和国进出口商品检验法》的颁布标志着我国检验检测行业正式起步,在这一阶段我国检验检测以国有机构为主2003年,检验检测行业逐步推进市场化,向民营检测机构开放,2005年外资检测机构也随之被允许进入中国市场,中国检验检测市场主体趋于多元化2010年后,食品、环保、贸易、医疗行业均发布相关政策推进第三方检测机构建设,将政府强制性检测市场逐渐向第三方检测机构开放,我国检验检测行业开始实现快速发展近年来,互联网、大数据、云计算、人工智能等技术加速创新,日益融入经济社会发展各领域全过程,我国第三方检测机构开始互联网化转型之路,积极利用大数据推动资源利用的最大化,扩大消费者对于第三方检测行业的认知,从而扩大下游需求的增长,行业规模顺势实现扩容1)市场容量“十三五”以来,我国宏观经济快速发展,国内生产总值从2015年的688,858.20亿元增加至2021年的1,143,669.70亿元,增加454,811.50亿元,年均复合增长率达8.82%。
在经济总量快速增长的基础上,我国还高度重视经济高质量发展,经济结构进入提质增效、转型发展的新阶段宏观经济总量和宏观经济品质齐发展的经济形势,显著增加了市场上需检测产品的数量,并增加了单位数量产品的检测指标,极大增加了产品检测需求,成为检测行业发展的源动力与此同时,检测行业的内生属性也决定了其能有效降低风险,提升安全和产品质量水平,推动我国供给侧结构性改革,因此我国也出台了大量政策推动检测行业发展在宏观经济发展和政策支持的推动下,我国检测行业快速发展据统计,2020年我国各类检测机构向社会出具检测报告近5.67亿份,较2015年的3.29亿份增加2.38亿份,年均复合增长率高达11.50%受下游市场需求旺盛的影响,随着我国检测机构向社会出具的检测报告份数逐年增多,我国检测行业年营业收入和占GDP的比值也在同步增加2020年检测行业营业收入为3585.92亿元,同比2015年的1,799.98亿元增加1,785.94亿元,年均复合增长率为14.78%;2020年检测行业营业收入占当年GDP的比值为0.35%,同比2015年的占比0.26%增加了0.09%因此,我国检测行业具备优良的发展前景和广阔的下游市场空间。
2)市场领域从检验检测市场细分领域来看,2020年我国营业收入在100亿元以上的主要检验检测领域为:建筑工程(576.40亿元)、环境监测(373.69亿元)、建筑材料(338.84亿元)、其他(314.67亿元)、机动车检验(265.30亿元)、电子电器(172.19亿元)、食品及食品接触材料(169.07亿元)、特种设备(155.91亿元)、机械(含汽车)(135.88亿元)、卫生疾控(108.35亿元)及计量校准(101.40亿元)3)地域分布从地域分布来看,检验检测市场需求较多集中于人员密集、产品生产和流通数量大、进出口贸易活跃的地区2020年国内六大区域检验检测机构规模比重分别为华东地区30.65%,中南地区24.21%,华北地区14.25%,西南地区12.37%,西北地区9.55%,东北地区8.96%从实现营业收入的区域比重来看,2020年各区域营业收入的比重分别为华东地区37.13%,中南地27.17%,华北地区15.96%,西南地区9.81%,西北地区5.75%,东北地区4.19%其中:华东、华北、中南三大区域收入所占市场份额超过了八成,具体为80.26%,同比上升0.11个百分点。
2020年营业收入总额居前10位的省市依次是广东省、江苏省、北京市、上海市、浙江省、山东省、四川省、湖北省、河南省、安徽省,10省市营业收入总额占全国销售总额比重为67.06%4)市场竞争格局我国检验检测行业起步较晚但发展迅速,然而“小、散、弱”仍是行业内多数市场参与者之基本特征截至2020年末,全国检验检测机构达到4.89万家,从业人数小于100人的小型、微型机构占机构总数的96.43%,从服务半径来看,73.38%检验检测机构仅在本省区域内提供检验检测服务,“本地化色彩仍占主流”检验检测业务范围涉及境内外的检验检测机构仅有440家,国内检验检测机构走出国门仍然任重道远2020年,全国规模以上(年收入1000万以上)检验检测机构数量达到6,414家,营业收入达到2,774.13亿元,规模以上检验检测机构数量仅占全行业的13.11%,但营业收入占比达到77.36%,集约化发展趋势显著目前,全国检验检测机构2020年年度营业收入在5亿元以上机构有42家,比2019年多1家,收入在1亿元以上机构有481家,比2019年多58家,收入在5000万元以上机构有1,197家,比2019年多138家。
表明在政府和市场双重推动之下,一大批规模大、水平高、能力强的中国检验检测品牌正在快速形成,检验检测机构集约化发展取得成效从所有制结构来看,2020年我国国有检测机构收入占比为53.74%,民营检测机构收入占比为38.82%,外资机构占比为7.44%其中民营机构收入增速最快,达到18.44%,高于全国检验检测行业年增长率7.25个百分点国有检测机构长期占据主要市场份额,但近些年随着检验检测机构市场化进程加快,民营检测机构收入占比由2015年的20.74%提升至2020年38.82%,市场份额不断提升;外资检测机构多为国际行业巨头,在我国检测检验行业对外开放的背景下,亦发挥了重要作用三、 检验检测行业分类根据参与者性质不同,检验检测行业可分为三类:一是政府监管部门的检验检测机构,主要负责市场准入、监督检验检测、生产许可证等服务,主要为市场监管、生态环境、海关等部门下属的事业单位制机构,少数参与市场化运营二是企业内部的检验检测实验室,对经营过程中“来料,中间过程,成品质量”等环节进行控制,通常只服务于企业内部,并起到辅助研发的作用三是独立于监管双方、交易双方的第三方检测机构,这类机构可同时为政府监管部门和企业提供检验检测服务,依据监管双方、交易双方的具体需求开展“专业、独立、客观、公正”的检验检测服务,并出具具有证明作用的检验检测报告。
