2022-10-21管理体系内部审核管理体系内部审核资料资料2022-10-22第一章第一章 审核概论及审核术语审核概论及审核术语1.11.1内部管理体系审核的目的内部管理体系审核的目的1 1）按计划的安排审核管理体系是否符合）按计划的安排审核管理体系是否符合审核准则审核准则的程度，的程度，管理体系运行是否有效；管理体系运行是否有效；2 2）评价管理体系满足合同与法律法规要求的能力；）评价管理体系满足合同与法律法规要求的能力；3 3）评价管理体系实现规定目标的能力；）评价管理体系实现规定目标的能力；4 4）作为一种自我改进的机制，使管理体系持续地保持有效）作为一种自我改进的机制，使管理体系持续地保持有效性，并能不断改进，不断完善性，并能不断改进，不断完善5 5）作为一种重要的管理手段，及时发现一批问题，加以纠）作为一种重要的管理手段，及时发现一批问题，加以纠正或预防正或预防,使管理体系正常运行和持续改进使管理体系正常运行和持续改进2022-10-23第一章第一章 审核概论及审核术语审核概论及审核术语 2 2审核有关的概念审核有关的概念2.12.1审核（）：为获得客观证据并对其进行客观的评价，已审核（）：为获得客观证据并对其进行客观的评价，已确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。
件的过程2.22.2审核方案（）：针对特定时间段所策划，并具有特定目审核方案（）：针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组（一次或多次）审核的的一组（一次或多次）审核2.32.3审核准则）：用作依据的一组方针、程序或要求审核准则）：用作依据的一组方针、程序或要求2.42.4审核证据（）：与审核准则有关的并且能够证实的记录、审核证据（）：与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息事实陈述或其他信息2.52.5审核发现（）：将收集到的审核发现（）：将收集到的审核证据审核证据对照对照审核准则审核准则进行进行评价的结果评价的结果2022-10-24第一章第一章 审核概论及审核术语审核概论及审核术语3 3审核范围审核范围1 1）管理体系所覆盖的职能部门、生产场所、）管理体系所覆盖的职能部门、生产场所、生产服务活动和过程、审核所覆盖的时期生产服务活动和过程、审核所覆盖的时期2 2）当要改变审核范围时，应征得管理者代表）当要改变审核范围时，应征得管理者代表同意，必要时，审核员有权扩大抽样范围和同意，必要时，审核员有权扩大抽样范围和抽样数量抽样数量2022-10-25第一章第一章 审核概论及审核术语审核概论及审核术语4 4 审核依据审核依据1)GB/T19001-2000idtISO9001:20001)GB/T19001-2000idtISO9001:2000质量管理体质量管理体系系 要求要求 GB/T24001-2004/ISO14001:2004 GB/T24001-2004/ISO14001:2004环环境管理体系境管理体系 要求及使用指南要求及使用指南 GB/T28001-2001 GB/T28001-2001职业健康安全管理体系职业健康安全管理体系 规范规范2)2)管理手册管理手册3)3)管理体系程序文件管理体系程序文件4)4)适用的法律、法规文件适用的法律、法规文件5)5)其他支持性文件：作业指导书、操作规程、规章其他支持性文件：作业指导书、操作规程、规章制度制度2022-10-26第一章第一章 审核概论及审核术语审核概论及审核术语5 5 内部审核的频次内部审核的频次1)1)制定审核方案，一般实行每年制定审核方案，一般实行每年1 12 2次例行审核；也可以采次例行审核；也可以采用滚动审核的方式，每年审核所有部门和场所。
