泓域/农药中间体项目工程进度管理农药中间体项目工程进度管理xx有限公司目录一、 进度管理过程 3二、 工作定义 4三、 工作时间估算 9四、 工作资源估算 15五、 项目进度控制方法 21六、 项目进度控制的工作成果 31七、 公司简介 33公司合并资产负债表主要数据 34公司合并利润表主要数据 34八、 产业环境分析 35九、 行业特点 36十、 必要性分析 38十一、 经济收益分析 38营业收入、税金及附加和增值税估算表 39综合总成本费用估算表 40利润及利润分配表 42项目投资现金流量表 44借款还本付息计划表 46十二、 投资方案 48建设投资估算表 49建设期利息估算表 50流动资金估算表 52总投资及构成一览表 53项目投资计划与资金筹措一览表 54十三、 进度计划 55项目实施进度计划一览表 55一、 进度管理过程进度管理包括为确保项目按期完成所必须的所有过程，包括规划进度管理、工作定义、工作顺序安排、工作资源估算、工作时间估算、进度计划制定和进度控制等一）规划进度管理规划进度管理是为规划、编制、执行和控制项目进度而制定政策、程序和文档的过程其主要目的是，为如何在整个项目过程中管理项目进度提供指南和方向。
二）工作定义确定为产生项目可交付成果而必须进行的具体工作三）工作顺序安排确定各项工作之间的逻辑关系，并形成文件（图、表、文字资料等）四）工作资源估算估算执行各项工作所需材料、人员和设备等资源的种类和数量五）工作时间估算估算完成各项工作所需要的工作时间六）进度计划制定分析工作顺序、工作时间、资源需求，以及进度制约因素，从而制定项目进度计划七）进度控制监督项目工作状态，将计划执行效果与计划进行比较，找出偏差，分析偏差原因，采取相应纠偏措施，控制进度计划的变更，调整后续工作计划，保证进度计划目标的实现虽然这些过程相互独立，相互之间有明确的界面，但是对于一些小项目，工作顺序安排、工作时间估算以及进度计划制定，由于彼此之间联系紧密，常常被看成一个过程，但每一过程所使用的方法不同，所以本书还是把它们当作不同的过程来介绍二、 工作定义工作定义，就是对工作分解结构（WBS)中规定的可交付成果或半成品的产生所必须进行的具体工作（活动或作业）进行定义，并形成相应的文件，包括：工作清单和工作分解结构的更新在工程项目中，工作具有层次性，且工作的范围可大可小，需根据具体情况和需要来确定例如：挖土、垫层、砖基础、回填土各是一项工作，也可以把上述四项工作综合为一项基础工程。
一)工作定义的依据进度管理计划进度管理计划规定了管理工作所需的详细程度项目范围说明书在工作定义过程中，应明确考虑范围说明书中的项目交付成果、限制性条件和假设等项目交付成果是各层次子产品的总和，当交付成果均达成后，标志着项目的完成限制性条件是指限制项目团队进行选择的因素，比如因管理或合同要求的里程碑事件的强制完成事件假设是指在项目管理中被当成真实的、现实的或确定的因素来使用的条件，比如每周的工作时间或工程实施年限工作分解结构（WBS)范围管理中做出的WBS是工作定义的基本依据WBS通过子单元来表达主单元，每一工作的编码都是唯一的，因此十分明确任何工作项目都可通过计算其下层工作的成本、进度得到该工作的成本和进度由于WBS是从粗到细、分层划分的树状结构，因此根据WBS可以列出不同粗细程度的工作清单环境因素影响工作定义的环境因素包括组织文化和结构、商业数据库中发布的商业信息以及项目管理信息系统等过去开展类似项目的各种历史信息对于工作定义也具有重要的指导和参考作用组织过程资产影响工作定义的组织过程资产包括现有的、正式和非正式的、与工作规划相关的政策、程序和指南，经验教训知识库，标准化流程以及来自以往项目的、包含标准工作清单或部分工作清单的模板等。
二）工作定义的方法分解法分解技术是在项目工作分解结构的基础上，将项目工作按照一定的层次结构逐步分解为更小的、更具体的和更容易控制的许多具体的项目工作，从而找出完成项目目标所需的所有工作的技术模板法所谓模板法是指借用历史资料，参照过去的样板已完成的类似项目的工作清单或其一部分往往可以作为一个新项目工作清单的模板模板中相关工作的属性信息包括了资源技术清单、工作时间、风险、预期交付成果以及其他描述信息利用这些类似的清单作为样板，可以大大加快工作分解的进程滚动式规划随着工作的不断分解，项目范围所包括的内容更加详细滚动式规划是一种迭代式、渐进明细的规划技术，即详细规划近期要完成的工作，同时在较高层级上粗略规划远期工作因此，在项目生命周期的不同阶段，工作的详细程度会有所不同在早期的战略规划阶段，信息尚不明确，工作只能分解到已知的详细水平，而随着了解到更多的信息，近期即将实施的工作就可以分解为更加具体的工作专家判断在制定详细项目范围说明书、工作分解结构和项目进度计划方面具有经验和技能的项目团队成员或其他专家，可以为工作定义提供专业知识三）工作定义的成果工作清单工作清单必须包括项目中将要进行的所有工作，以利于确保工作清单的完整，但同时又不包括任何本项目范围之外的不必要的工作。