第三方检测机构主要包括市场化运营的国有企业制检测机构、民营检测机构和外资检测机构第三方检测服务的基本商业运作逻辑是第三方检测服务机构以独立于供需双方(如供应商与采购商、销售商与消费者)、监管双方(如政府与企业)的第三方身份进行检测活动,在供需双方、监管双方之间传递质量可靠的信息,从而消除各主体间的信息不对称,优化监管过程、交易过程并降低其成本根据检测目的的不同,检测可以分为型式检测、认证检测、专业检测、入网检测、验收检测、监督检测、验证性检测、仲裁检测等根据检测对象的不同,检测可以分为工业品检测、日用消费品检测、医疗器械检测、食品检测、建筑建材检测、电子电气产品检测、电力设备检测等四、 加快打造十大千亿产业集群坚持把发展经济着力点放在实体经济上,聚焦十大千亿产业集群,加快构建以数字经济为引领、以先进制造业为重点、先进制造业与现代服务业融合发展的现代产业体系一)打好产业基础高级化、产业链现代化攻坚战以产业链链长制为抓手,聚焦“短、断、散、弱”等突出问题,实施全产业链打造工程,增强本地产业协同配套能力,力争3∽5年十大重点产业主营业务收入全部过千亿元实施产业基础再造工程,搭建产业共性技术平台,着力补齐有机硅新材料、高端聚烯烃、玻纤机织等关键领域基础部件短板。
大力发展服务型制造,推动产业链条向“微笑曲线”两端延伸实施优质企业梯次培育行动,发展一批“专精特新”中小企业,培育一批制造业单项冠军和“独角兽”“瞪羚”企业,打造一批百亿级龙头企业和税收过亿骨干企业,力争百亿级企业和产业园突破10家,税收过亿元工业企业突破30家大力推进企业上市“映山红行动”,新增10家主板上市企业二)再造九江工业新辉煌坚持集群发展、创新发展、融合发展,加快工业强市建设步伐聚焦石油化工、纺织服装、装备制造、电子信息、新材料等五大制造业,做大产业规模,壮大产业集群石油化工产业,重点发展石油基础化工、精细化工,打造芳烃产业链,建成千万吨级炼化一体产业基地纺织服装产业,完善纺纱、织布、印染、成衣到设计、创意、展示、交易等服装家纺全产业链装备制造产业,以船舶制造、轨道交通、新能源汽车、无人机、无人汽车、汽车零部件等为主导,招大引强、补链壮链,打造一批特色装备制造基地电子信息产业,着力打造拉丝、电子布、覆铜板、线路板、电子电器、LED等产业基地,积极融入万亿级京九(江西)电子信息产业带新材料产业,着力培育放大化工新材料、纺织新材料、有机硅新材料、玻纤新材料、金属新材料等产业特色优势,提高技术含量和附加值,打造全国新材料发展示范区。
持续推动传统产业优化升级,实施“关停并转搬”,提升生产工艺、技术装备、管理效能,创建一批省级、国家级“智能制造”“绿色制造”“互联网+先进制造”示范项目,打造全国传统产业转型升级示范区深入实施战略性新兴产业三年倍增计划,聚焦人工智能、高端装备、智能制造、生命健康、节能环保等前沿领域,谋划一批试点示范项目,培育未来发展新引擎三)大力发展数字经济抢抓新一代信息技术发展的战略机遇,以“数字产业化、产业数字化”为主线,推动数字经济与实体经济深度融合推动产业数字化深入推进“企业上云用数赋智”和“中小企业数字化赋能”行动,加快推进工业互联网创新发展,推动工业企业数字化、网络化、智能化、平台化、绿色化转型积极培育数字金融、数字文创、数字贸易等现代服务业新业态新模式,推进互联网和现代农业发展深度融合加快数字产业化以鄱阳湖生态科技城为主战场,深入实施数字经济倍增行动,打造长江中下游地区数字产业化集聚区、产业数字化示范区和全市高质量发展重要增长极大力发展大数据、云计算、区块链、人工智能、5G、VR和物联网等新经济新业态丰富数字应用场景促进平台经济、共享经济健康发展培育教育、互联网医疗、线上办公等服务新业态。
建设高水平直播和短视频基地,积极培育“微经济”五、 激发市场主体活力毫不动摇巩固和发展公有制经济,毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经济发展大力推进政府平台公司收购、兼并、重组,加快上市步伐,发挥在关键领域、关键环节的撬动作用,放大国有资产效应支持民营企业发展,精准推进降成本优环境专项行动,落实减税降费政策措施,建立健全民营企业救助纾困机制,降低民营企业经营成本构建亲清政商关系,强化各级领导干部联系重点项目、重点企业制度,依法平等保护民营企业产权和企业家权益第五章 运营管理模式一、 公司经营宗旨公司通过整合资源,实现产品化、智能化和平台化二、 公司的目标、主要职责(一)目标近期目标:深化企业改革,加快结构调整,优化资源配置,加强企业管理,建立现代企业制度;精干主业,分离辅业,增强企业市场竞争力,加快发展;提高企业经济效益,完善管理制度及运营网络远期目标:探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路坚持发展自主品牌,提升企业核心竞争力此外,面向国际、国内两个市场,优化资源配置,实施多元化战略,向产业集团化发展,力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。
二)主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策,在国家宏观调控和行业监管下,以市场需求为导向,依法自主经营2、根据国家和地方产业政策、数字化检验检测设备行业发展规划和市场需求,制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策3、根据国家法律、法规和数字化检验检测设备行业有关政策,优化配置经营要素,组织实施重大投资活动,对投入产出效果负责,增强市场竞争力,促进区域内数字化检验检测设备行业持续、快速、健康发展4、深化企业改革,加快结构调整,转换企业经营机制,建立现代企业制度,强化内部管理,促进企业可持续发展5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设,统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产,搞好公司企业文化建设6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下,公司可依照《公司法》等有关规定,集中资产收益,用于再投入和结构调整三、 各部门职责及权限(一)销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标,并负责具体落实2、依据公司年度销售指标,明确营销策略,制定营销计划和拓展销售网络,并对任务进行分解,策划组织实施销售工作,确保实现预期目标3、负责收集市场信息,分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等,并定期将信息报送商务发展部。