用滚动审核的方式，每年审核所有部门和场所2)2)特殊情况追加审核：特殊情况追加审核：a)a)发生了质量事故、环境事故、安全事故等问题；发生了质量事故、环境事故、安全事故等问题；b)b)组织的组织机构、产品、管理方针、生产场所、生产组织的组织机构、产品、管理方针、生产场所、生产技术装备等发生较大变化；技术装备等发生较大变化；c)c)即将进行第二、三方审核或法律、法规规定的审核；即将进行第二、三方审核或法律、法规规定的审核；d)d)认证证书即将到期，又希望保持认证（注册）资格认证证书即将到期，又希望保持认证（注册）资格2022-10-27第二章第二章 内部审核的一般顺序内部审核的一般顺序1)1)确定审核任务确定审核任务(编制审核计划编制审核计划)：管理者代：管理者代表，任命审核组长，审核组成员审核组长表，任命审核组长，审核组成员审核组长编制审核实施计划，明确审核目的，审核范编制审核实施计划，明确审核目的，审核范围（部门、条款或过程），审核依据等围（部门、条款或过程），审核依据等2)2)审核员编写审核检查表审核员编写审核检查表3)3)召开首次会议召开首次会议4)4)现场审核（根据审核发现做好审核记录）现场审核（根据审核发现做好审核记录）5)5)不合格项的判断不合格项的判断2022-10-28第二章第二章 内部审核的一般顺序内部审核的一般顺序6 6）审核组会议）审核组会议7 7）编写审核报告）编写审核报告8 8）召开末次会议）召开末次会议9 9）分析原因，制定纠正措施）分析原因，制定纠正措施1010）纠正措施实施情况的跟踪验证，评价纠）纠正措施实施情况的跟踪验证，评价纠正措施的有效性正措施的有效性2022-10-29第三章第三章 内部审核策划和准备内部审核策划和准备 组织内部审核策划时组织内部审核策划时,要考虑环境因素、职要考虑环境因素、职业健康安全评价结果，拟审核的活动区域的业健康安全评价结果，拟审核的活动区域的状况、重要性以及以往的审核结果。
状况、重要性以及以往的审核结果审核方案的内容包括审核准则、审核范围、审核方案的内容包括审核准则、审核范围、审核频次、审核方法、审核时间、资源需求审核频次、审核方法、审核时间、资源需求等审核方式：审核方式：1 1）按部门审核；）按部门审核；2 2）按过程（或）按过程（或要素）审核；要素）审核；3 3）以环境因素（或危害因素、）以环境因素（或危害因素、或生产过程）为线索进行审核或生产过程）为线索进行审核2022-10-210第三章第三章 内部审核策划和准备内部审核策划和准备 审核员的个人素质：审核员的个人素质：开放式思维、善于交往、观察能力、反应能力、开放式思维、善于交往、观察能力、反应能力、执着、自信、正直、良好的心态、合作能力执着、自信、正直、良好的心态、合作能力审核员应具备的基本知识：审核员应具备的基本知识：a)a)了解受审核方适用的法律、法规及相关领域的了解受审核方适用的法律、法规及相关领域的其他要求；其他要求；b)b)掌握质量、环境、职业健康安全管理体系标准掌握质量、环境、职业健康安全管理体系标准（条款名称）；（条款名称）；c)c)行业特定的术语；行业特定的术语；2022-10-211第三章第三章 内部审核策划和准备内部审核策划和准备d)d)专业知识，过程、产品和服务的技术特性；专业知识，过程、产品和服务的技术特性；e)e)行业特定的过程和惯例；行业特定的过程和惯例；f)f)环境保护的一般方法，生态系统的相互作用，环境保护的一般方法，生态系统的相互作用，人类活动对环境的影响；人类活动对环境的影响；g)g)职业健康安全管理知识，危险源、风险评价职业健康安全管理知识，危险源、风险评价方法、风险控制策划及运行技术；方法、风险控制策划及运行技术；h)h)监测和测量技术。
监测和测量技术2022-10-212第三章第三章 内部审核策划和准备内部审核策划和准备 审核组长审核组长:a)a)全面负责审核各阶段工作；全面负责审核各阶段工作；b)b)审核组长应有管理能力和经验，有权审核组长应有管理能力和经验，有权对审核工作的开展和审核发现做作最后的决对审核工作的开展和审核发现做作最后的决策；策；c)c)协助选择审核组成员；协助选择审核组成员；d)d)制定审核计划；制定审核计划；e)e)提交内部审核报告提交内部审核报告2022-10-213第四章第四章 审核计划的编制审核计划的编制 