与工作分解结构类似，工作清单应该包括对每项工作的说明，这样才能使项目团队成员知道如何完成该项工作工作属性工作属性是指每项工作所具有的多重属性，用来扩充对工作的描述工作属性随时间演进在项目初始阶段，工作属性包括工作标识、WBS标识和工作标签或名称；在工作属性编制完成时，包括工作编码、工作描述、紧前工作、紧后工作、逻辑关系、提前量与滞后量、资源需求、强制日期、制约因素和假设条件工作属性可用于分配工作的负责人、确定开展工作的地区或地点、编制开展工作的项目日历以及明确工作类型，如支持型工作、独立型工作和依附型工作工作属性还可用于编制进度计划，进行工作的选择、排序和分类应用的领域不同，属性的数量也不同里程碑清单里程碑是项目中的重要时点或事件里程碑清单列出了所有项目里程碑，并说明每个里程碑是强制性的（如合同要求的）还是选择性的（如根据历史信息确定的）里程碑与常规的进度工作类似，有相同的结构和属性，但是里程碑的持续时间为零，因为里程碑代表的是一个时间点修正的工作分解结构利用工作分解结构确定为产生项目可交付成果而必须进行的具体工作时，项目团队成员可能发现需要附加一些可交付成果或重新编写可交付成果说明，增加某一工作或对某一工作进行细化，形成新的工作分解结构。
三、 工作时间估算工作时间估算就是估计完成每一项工作可能需要的时间工作时间是一个随机变量，由于无法事先确定未来项目实际进行时将处于何种环境，所以对工作时间只能进行近似估算但是估算的任务应尽可能地接近现实，便于项目的正常实施为了达到这个目的，无论采用何种估算方法，在项目实施之前进行工作时间估算时，创造一个可行的环境是必须的，所以，进行工作时间估算时，必须考虑工作范围、所需资源类型、估算的资源数量和资源日历工作完成时间估算所需的各种依据应该由项目团队中最熟悉具体工作的个人或小组提供对持续时间的估算应该渐进明细，在估算过程中应考虑所依据数据的数量和质量例如，在工程与设计项目中，随着数据越来越详细，越来越准确，持续时间估算的准确性也会越来越高一）工作时间估算的依据进度管理计划进度管理计划规定了用于估算工作持续时间的方法和准确度，以及其他标准，如项目更新周期工作清单工作清单列出了需要进行时间估算的所有工作，它与工作分解结构一起，作为进行工作时间估算的重要依据工作属性工作属性为估算每个工作的持续时间提供了主要依据工作资源需求估算的工作资源需求会对工作持续时间产生影响对于大多数工作来说，所分配的资源能否达到要求，将对其持续时间有显著影响。
例如，向某个工作新增资源或分配低技能资源，就需要增加沟通、培训和协调工作，从而可能导致工作效率或生产率下降，以致完成工作需要更长的时间资源日历资源日历中的资源可用性、资源类型和资源性质，都会影响工作的持续时间例如，经验丰富的人员完成指定工作所用时间一般要比经验少的人短项目范围说明书在估算工作持续时间时，需要考虑项目范围说明书中所列的假设条件和制约因素假设条件包括现有条件、信息的可用性以及报告期的长度等；制约因素包括可用的熟练资源以及合同条款和要求等已识别的风险对于每一项工作，项目团队在基准持续时间估算的基础上，应考虑风险因素，特别是那些发生概率或后果评定分数高的风险因素资源分解结构资源分解结构按照资源类别和资源类型，提供了已识别资源的层级结构环境因素能够影响估算工作持续时间过程的环境因素包括持续时间估算数据库和其他参考数据、生产率测量指标、发布的商业信息以及团队成员的所在地等组织过程资产能够影响估算工作持续时间过程的组织过程资产包括关于持续时间的历史信息、项目日历、进度规划方法以及经验教训等社会运行的各类相关数据如政府行政审批时限，工日、工时定额等（二）工作时间估算的方法类比估算类比估算法也被称作自上而下的估算，是指以从前类似工作的实际持续时间为基本依据，估算将来的计划工作的持续时间。
这是一种粗略的估算方法，有时需要根据项目复杂性方面的已知差异进行调整在项目详细信息不足时，就经常使用这种技术来估算项目持续时间，如项目的早期阶段就经常使用这种办法估算项目的持续时间2.利用历史数据在时间估算中可利用的历史资料包括：定额我国有规模庞大的定额体系按粗细程度可分为概算定额、预算定额和施工定额；按照主编单位和管理权限可将定额分为全国统一定额、行业统一定额、地区统一定额、企业定额；按内容可分为人工消耗定额、材料消耗定额和机械台班定额在利用定额资料进行工作时间估算时，要注意定额反映的是各部门或各省市在正常条件下的平均生产率水平，并不代表某一具体项目的劳动生产率，所以项目团队成员要根据自己的经验和本项目的实际情况，对定额数据进行调整利用定额进行时间估算一般采用单一时间估算法单一时间估算法就是根据工程定额、施工方法、投入的劳动力、机具设备和资源量等资料估算出一个时间消耗值项目档案参加该项目的各个单位可能保存以前完成项目的档案资料，这些可用来估算时间商业化的时间估算数据库这些数据库在估算工作时间不受实际工作内容影响的项目时非常有用，例如，混凝土养护所需要的时间；对于某种类型的申请，政府机构的审批时间等等。