4、负责按产品销售合同规定收款和催收,并将相关收款情况报送商务发展部5、定期不定期走访客户,整理和归纳客户资料,掌握客户情况,进行有效的客户管理6、制定并组织填写各类销售统计报表,并将相关数据及时报送商务发展部总经理7、负责市场物资信息的收集和调查预测,建立起牢固可靠的物资供应网络,不断开辟和优化物资供应渠道8、负责收集产品供应商信息,并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估,根据公司需求计划,编制与之相配套的采购计划,并进行采购谈判和产品采购,保证产品供应及时,确保产品价格合理、质量符合要求9、建立发运流程,设计最佳运输路线、运输工具,选择合格的运输商,严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理,定期分析费用开支,查找超支、节支原因并实施控制10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,不断培养、挖掘、引进销售人才,建设高素质的销售队伍二)战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标,拟定项目发实施方案2、负责市场信息的收集、整理和分析,定期编制信息分析报告,及时报送公司领导和相关部门;并对各部门信息的及时性和有效性进行考核3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总,编制供应商评估报告,拟定供应商合作方案和合作协议,组织签订供应商合作协议。
4、负责对公司采购的产品进行询价,拟定产品采购方案,制定市场标准价格;拟定采购合同并报总经理审批后,组织签订合同5、负责起草产品销售合同,按财务部和总经理提出的修改意见修订合同,并通知销售部门执行合同6、协助销售部门开展销售人员技能培训;协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改,以及服务资源的统一规划和配置8、协调处理各类投诉问题,并提出处理意见;并建立设诉处理档案,做到每一件投诉有记录,有处理结果,每月向公司上报投诉情况及处理结果9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作三)行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作2、根据公司业务发展的需要,制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准3、依据公司管理需要,组织并执行内部运行控制工作,协助各部门规范业务流程及操作规程,降低管理风险4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法(如经济活动分析、专题调查资料等)监督计划执行情况,并对计划完成情况进行考核五、在选择产品供应商过程,定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查,并提出审查意见。
5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突,其他与内部运行控制相关的工作四、 财务会计制度(一)财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制2、公司除法定的会计账簿外,将不另立会计账簿公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储3、公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司公司持有的本公司股份不参与分配利润4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。
但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项6、公司利润分配政策为:公司采取积极的现金方式分配利润,即公司当年度实现盈利,在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配1)利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展利润分配政策应保持连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规定2)具体利润分配政策利润分配形式及间隔期:公司可以采取现金方式分配股利,公司优先采用现金方式分配利润,现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%公司当年如实现盈利并有可供分配利润时,应每年度进行利润分配董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红除非经董事会论证同意,且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过,两次分红间隔时间原则上不少于。