1)1)审核实施计划的内容审核实施计划的内容:（见附表）（见附表）审核目的、审核范围、审核准则、审核组成员、审核目的、审核范围、审核准则、审核组成员、分工情况、审核的时间和地点、首末次会议时间、分工情况、审核的时间和地点、首末次会议时间、受审核部门、审核内容受审核部门、审核内容2)2)编制审核实施计划（审核组长）时注意编制审核实施计划（审核组长）时注意:一般侧重按部门审核；一般侧重按部门审核；审核计划的内容应与审核计划的内容应与受审核部门过程或活动相适应；受审核部门过程或活动相适应；审核员分工考虑审核员分工考虑专业能力；专业能力；强调对高层领导的审核；强调对高层领导的审核；审核员审核员不能审核自己的工作不能审核自己的工作 。
2022-10-214第五章第五章 审核检查表及审核检查表及 抽样的合理性抽样的合理性 1)1)审核员按分工编制检查表，检查表的内审核员按分工编制检查表，检查表的内容取决于工作范围、职能、抽样方案、审核容取决于工作范围、职能、抽样方案、审核要求和方法；要求和方法；2)2)检查表的作用：检查表的作用：确定审核思路和审核确定审核思路和审核策略，提高审核的系统性和有效性；策略，提高审核的系统性和有效性；紧扣紧扣审核主题，确保完成审核计划；审核主题，确保完成审核计划；始终保持始终保持审核目的审核目的2022-10-215第五章第五章 审核检查表及审核检查表及 抽样的合理性抽样的合理性 3)3)检查表的编制要求：检查表的编制要求：应以组织的管理体系文应以组织的管理体系文件为依据编制检查表；件为依据编制检查表；应选择典型的、关键的问应选择典型的、关键的问题；题；有针对性地选择审核项目和客观证据；有针对性地选择审核项目和客观证据；检检查项目具体、检查方法实用、客观证据易收集查项目具体、检查方法实用、客观证据易收集4)4)检查表的编制方法：检查表的编制方法：制定审核过程流程图；制定审核过程流程图；受审核部门主管的过程（受审核部门主管的过程（）和通相关的过程）和通相关的过程（）；）；对应审核依据：一组方针、目标、审对应审核依据：一组方针、目标、审核标准、程序、作业指导书等。
核标准、程序、作业指导书等2022-10-216第五章第五章 审核检查表及审核检查表及 抽样的合理性抽样的合理性审核与合同有关评审：审核与合同有关评审：合同登记合同登记 抽查合同抽查合同 抽查评审抽查评审记录记录 抽查抽查 合同变更合同变更 抽查履约情况抽查履约情况 抽查交付记录抽查交付记录 抽查资金回收抽查资金回收 询问合询问合同纠纷情况同纠纷情况 2022-10-217第五章第五章 审核检查表及审核检查表及 抽样的合理性抽样的合理性检查表的使用：可以使审核工作有序、按计划进行，检查表的使用：可以使审核工作有序、按计划进行，并提高效率但容易陷入并提高效率但容易陷入机械呆板的泥坑机械呆板的泥坑不应只采用采用YES/NOYES/NO问答，否则会导致失败，应该把提问、问答，否则会导致失败，应该把提问、评价、记录结合起来，尽可能不要找事先准备好的评价、记录结合起来，尽可能不要找事先准备好的检查表宣读检查表宣读抽样的合理性抽样的合理性 审核员要考虑审核区域的审核员要考虑审核区域的“面面”，在考虑在考虑“面面”中的关键及足够的数量；中的关键及足够的数量；按检查表按检查表每一个过程都要审核，在某一个小过程中抽样（一每一个过程都要审核，在某一个小过程中抽样（一般般3 3个样，可扩大抽样范围，不超过个样，可扩大抽样范围，不超过1212个样）；个样）；与不同层次的人员面谈，尤其是重点过程、活动执与不同层次的人员面谈，尤其是重点过程、活动执行的人员。
行的人员2022-10-218第六章第六章 实施审核实施审核 1)1)首次会议首次会议 审核组长主持；审核组长主持；建立审核活动的风格和建立审核活动的风格和氛围；氛围；准时、简短、明了（不超过准时、简短、明了（不超过3030分钟）；分钟）；参加首次会议人员签到；参加首次会议人员签到；会议上强调：审核目的、审核范围、审核会议上强调：审核目的、审核范围、审核准则、抽样原则、澄清有关问题、末次会议时准则、抽样原则、澄清有关问题、末次会议时间、落实后勤安排；间、落实后勤安排；2022-10-219第六章第六章 实施审核实施审核 2)2)现场审核现场审核 从收集信息到得出审核结论的过程：从收集信息到得出审核结论的过程：信息源信息源 通过适当抽样收集和验证通过适当抽样收集和验证 审核证据审核证据 对照审核准则进行评价对照审核准则进行评价 审核发现审核发现 审核结论审核结论 a)a)收集审核证据的渠道：面谈、查阅文件和记录（包括收集审核证据的渠道：面谈、查阅文件和记录（包括顾客反馈、外部报告）、现场观察（职能部门之间的接口信顾客反馈、外部报告）、现场观察（职能部门之间的接口信息、实际活动和结果的验证。