项目团队成员的知识项目团队成员以前完成项目的实际工作时间或时间估算这些记忆可能很有用，但一般不如有案可稽的结果可靠专家判断估算因为影响工作时间的因素很多，一般很难对其长短进行估算只要有可能，应当由专家根据历史资料和他们的经验进行估算当各项工作可变因素多，又不具备一定的时间消耗历史资料时，就不能估算出一个肯定的单一的时间值，而只能根据概率理论计算期望值专家判断估算常常采用三时估算法三时估算法就是首先估算出三个时间值，即最乐观时间a、最可能时间m和最保守时间b再加权平均算出一个期望值作为工作的持续时间模拟法模拟法是指采用不同的假定计算出工作的多种持续时间最常用的是蒙特卡罗分析法，即首先确定每项工作可能的持续时间分布，进而利用这些结果计算整个项目可能的持续时间分布群体决策技术基于团队的群体决策技术（如头脑风暴、德尔菲技术或名义小组技术）可以调动团队成员参与的积极性，有利于获取额外的信息，提高估算的准确度，并提高团队成员对估算结果的责任感储备分析在进行持续时间估算时，项目团队可以选择增加一个附加时间，成为储备时间、应急时间或缓冲时间，并将其纳入项目进度计划中，用来应对进度方面的风险或不确定性储备时间可以是估算时间的一个百分比、某一固定的时间段，或者可以通过定量分析来确定，如蒙特卡洛模拟法。
随着项目信息逐渐明确，可以动用、减少或取消储备时间应该在项目进度文件中清楚地列出应急储备时间三）工作时间估算的成果时间估算对完成某一工作所需工作时间的定量估算这种估算的结果应当指明变化范围，例如：（1）3周上下浮动3天，表明完成该工作至少需要12天，但最多不超过18天（假定每周工作5天）2）超过2周的概率为10%，也就是说，完成该工作需要2周或更短时间的概率为90％项目文件更新需要更新的项目文件包括工作清单、工作属性以及为估算工作时间而制定的假设条件和估算依据四、 工作资源估算工作资源估算包括确定需要何种资源（人员、设备、材料、资金等）、每种资源的使用数量以及每一种资源提供给工作使用的时间其主要作用是明确完成工作所需的资源种类、数量和特性，以便作出更准确的成本和持续时间估算工程项目实施的不同阶段，其所需资源的特点也有所差别工程项目前期阶段要作出正确的决策，需要高级专业技术人员深入细致的市场调查和技术经济分析，并且编制可行性研究报告，辅助决策者进行判断和决策所以，此阶段的资源主要是人力资源，而所需的材料和设备则起辅助作用，消耗量与人力资源相比也较少，所需要的资金投人也不大虽然与施工阶段相比所需资源较少，但对整个工程项目总体投资的影响程度却是最重要的。
工程项目难备阶段工程项目准备工作需要大量的专业人员，特别是设计工作需要各种专业工程师，还需要电脑（包括各类软件）、绘图仪器等设备，以及各种资料，如数据、规范、法律法规、专业书籍此阶段的资源也是以人力资源为主，但对实施阶段的影响十分重要工程项目实施阶段工程项目实施阶段的主要任务是施工施工是建筑物实体的生产，所需资源主要包括：劳动力、建筑材料和设备、周转材料、施工机械设备和临时设施以及后勤供应等这些资源是工程项目实施必不可少的，它们的费用往往占工程总费用的80%以上工程项目试生产及竣工验收阶段资源需求已接近尾声，主要是对各种资料的整理以及工程的最后调试工作，资源需求量已很少一）工作资源估算的依据(进度管理计划进度管理计划中确定了资源估算准确度和所使用的计量单位工作清单工作清单中定义了需要资源的工作工作属性工作属性为估算每项工作所需的资源提供了主要依据资源日历资源日历表明了每种具体资源可用的工作日或工作班次在估算资源需求情况时，需要了解在规划的工作期间，哪些资源（如人力资源、设备和材料）可用资源日历规定了在项目期间特定的项目资源何时可用、可用多久可以在工作或项目层面建立资源日历另外还需考虑更多的资源属性，例如，经验或技能水平、来源地和可用时间等。
风险登记册风险事件可能影响资源的可用性及对资源的选择工作成本估算资源的成本可能影响对资源的选择环境因素能够影响估算工作资源过程的环境因素包括资源所在位置、可用性和技能水平等组织过程资产能够影响估算工作资源过程的组织过程资产包括人员配备的政策和程序，租用、购买用品和设备的政策与程序以及以往项目中类似工作所使用的资源类型的历史信息等二）工作资源估算的方法资源需求分析资源需求分析需确定需要哪些资源以及需要的数量及使用时间在工程项目前期阶段，需要咨询工程师牵头，组织各专业技术人员对工程项目进行全面、系统的分析，为决策者提供决策的依据在工程项目准备阶段，要依据决策成果，围绕工程项目的设计进行大量的工作，需要建筑、结构、水、电、暖等多专业工程师的参与，同时需要电脑（含软件）、绘图仪等设备工程项目实施阶段对管理人员、技术人员，特别是一般劳动力的需求很多，对材料和设备的需求就更大，而竣工阶段对资源的需求则非常少施工阶段的资源需求分析，主要通过工程量的计算并参考预算定额确定直接劳务的需要量、主要和大宗建筑材料的需要量、所需机械的台数及使用时间同时，参考一定的比例或经验，估算出工程项目所需的间接劳务和管理人员的数量。
资源供给分析资源供给可以从工程项目组织内部或外部解决，而且解决的方式也多种多样，这时就要分析资源的可获得性及获得的难易程度对内部资源进行分析比如设计单位分析内部拥有的设计人员和各种设备，以及人员和设备的可用性有时虽然拥有自己的设计人员，但他们可能还要完成其他的工程项目，对这种资源的可获得性就要进行更加详细的分析对外部资源进行分析比如前期阶段，建设方可以委托专业的咨询公司来完成可行性研究等工作；准备阶段，设计单位的部分专业设计可以委托外部的专业工程师完成备选方案分析确定需要哪些资源和如何可以得到这些资源后，就要进行备选方案分析工程项目很多工作都有若干备选的实施方案，如使用不同能力或技术水平的劳动力、不同规模或类型的设备、不同的工具，以及自制、租赁或购买相关资源等通过比较这些资源类型、获取方式等对进度的影响及其使用成本，从而确定资源的组合模式（即各种资源所占比例与组合方式）事实上，不同备选方案下的资源组合对进度或成本的影响很大，如在混凝土工程中，自建混凝土搅拌站或采用商品混凝土，用混凝土泵车浇注或用普通方法浇注，其费用有明显的不同当然，具体使用何种方式不是唯一的和绝对的，要根据实际情况选择最合适的资源组合模式。
