银行考试《个人理财》2023年真题及答案一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择相应选项，不选、错选均不得分1.某公司资产负债表显示：货币资金20万，应收账款15万，存货10万，固定资产25万，总资产70万，流动负债15万，则该公司的流动比率为（ ）A.33 B.3 C.2.33 D.4.672.下列不属于人身保险的是（ ）A.人寿保险B.意外伤害保险C.健康保险D.责任保险3.我国对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，目前年度总额为每人每年等值（ ）A.5万人民币B.10万人民币C.5万美元D.10万美元4.根据《信托法》，下列关于受托人信托财产和固有财产的说法，错误的是（ ）A.受托人因解决信托事务所支出的费用不得以其固有财产先行支付B.受托人不得将信托财产转为其固有财产C.一般情况下受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易D.受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账5.假定张先生2023年投资一个项目，该项目预计2023年年初投产运营，从投产之日起每年年末可以获得收100000元，按年利率10%计算，假定该项目可以永续经营下去，那么该项目未来所有收益在2023年初的总现值为（ ）元。
A.909091B.856942C.826446D.2100006.张先生准备在3年后还清100万元债务，从现在起每年末等额存入银行一笔款项假定年利率为10%，那么他每年需要存入（ ）元A.274650B.302115C.333333D.3568887.一般情况下，可转换债券的风险（ ）A.高于国债B.低于普通债券C.高于股票D.低于储蓄产品8.一般来说，开放式基金单位买入价等于（ ）A.基金单位净资产值-赎回手续费B.基金单位净资产值+申购手续费C.基金单位净资产值-申购手续费D.基金单位净资产值+赎回手续费9.下列不属于股票间接发行好处的是（ ）A.筹资时间较短B.可节约证券发行成本C.提高发行人的知名度D.发行人风险较小10.已知市场组合的盼望收益率为15%，无风险收益率为5%，某项金融资产的β值为0.5，则该项金融资产的盼望收益率为（ ）A.22.5% B.20% C.10% D.8.5%11.在实务中衡量投资组合风险最常用的指标是（ ）A.收益额 B.盼望收益率 C.方差 D.协方差12.某银行个人理财业务部门主管认为其部门一名业务人员违反了规章制度并对其进行了处罚，但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应采用的对的做法是（ ）。
A.按照正常渠道向本行有关部门反映和申述B.向公安部门反映情况C.向媒体披露证据证明自己的清白D.向部门所有同事发送邮件争取声援13.根据《信托法》，下列关于受益人的说法，错误的是（ ）A.受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人B.委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人C.受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织D.受益人自信托生效之日起享有信托受益权14.除中国保监会另有规定的外，保险代理机构的经营区域为（ ）A.其住所地所在的省、自治区或者直辖市B.其住所地所在的市C.全国各地D.保险公司注册所在地15.（ ）有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动A.仅银行业金融机构工作人员B.仅金融机构工作人员C.任何单位和个人D.仅中央银行工作人员16.个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行之间是（ ）关系A.法定代理 B.指定代理 C.委托代理 D.存款协议17.某公司2023年销售成本为1800万元，年初存货为60万元，存货周转次数为18，则该公司的年末存货和存货周转天数分别为（ ）A.140万元和10天B.100万元和20天C.140万元和20天D.100万元和10天18.期货公司应当（ ）。
A.向客户作获利保证B.未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易C.事先向客户出示风险说明书D.在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险19.商业银行下列做法错误的是（ ）A.对理财计划的资金成本与收益进行独立测算B.根据理财计划或相关产品的风险状况，设立适当的期限和销售起点金额C.销售不能独立测算的理财计划D.对理财计划设立市场风险监测指标20.下列商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法，不恰当的是（ ）A.只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制B.规定内部审计部门提供独立的风险评估报告C.