息、实际活动和结果的验证2022-10-220第六章第六章 实施审核实施审核b)b)审核基本技巧审核基本技巧 面谈技巧：选择适当的面谈对象，保持融洽面谈技巧：选择适当的面谈对象，保持融洽的关系，得当的提问，面谈应尽量在接受面谈人员的关系，得当的提问，面谈应尽量在接受面谈人员的正式工作场所进行；的正式工作场所进行；与不同层次人员面谈与不同层次人员面谈提问技巧：提问技巧：开放式（讨论）、封闭式开放式（讨论）、封闭式（Yes NoYes No）、思考式（略加思考）；）、思考式（略加思考）；聆听技巧：持平等、真诚的态度；有耐心并聆听技巧：持平等、真诚的态度；有耐心并及时反馈；专注、认真地听及时反馈；专注、认真地听验证技巧：有没有、做没做、做得怎样、记验证技巧：有没有、做没做、做得怎样、记录2022-10-221第六章第六章 实施审核实施审核 有没有不能认为回答得圆满，审有没有不能认为回答得圆满，审核就止步，还要验证应具备的程序文件、计核就止步，还要验证应具备的程序文件、计划、记录等是否符合要求；划、记录等是否符合要求；做没做按照文件、计划、记录按照文件、计划、记录进行观察、面谈、核查，判断是否做了；进行观察、面谈、核查，判断是否做了；做得怎样。
做得怎样观察是否真正按照策观察是否真正按照策划的要求运行，检查评价做的效果是否有效；划的要求运行，检查评价做的效果是否有效；记录做好审核记录做好审核记录2022-10-222第六章第六章 实施审核实施审核 3)3)审核控制：审核计划、审核进度、审核审核控制：审核计划、审核进度、审核气氛、审核客观性、审核范围、审核纪律、气氛、审核客观性、审核范围、审核纪律、审核结论审核结论4)4)一些典型情况的应对技巧：一些典型情况的应对技巧：“抵触抵触”型型轻视审核员的意见，不欢迎任何批评；轻视审核员的意见，不欢迎任何批评；“一问三不知一问三不知”型；型；“高谈阔论高谈阔论”型；型；“办不到办不到”型；型；“辩解辩解”型；型；“求饶求饶”型；型；“故意拖延故意拖延”型；型；“热情过度热情过度”型2022-10-223第六章第六章 实施审核实施审核 5)5)现场审核记录现场审核记录 记录应清楚、全面、易懂、便于查找；记录应清楚、全面、易懂、便于查找；记录应准确，例如什么文件、陈述人记录应准确，例如什么文件、陈述人职位和工作岗位、客观实际；职位和工作岗位、客观实际；便于有连续性线索的继续审核便于有连续性线索的继续审核。
合格项略记，不合格项祥记不合格合格项略记，不合格项祥记不合格项内容应完整，实施充分可靠，并可验证、项内容应完整，实施充分可靠，并可验证、追溯、不存在疑义追溯、不存在疑义2022-10-224第七章不合格项和不合格项报告、第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论案例分析、审核结论 确定不合格项的原则：必须是在规确定不合格项的原则：必须是在规定范围内经过核对的、建立在客观定范围内经过核对的、建立在客观证据上的审核发现；以客观证据为证据上的审核发现；以客观证据为依据2022-10-225第七章不合格项和不合格项报告、第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论案例分析、审核结论1 1）不合格项报告：是对现场审核得到审核发）不合格项报告：是对现场审核得到审核发现进行评审并经受审核方领导确认的对不合现进行评审并经受审核方领导确认的对不合格项的陈述格项的陈述2 