比如，综合考虑劳动力成本与机械费用的差值、工作面大小、进度要求等多方面因素资源分配及资源计划确定了资源的供给方式和组合模式后，就要根据不同任务的资源需求对其进行资源分配这是一个系统工程，既要保证各个任务得到合适的资源，又要努力实现资源总量最少、使用平衡简言之，所有任务都分配到了所需的资源，而所有的资源也得到充分的利用编制资源计划可以通过自下而上的估算，即从下到上逐层汇总WBS中每一工作需要的资源类型和数量，从而得到项目所需各种资源的数量、取得方式、使用时间等，也就得到了资源计划资源计划的优化各种资源在工程费用中占有相当大的比重，资源的合理组合、供应及使用对工程项目的经济效益具有很大的影响因此，通过对资源计划的优化，能够实现工程项目收益最大化或项目成本最小化的目的首先，通过定义优先级确定各种资源的重要性优先级的定义可以随着项目的不同而不同，一般有以下几个标准：（1)资源的数量和价值量；（2)资源增减的可能性；（获得程度；（4)可替代性；（5)供应问题对项目的影响然后，根据资源的优先级对资源消耗计划进行优化及平衡三）工作资源估算的成果工作资源需求工作资源需求明确了工作包中每个工作所需的资源类型和数量。
这些资源汇总后得到每个工作包和每个工作时段的资源估算资源需求描述的详细程度随应用范围的不同而变化在每个工作的资源需求文件中，都应说明每种资源的估算依据，以及为确定资源类型、资源的供应能力和所需数量所做的假设资源分解结构资源分解结构是资源依类别和类型的层级展现资源类别包括人力、材料和设备等资源类型包括技能水平、等级水平或适用于项目的其他类型资源分解结构有助于结合资源使用情况，组织与报告项目的进度数据项目文件的更新需要更新的项目文件包括工作清单、工作属性以及资源日历等五、 项目进度控制方法（一）进度监测的系统过程在工程项目实施过程中，咨询工程师应经常地、定期地对进度计划的执行情况进行跟踪检查，发现问题后，及时采取措施加以解决进度计划执行中的跟踪检查对进度计划的执行情况进行跟踪检查是计划执行信息的主要来源，是进度分析和调整的依据跟踪检查的主要工作是定期收集反映工程实际进度的有关数据，收集的数据应当全面、真实、可靠，不完整或不正确的进度数据将导致判断不准确或决策失误为了全面、准确地掌握进度计划的执行情况，咨询工程师应认真做好以下三方面的工作：（1）定期收集进度报表资料；（2）现场实地检查工程进展情况；（3）定期召开现场会议。
实际进度数据的加工处理为了进行实际进度与计划进度的比较，必须对收集到的实际进度数据进行加工处理，形成与计划进度具有可比性的数据例如，对检查时段实际完成工作量的进度数据进行整理、统计和分析，确定本期累计完成的工作量，本期已完成的工作量占计划总工作量的百分比等实际进度与计划进度的对比分析将实际进度数据与计划进度数据进行比较，可以确定工程实际执行状况与计划目标之间的差距常用的进度比较方法有趋势分析、关键路径法和挣值管理趋势分析趋势分析检查项目绩效随时间的变化情况，以确定绩效是在改善还是在恶化图形分析技术有助于理解当前绩效，并与计划的完工日期进行对比横道图比较法横道图比较法是指将项目实施过程中检查实际进度收集的数据，经加工整理后直接用横道线平行绘于原计划的横道线下，进行实际进度与计划进度的比较方法其特点是形象、直观工程项目中各项工作的进展情况不一定是匀速的根据工程项目中各项工作的进展是否匀速，可分别采取以下两种方法进行实际进度与计划进度的比较：匀速进展横道图比较法指在工程项目中每项工作在单位时间内完成的任务量相等，此时，每项工作累计完成的任务量与时间成线性关系，完成的任务量可以用实物工程量、劳动消耗量或费用支出表示，或用其物理量的百分比表示。
非匀速进展横道图比较法指当工作在不同单位时间里的进展速度不相等时，在用涂黑粗线表示工作实际进度的同时，还要标出其对应时刻完成任务量的累计百分比，并将该百分比与其同时刻计划完成任务量的累计百分比相比较，判断工作实际进度与计划进度之间的关系前锋线比较法前锋线比较法是通过绘制某检查时刻工程项目实际进度前锋线，进行工程实际进度与计划进度比较的方法，它主要适用于时标网络计划所谓前锋线，是指在原时标网络计划上，从检查时刻的时标点出发，用点划线依次将各项工作实际进展位置点连接而成的折线前锋线比较法就是通过实际进度前锋线与原进度计划中各工作箭线交点的位置来判断工作实际进度与计划进度的偏差，进而判定该偏差对后续工作及总工期影响程度的一种方法S形曲线比较法s形曲线比较法是将项目的各检查时间实际完成的工作量在S形曲线图上进行实际进度与计划进度相比较的一种偏差分析方法对大多数项目而言，在其开始实施阶段和将要完成的阶段，由于准备工作及其他配合事项等因素的影响，其进展程度一般都较慢一点，而在项目实施的中间阶段，一切趋于正常，进展程度也稍快一些通过将项目进度基准计划的S形曲线和实际S形曲线绘制在同一张图上，可以得到项目实际进度比计划进度超前或拖后的时间，项目实际进度比计划进度超额或拖欠的工作量完成情况。
