健全内部控制实施方案

健全内部控制实施方案　 健全內部控制實施方案　中華民國100年2月1日行政院院授主信字第1000000683號函訂定壹、目的行政院（（提供可靠資訊實執行　執行本方案所需經費，由各機關編列年度預算支應　陸、獎勵　各機關對執行本方案著有績效人員，從優獎勵　柒、其他　國營事業除已依現有法令規定訂定內部控制制度者，應加強落實辦理外，準用本方案之規定　附表　行政院內部控制推動及督導小組備查內部控制制度共通性　作業範例分工表作業範例權責機關研訂標準化作業流程及控制重點-出納、財產管理業務財政部研訂標準化作業流程及控制重點-政風業務 貪瀆防弊處理、廉政建設… 法務部研訂標準化作業流程及控制重點-會統計業務（概算籌編、預算案審查、收支內部審核、會計報告及決算編製、統計調查管理…）本院主計處研訂標準化作業流程及控制重點-人事業務（人員進用、薪資、福利、退休…）本院人事行政局研訂標準化作業流程及控制重點-公共建設計畫之編審本院經濟建設委員會研訂標準化作業流程及控制重點-行政管考業務（施政績效評估、年度施政計畫管理、風險管理…）本院研究發展考核委員會研訂標準化作業流程及控制重點-社會發展計畫之編審本院研究發展考核委員會研訂標準化作業流程及控制重點-科技發展計畫之編審本院國家科學委員會研訂標準化作業流程及控制重點-採購業務（政府採購及其管理作業…）本院公共工程委員會　4。