2）不合格项的类型：）不合格项的类型：外部审核分为：严重不符合、一般不外部审核分为：严重不符合、一般不符合、观察项符合、观察项内部审核分为：体系不符合、实施不内部审核分为：体系不符合、实施不符合、效果不符合符合、效果不符合2022-10-226第七章不合格项和不合格项报告、第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论案例分析、审核结论3 3）严重不符合）严重不符合 建立的管理体系与约定的管理体系标准或文建立的管理体系与约定的管理体系标准或文件的要求严重不符件的要求严重不符 造成系统性失效的不合格造成系统性失效的不合格 造成区域性失效的不合格造成区域性失效的不合格 可能造成严重后果的不合格项可能造成严重后果的不合格项 违反法律、法规的不合格项违反法律、法规的不合格项 需花较长时间和较多的人力才能纠正的不合需花较长时间和较多的人力才能纠正的不合格格2022-10-227第七章不合格项和不合格项报告、第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论案例分析、审核结论4 4）一般不符合）一般不符合 孤立的人为错误；孤立的人为错误；文件偶尔未被遵守，造成的后果不太严重；文件偶尔未被遵守，造成的后果不太严重；对系统不会产生重要影响的不合格等。
对系统不会产生重要影响的不合格等5)5)观察项：观察项：证据不足，存在问题，需提醒的事项；证据不足，存在问题，需提醒的事项；已发现问题，但尚不能构成不合格；已发现问题，但尚不能构成不合格；其他需提醒的事项其他需提醒的事项2022-10-228第七章不合格项报告、案例分析、审第七章不合格项报告、案例分析、审核结论核结论 不合格项判断技巧：不合格项判断技巧：1)1)与最高管理者相关条款，可能导致系与最高管理者相关条款，可能导致系统失效，慎判统失效，慎判2)2)人员人员:涉及到人力资源问题，慎判涉及到人力资源问题，慎判3)3)最有效原则根据问题发生的原因，最有效原则根据问题发生的原因，按最有利于改进或改进最易见效的原则按最有利于改进或改进最易见效的原则4)4)最关键问题的原则对同时存在多个最关键问题的原则对同时存在多个问题，应寻找关键客观证据判定，便于整改问题，应寻找关键客观证据判定，便于整改2022-10-229第七章不合格项和不合格项报告、案第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论例分析、审核结论审核组会议审核组会议 对审核结果进行归纳、分析，并作出评对审核结果进行归纳、分析，并作出评价。
价确定不合格项确定不合格项 观察项观察项 编写审核报告，作出审核结论编写审核报告，作出审核结论2022-10-230第七章不合格项和不合格项报告、第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论案例分析、审核结论1 1）审核结论：）审核结论：在审核范围内是否符合审核准则在审核范围内是否符合审核准则 在审核范围内是否得到有效实施在审核范围内是否得到有效实施 管理体系的持续适宜性和有效性的能力管理体系的持续适宜性和有效性的能力2 2）还应考虑：）还应考虑：管理方针、目标、管理方案实施的有效程度；管理方针、目标、管理方案实施的有效程度；重要环境因素、重大风险控制策划的结果；重要环境因素、重大风险控制策划的结果；产品满足标准要求、顾客要求与法律法规要产品满足标准要求、顾客要求与法律法规要求的能力和顾客满意的程度；求的能力和顾客满意的程度；持续改进的机制持续改进的机制 2022-10-231末次会议末次会议 1)1)审核组长介绍审核情况，以便他们审核组长介绍审核情况，以便他们能够清楚地理解审核的结果，并予以确认能够清楚地理解审核的结果，并予以确认2)2)报告审核发现和审核结论报告审核发现和审核结论。
3)3)管理者代表提出纠正措施、跟踪审管理者代表提出纠正措施、跟踪审核的要求核的要求4)4)请总经理发言请总经理发言第七章不合格项和不合格项报告、第七章不合格项和不合格项报告、案例分析、审核结论案例分析、审核结论。