另外，还能进行后续的进度预测香蕉曲线比较法香蕉曲线是由两条S形曲线组合而成的闭合曲线在一个坐标上，绘制一条各工作均按最早开始时间安排进度的S曲线（简称ES曲线），再绘制一条各工作均按最迟开始时间安排进度的S曲线（简称LS曲线），两条曲线形成香蕉状在项目进度实施过程中，实际进度曲线应当落在ES曲线和LS曲线包含的区域内利用香蕉曲线进行比较，所获得的信息和S形曲线基本一致，但是由于它存在按照最早开始时间的计划曲线和最迟开始的计划曲线构成的合理进度区域，从而使得判断实际进度是否偏离计划进度以及对总工期是否会产生影响更为明确、直观列表比较法当工程进度计划用非时标网络图表示时，可以采用列表比较法进行实际进度与计划进度的比较这种方法是记录检查日期应该进行的工作名称及其已经作业的时间，然后列表计算有关时间参数，并根据工作总时差进行实际进度与计划进度比较的方法关键路径法通过比较关键线路的进展情况来确定进度状态关键线路上的差异将对项目的结束日期产生直接影响评估次关键路径上的工作进展情况，有助于识别进度风险挣值管理采用进度绩效测量指标，如进度偏差（SV）和进度绩效指数（SPI），评价实际进度偏离初始进度基准的程度。
总时差和最早结束时间偏差也是评价项目时间绩效的基本指标进度控制的重要工作包括：分析偏离进度基准的原因与程度，评估这些偏差对未来工作的影响，确定是否需要采取纠正或预防措施例如，非关键线路上的某个工作发生较长时间的延误，可能不会对整体项目进度产生影响；而某个关键或次关键工作的稍许延误，却可能需要立即采取行动二）进度调整的系统过程在项目进度监测过程中，一旦发现实际进度偏离计划进度，即出现进度偏差时，必须认真分析产生偏差的原因及其对后续工作及总工期的影响，并采取合理的、有效的进度计划调整措施，确保进度目标的实现分析产生偏差的主要原因进度拖延是工程项目建设过程中经常发生的现象对进度拖延原因分析可采用因果关系分析图、影响因素分析表，工程量、劳动效率对比分析等方法，详细分析进度拖延的各种影响因素，及各因素影响量的大小进度拖延的原因是多方面的，常见的有：工程项目各相关单位之间的协调配合工程项目是一个多专业、多方面协调合作的复杂过程，如果政府部门、业主、咨询单位、设计单位、施工单位、物资供应单位、贷款单位、监理单位等各单位之间，以及土建、水电、通信、运输等各专业之间没有形成良好的协作，必然会影响工程建设的顺利实施。
工程变更边界条件的变化，如设计变更、设计错误、外界（如政府，上层机构）对项目提出新的要求或限制当工程项目在已施工的部分发现一些问题或者由于业主提出了新的要求而必须进行工程变更时，会影响设计工作进度例如，材料代用、设备选用的失误将会导致原有工程设计失效而重新进行设计风险因素风险因素包括政治、经济、技术及自然等方面的各种预见或不可预见因素政治方面有战争、内乱、罢工、拒付债务、制裁等；经济方面有延迟付款、汇率浮动、换汇控制、通货膨胀、分包单位违约等；技术方面有工程事故、试验失败、标准变化等；自然方面有地震、洪水等工期及相关计划的失误和管理过程中的失误计划工期及进度计划超出现实可能性；管理过程中的失误，如计划部门与实施者之间，总、分包商之间，业主和承包商之间缺少沟通、工作脱节等等分析进度偏差是否影响到其后续工作和总工期当某项工作发生实际进度偏差时，要分析该进度偏差是否影响到其后续工作的进展以及是否影响了总工期，这在实际工作中需要借助网络计划进行判断根据该项工作是否处于关键线路、其进度偏差是否超过该项工作的总时差和自由时差来判断对后续工作和总工期的影响进度计划调整进度计划的调整措施包括调整工作的逻辑关系，增、减工作，调整资源的投人，调整工作的持续时间等。
调整逻辑关系当工程项目实施中产生的进度偏差影响到总工期，且有关工作的逻辑关系允许改变时，可以改变关键线路和超过计划工期的非关键线路上的有关工作之间的逻辑关系在工作面及资源允许的情况下组织流水作业是其中的典型方法增、减工作的调整方法增、减工作时应符合下列规定：不打乱原网络计划总的逻辑关系，只对局部逻辑关系进行调整在增减工作后应重新计算时间参数，分析对原网络计划的影响；当对工期有影响时，应采取调整措施，以保证计划工期不变调整资源的投入当资源供应发生异常时，应采用资源优化方法对计划进行调整，或采取应急措施，使其对工期的影响最小调整工作的持续时间这种方法通过采取增加资源投入、提高劳动效率等措施来缩短某些工作的持续时间，使工程进度加快，以保证按计划工期完成该项目这些被压缩了持续时间的工作是位于关键线路和超过计划工期的非关键线路上的工作如果某项工作进度拖延的时间超过其总时差，那么无论它是否处于关键线路，都将会对后续工作和总工期产生影响，在这种情况下，为了减少对总工期的延误，应采取措施缩短关键线路上后续工作的持续时间，并用工期优化的方法对原网络计划进行调整其调整方法视限制条件及其对后续工作的影响程度的不同而有所区别，一般分为以下三种情况：网络计划中某项工作进度拖延的时间已超过其自由时差但未超过其总时差当一项工作拖延的时间未超过其自由时差时，这种拖延对后续工作没有任何影响，该项工作仍可正常进行，不需为此再作什么调整；当一项工作拖延的时间已超过其自由时差时，这种拖延对其后续工作必有影响；然而，由于其拖延的时间尚未超过总时差，其后续工作还有相应的自由时差来弥补这个拖延，所以，它对进度计划总工期并无影响，但延误后续工作的开始时间会带来一系列问题和损失，如设计工作拖延造成施工延迟，从而产生人员、机具的窝工浪费并由此引起索赔和合同红纷。