建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制D.定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估21.中资商业银行（不涉及城市商业银行、农村商业银行）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统历来（ ）申请，由其审批A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.中国银行业协会D.各级人民政府22.小张以102元买入面值为100元的债券，1年后以106元的价格将其出售其间，小张获得利息收入3.2元，则小张的绝对收益为（ ）元A.7.2 B.8 C.8.6 D.9.223.下列关于个股风险的说法，对的的是（ ）。
A.与公司经营业绩的连续性无关B.不能通过投资组合进行分散C.属系统性风险D.与公司经营业绩的增长性有关24.在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划的是（ ）A.房地产投资信托基金B.房地产抵押贷款C.房地产租赁D.房地产按揭25.下列关于保险要素之间关系的说法，错误的是（ ）A.投保人、被保险人、受益人不可认为同一人B.投保人可认为被保险人C.被保险人可认为受益人D.投保人可认为受益人26.下列不属于财产信托业务的是（ ）A.公益信托B.遗嘱信托C.赡养信托D.财产保全信托27.投资组合理论用（ ）来度量投资的风险A.收益率的算术平均B.收益率的几何平均C.盼望收益率D.收益率的方差28.若与利率挂钩的结构性产品A的名义收益率为5%，协议规定的利率区间为0～3%，假设一年按360天计算，其中，有240天挂钩利率在0～3%之间，60天利率在3%～4%之间，其他时间利率则高于4%，则该产品的实际收益率为（ ）A.0.83% B.4.17% C.3.33% D.5%29.（ ）指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合约的交易A.外汇期货交易B.外汇掉期交易C.远期外汇交易D.即期外汇交易30.相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有的特性是（ ）。
A.高风险、高收益B.高风险、低收益C.低风险、高收益D.低风险、低收益21.中资商业银行（不涉及城市商业银行、农村商业银行）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统历来（ ）申请，由其审批A.中国人民银行B.中国银行业监督管理委员会C.中国银行业协会D.各级人民政府22.小张以102元买入面值为100元的债券，1年后以106元的价格将其出售其间，小张获得利息收入3.2元，则小张的绝对收益为（ ）元A.7.2 B.8 C.8.6 D.9.223.下列关于个股风险的说法，对的的是（ ）A.与公司经营业绩的连续性无关B.不能通过投资组合进行分散C.属系统性风险D.与公司经营业绩的增长性有关24.在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划的是（ ）A.房地产投资信托基金B.房地产抵押贷款C.房地产租赁D.房地产按揭25.下列关于保险要素之间关系的说法，错误的是（ ）A.投保人、被保险人、受益人不可认为同一人B.投保人可认为被保险人C.被保险人可认为受益人D.投保人可认为受益人26.下列不属于财产信托业务的是（ ）A.公益信托B.遗嘱信托C.赡养信托D.财产保全信托27.投资组合理论用（ ）来度量投资的风险。
A.收益率的算术平均B.收益率的几何平均C.盼望收益率D.收益率的方差28.若与利率挂钩的结构性产品A的名义收益率为5%，协议规定的利率区间为0～3%，假设一年按360天计算，其中，有240天挂钩利率在0～3%之间，60天利率在3%～4%之间，其他时间利率则高于4%，则该产品的实际收益率为（ ）A.0.83% B.4.17% C.3.33% D.5%29.（ ）指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同、金额相同、交割期不同的外汇合约的交易A.外汇期货交易B.外汇掉期交易C.远期外汇交易D.即期外汇交易30.相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有的特性是（ ）A.高风险、高收益B.高风险、低收益C.低风险、高收益D.低风险、低收益41.假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取则可得15000元假如当前你有一个投资机会，年复利收益率为20%则下列说法对的的是（ ）A.目前领取并进行投资更有利B. 3年后领取更有利C.目前领取并进行投资和3年后领取没有差别D.无法比较何时领取更有利42.3个月国库券（假定90天），面值为100元，价格为96元，则该国库券的年贴现率为（ ）。