因此，寻求合理的调整方案，把进度拖延对后续工作的影响减少到最低程度，是咨询工程师的一项重要工作网络计划中某项工作进度拖延的时间超过其总时差如果网络计划中某项工作进度拖延的时间超过其总时差，则无论该工作是否为关键工作，其实际进度都将对后续工作和总工期产生影响此时，进度计划的调整方法又可分为以下三种情况：项目总工期不允许拖延如果工程项目必须按照原计划工期完成，则只能采取缩短关键线路上后续工作持续时间的方法来达到调整计划的目的这种方法实质上就是前面所述的工期优化方法项目总工期允许拖延如果项目总工期允许拖延，则此时只需以实际数据取代原计划数据，并重新绘制实际进度检查日期之后的简化网络计划即可项目总工期允许拖延的时间有限如果项目总工期允许拖延，但允许拖延的时间有限则当实际进度拖延的时间超过此限制时，也需要对网络计划进行调整，以满足要求具体的调整方法是以总工期的限制时间作为规定工期，对检查日期之后尚未实施的网络计划进行工期优化，即通过缩短关键线路上后续工作持续时间的方法来使总工期满足规定工期的要求网络计划中某项工作进度超前在建设工程设计阶段所确定的工期目标，往往是综合考虑了各方面因素而确定的合理工期。
因此，时间上的任何变化，无论是进度拖延还是超前，都可能造成其他目标的失控如果这项工作超前完成对后续工作的协调不会带来什么影响，这时无须对其进行调整但当该工作提前完成，会打乱对人、材、物等资源的合理安排，造成协调工作的困难和项目实施费用的增加时，即应通过减少资源投入量或改变资源分配的方法对其进度进行调整，使其进度减慢，以使不利影响减少到最低程度三）项目管理软件项目管理软件能够跟踪和比较计划日期和实际日期的完成程度，预测实际的或潜在的进度变更的后果，因此是进度计划控制的有力工具六、 项目进度控制的工作成果（一）工作绩效信息针对WBS组件，特别是工作包和控制账户，计算出进度偏差（SV）与进度绩效指数（SPD），并记录在案，传达给项目干系人二）进度预测进度预测是根据已有的信息和知识，对项目未来的情况和事件进行的估算或预计随着项目执行，应该基于工作绩效信息，更新和重新发布预测这些信息包括项目的过去绩效和期望的未来绩效，以及可能影响项目未来绩效的挣值绩效指数三)变更请求通过分析进度偏差，审查进展报告、绩效测量结果和项目范围或进度调整情况，可能会对进度基准、范围基准和项目管理计划的其他组成部分提出变更请求。
应该把变更请求提交给实施整体变更控制过程审查和处理预防措施可包括推荐的变更，以消除或降低不利进度偏差的发生概率四）项目管理计划更新项目管理计划中需要更新的内容包括进度基准、进度管理计划以及成本基准等五）项目文件更新需要更新的项目文件包括进度数据、项目进度计划和风险登记册等六）组织过程资产更新需要更新的组织过程资产包括偏差的原因、采取的纠正措施及其理由以及从项目进度控制中得到的其他经验教训七、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx有限公司2、法定代表人：夏xx3、注册资本：690万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-2-277、营业期限：2011-2-27至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。
搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额13604.8410883.8710203.63负债总额5132.414105.933849.31股东权益合计8472.436777.946354.32公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入53312.7642650.2139984.57营业利润11372.489097.988529.36利润总额10276.808221.447707.60净利润7707.606011.935549.47归属于母公司所有者的净利润7707.606011.935549.47八、 产业环境分析初步预计，全省生产总值突破5万亿元，比上年增长7%以上；财政总收入突破6000亿元，其中一般公共预算收入4041.6亿元、增长7.3%；居民人均可支配收入增长8.6%左右，实现了“三个同步”“三个高于”目标，全面建成小康社会取得新的重大进展2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年做好今年的政府工作，圆满实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，意义十分重大。
我们面临的外部环境依然复杂严峻，长期积累的结构性、体制性矛盾相互交织，困难和挑战增多同时，也要看到，我国发展稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变河南作为全国重要的经济大省、人口大省，有厚实基础、有独特优势、有巨大潜力保持经济持续稳定发展特别是黄河流域生态保护和高质量发展、促进中部地区崛起两大国家战略叠加，为我省高质量发展提供了宝贵机遇必须坚持用辩证思维看待形势变化，善于化危为机、危中寻机，变压力为动力，积极稳妥应对复杂局面，牢牢把握发展主动权今年经济社会发展主要预期目标，按保持“三个同步”“三个高于”原则安排：生产总值增长7%，规模以上工业增加值增长7.5%，固定资产投资增长8%，社会消费品零售总额增长10%，进出口总值平稳增长，一般公共预算收入增长7%，居民人均可支配收入增长与经济增长同步，居民消费价格涨幅控制在3.5%左右，城镇新增就业110万人，城镇调查失业率和城镇登记失业率分别控制在5.5%左右、4.5%以内，常住人口城镇化率和户籍人口城镇化率分别提高1.5个和2个百分点，万元生产总值能耗降低2.2%左右，环境保护等约束性指标完成国家下达任务九、 行业特点医药中间体是化工原料至原料药或药品生产过程中的精细化工产品，通常为高技术密集、高附加值的专用化学品。
由于医药品种繁多、化学结构复杂，故对中间体品种的需求较多与大型化工生产工艺不同，通常医药中间体的生产工艺存在小型化、单批次间歇化和多功能化的特点；部分医药中间体生产企业结合了大型化工生产的经验，开发出相对大型化、自动化、连续化、模块化的生产工艺医药中间体的上游产业为基础化学原料，下游产业为化学原料药、化学药品制剂医药中间体行业是医药行业产业链中的重要环节，随着我国医药中间体的产品附加值和工艺复杂度不断提高，正成为医药工业发展的强有力的保障医药中间体包括抗菌药类药物中间体、解热镇痛药物中间体、心血管药物中间体和抗癌用医药中间体等，其中抗菌药类药物中间体按照进一步反应合成的抗菌药物化学结构及抑菌机理，可分为喹诺酮类、β-内酰胺类、氨基糖苷类、四环素类、酰胺醇类、大环内酯类等根据CoherentMarketInsights的报告，2020年全球抗菌药物市场规模约420.48亿美元根据GrandViewResearch的报告，受传染性疾病的发病率提升、全球防患意识不断提高等因素的影响，预计全球抗菌药的市场规模将在2021年至2028年保持约4.5%的年复合增长率，并在2028年有望达到580亿美元。
根据弗若斯特沙利文咨询公司发布的《全球和中国抗感染药物市场研究》，2020年中国抗菌药物市场规模为1,244亿元，预计2025年将达到1,380亿元根据国家统计局数据，2011年至2020年，我国医药制造业规模以上工业企业的收入规模由约1.4万亿元增长至约2.5万亿元，利润总额由约1,600亿元增长至约3,700亿元2017年至2019年全国医药制造业企业收入出现下滑，系全国医疗改革逐步开展，医药带量采购全国扩容及常态化促进了医药制造业市场的规范，但不改变医药市场需求的长期增产、增利趋势，2020年我国医药制造业规模以上工业企业的利润总额较2019年增长约16%，盈利能力随着产品附加值和工艺复杂度提升而持续增长我国医药中间体行业经过多年的长足发展后，我国医药生产需求已经基本可由我国医药中间体的生产满足，但仍有小部分合成技术复杂的高端中间体需要通过进口来满足我国目前受益于人才、专利保护、基础设施和成本结构等各方面具有明显的竞争优势，已成为全球医药中间体主要研发生产基地之一，不仅为仿制药生产厂商提供了大量高品质的医药中间体，而且也日益成为制药公司优先选择的战略合作地，为大量原料药、仿制药和创新药等厂商提供关键医药中间体。
国医药中间体市场规模已从2019年约1,996亿元增长至2020年约2,090亿元，预计2022年将增长至2,310亿元，市场前景广阔十、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力十一、 经济收益分析（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入101600.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0071120.0086360.00101600.002增值税0.003401.954130.934385.212.1销项税0.009245.6011226.8013208.002.2进项税0.005843.657095.878822.793税金及附加0.00408.24495.72526.223.1城建税0.00238.14289.17306.963.2教育费附加0.00102.06123.93131.563.3地方教育附加0.0068.0482.6287.70（二）正常经营年份增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=4385.21万元。