假定年天数以360天计算）A.4% B.4.2% C.10.8% D.16%43.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（ ）承担A.商业银行B.客户C.商业银行和客户共同D.理财计划负责人44.按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为（ ）A.股票市场和债券市场B.资本市场和货币市场C.发行市场和流通市场D.现货市场和衍生市场45.下列关于《证券投资基金法》对于基金管理人有关规定的说法，错误的是（ ）A.基金管理人的注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本B.基金管理人由依法设立的商业银行担任C.基金管理人是负责基金的具体投资操作和平常管理的机构D.担任基金管理人，应当经国务院证券监督管理机构核准46.某公司2023年销售收入为100万元，销售成本为60万元，年初存货为20万元，年末存货为40万元，则该公司2023年存货周转次数为（ ）A.3.3 B.2 C.1.5 D.1.247.下列关于金融衍生市场上套利者的说法，对的的是（ ）A.担任交易商和客户的中介B.参与金融衍生工具交易的目的是减少未来的不拟定性，减少甚至消除风险C.以促成交易、收取佣金为目的D.同时在两个或两个以上市场进行交易，获取无风险收益48.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是（ ）。
A.投资顾问征询公司B.会计师事务所C.律师事务所D.有价证券承销人49.下列属于客户维护方法中知识维护的是（ ）A.设身处地站在客户的立场为客户着想B.预见客户的未来而提出积极的建议C.普及金融知识、启迪金融意识D.当客户决定选择本银行后，想办法提供他们所需要的所有银行业务50.已知1号理财产品的方差是0.04，2号理财产品的方差是0.01，两种理财产品的协方差是0.01假如投资者有50万人民币，将其中40万元投资于1号理财产品，10万元投资于2号理财产品，则该投资组合的方差是（ ）A.0.0292B.0.034C.0.05D.0.0651.房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相称于其购买成本的绝大部分款项，这被称为房地产投资的（ ）A.钞票流和税收效应B.财务杠杆效应C.价值升值效应D.风险效应52.下列关于基金风险的说法，对的的是（ ）A.开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的B.开放式基金的价格总是与基金净值偏离很大C.封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是反方向变动的D.开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升53.人的生命周期可以划分为四个阶段：少年成长期、青年成长期、中年稳健期、退休养老期，其中青年成长期的理财特性是（ ）。
A.乐意承担较高的风险，追求高收益B.风险厌恶限度较高、追求稳定的投资收益C.尽力保全已积累的财富、厌恶风险D.没有或仅有较低的理财需求和理财能力54.下列个人理财业务人员的行为没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”有关规定的是（ ）A.向客户推销理财产品时承诺合约外的收益B.向客户反复强调竞争对手理财产品的负面报道C.免费向客户提供国际市场理财产品信息D.为争取客户而减少流程，绕过银行规定的必要手续为，客户办理产品买卖55.对于由于监管规定而无法满足的客户规定，银行业从业人员应当一方面（ ）A.尽全力满足B.向上级报告，由上级设法解决C.直接拒绝D.耐心说明情况，取得客户的理解和谅解56.根据《信托法》，下列关于受益************利的说法，错误的是（ ）A.受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务B.受益人可以放弃信托受益权C.共同受益人按照信托文献的规定享受信托利益D.受益人的信托受益权仅能自己享有，不得继承和转让57.从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后（ ）日内，将应纳的税款缴入国库A.60 B.45 C.30 D.1558.基金管理人应当自收到核准文献之日起（ ）个月内进行基金募集。
A.3 B.6 C.9 D.1559.银行业从业人员的下列行为中，不符合“信息保密”准则规定的是（ ）A.离职后将原单位客户信息交给新单位领导B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息C.妥善保管客户资料D.妥善保管客户交易信息档案60.在通货膨胀条件下，（ ）A.名义利率能真实反映资产的投资收益率B.实际利率高于名义利率C.个人和家庭的购买力增长D.固定利率资产贬值61.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构（ ）进行监督管理谈话，规定其就该银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明A.股东B.董事、高级管理人员C.普通工作人员D.客户62.对于本行向客户做出超过监管规定以外承诺的行为，银行个人理财业务人员应当（ ）A.告诉竞争对手B.对媒体公布C.服从本行的决定D.