三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用78079.75万元，其中：可变成本67346.24万元，固定成本10733.51万元正常经营年份项目经营成本75258.19万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0044951.1954583.5864215.982工资及福利费0.003130.263130.263130.263修理费0.00999.30999.30999.304其他费用0.006912.656912.656912.654.1其他制造费用0.00478.08478.08478.084.2其他管理费用0.00671.49671.49671.494.3其他营业费用0.005763.085763.085763.085经营成本0.0055993.4065625.7975258.196折旧费0.001780.981780.981780.987摊销费0.0049.2649.2649.268利息支出0.00991.32991.32991.329总成本费用0.0058814.9668447.3578079.759.1其中：固定成本0.0010733.5110733.5110733.519.2可变成本0.0048081.4557713.8467346.24（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加526.22万元五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=22994.03（万元）企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=22994.03×25.00%=5748.51（万元）六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额22994.03万元，缴纳企业所得税5748.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=22994.03-5748.51=17245.52（万元）利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0071120.0086360.00101600.002税金及附加0.00408.24495.72526.223总成本费用0.0058814.9668447.3578079.754利润总额0.0011896.8017416.9322994.035应纳所得税额0.0011896.8017416.9322994.036所得税0.002974.204354.235748.517净利润0.008922.6013062.7017245.528期初未分配利润0.000.008030.3418983.749可供分配的利润0.008922.6021093.0436229.2610法定盈余公积金0.00892.262109.303622.9311可供分配的利润0.008030.3418983.7432606.3312未分配利润0.008030.3418983.7432606.3313息税前利润0.0015862.3222762.4829733.86（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=29.07%。
项目投资财务内部收益率29.07%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=36361.01（万元）以上计算结果表明，财务净现值36361.01万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.31年项目全部投资回收期5.31年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0071120.0086360.00101600.001.1营业收入0.000.0071120.0086360.00101600.002现金流出17134.6217134.6264482.3167853.0885596.652.1建设投资17134.6217134.622.2流动资金0.008080.671731.579812.242.3经营成本0.0055993.4065625.7975258.192.4税金及附加0.00408.24495.72526.223所得税前净现金流量-17134.62-17134.626637.6918506.9216003.354累计所得税前净现金流量-17134.62-34269.24-27631.55-9124.636878.725调整所得税0.003965.585690.627433.476所得税后净现金流量-17134.62-17134.623663.4914152.6910254.847累计所得税后净现金流量-17134.62-34269.24-30。