向上级机构或监管部门反映63.商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额（ ）外汇局批准的投资购汇额度A.根据投资者规定决定是否计入B.不计入C.计入D.根据商业银行规定决定是否计入64.市场组合是（ ）A.市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合B.市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合C.市场上大部分金融资产按照账面价照加权平均计算所得的组合D.市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合65.个人理财业务人员在维护客户关系时，错误的做法是（ ）。
A.亲自到客户处为其解答有关产品的疑问B.为客户提供网上服务快速通道C.在客户生日打给客户表达祝福D.为客户女儿提供出国留学全程费用66.对未取得基金代销业务资格，擅自开办基金销售业务的机构及其负责人，（ ）A.责令改正，并处以警告、罚款B.追究刑事责任C.撤消该机构D.给予行政处分67.下列关于综合理财产品（计划）的销售管理的做法，不对的的是（ ）A.建立销售任何理财产品（计划）的分级审核批准制度B.拟定不同的理财产品（计划）的起点销售金额C.为非保证收益理财产品（计划）拟定的销售起点金额不高于保证收益理财产品（计划）D.建立必要的委托投资跟踪审计制度68.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，是为了充足分散（ ）A.系统风险B.非系统风险C.利率风险D.市场风险69.关于个人外汇理财产品，下列论述不对的的是（ ）A.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止B.目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金的安全C.个人外汇理财产品的客户要向获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失D.结构性为外汇理财产品也被称为“存款”，即没有投资风险70.房产有多种投资方式，下列说法错误的是（ ）。
A.合建提成是指合作购买旧房，拆掉再建成新房，卖出去后大家提成B.以租养租是指长期租下低租金楼房再以高价转租出去，赚取房租的差价C.以租代购是指开发商将空置待售的商品房出租并与租户签订购租协议D.以旧换新是指卖掉手里的旧房购买新房进行投资71.下列关于风险控制计划的描述，不对的的是（ ）A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险限度C.商业银行设立的可承受的风险限度应当是定性指标D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任72.关于证券组合风险，下列说法错误的是（ ）A.对于等权重的投资组合，当组合中证券种数不断增长，各种证券的方差最终会基本消失B.组合中各对金融资产的协方差不也许由于组合而被分散并消失C.投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性D.一个充足分散的资产组合完全有也许消除所有的风险73.下列原则中，属于投资组合决策基本原则的是（ ）A.收益率最大化B.风险最小化C.盼望收益最大化D.给定盼望收益条件下最小化投资风险74.在计算流动比率、速动比率和钞票比率时，都要使用到的会计项目是（ ）。
A.流动资产 B.银行存款 C.流动负债 D.净资产75.每股收益是指（ ）A.利润总额与股本之间的比值B.净利润与普通股数之间的比值C.主营业务利润与普通股数之间的比值D.利润总额与普通股之间的比值76.大额可转让定期存单深受投资者的欢迎，它的基本因素是（ ）A.期限短 B.面额固定 C.流动性强 D.利率高77.关于股票价格指数，下列说法不对的的是（ ）A.通常以算术平均数表达B.是股票市场总体或局部动态的综合反映C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标78.张先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（ ）A.资产增长，费用增长B.资产增长，收入减少C.资产增长，负债增长D.资产负债表不发生变动79.在钞票管理中，年度支出预算等于（ ）A.年度收入减去年度支出B.年度收入减去年储蓄目的C.年度收入减去上一年支付D.年储蓄目的减去年度支出80.下列对我国现有的理财产品的描述中错误的是（ ）A.理财产品的门槛偏高B.对个人理财规划建议单一C.对客户资产的理财建议多为动态的D.缺少综合性理财服务71.下列关于风险控制计划的描述，不对的的是（ ）。
A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险限度C.商业银行设立的可承受的风险限度应当是定性指标D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任72.关于证券组合风险，下列说法错误的是（ ）A.对于等权重的投资组合，当组合中证券种数不断增长，各种证券的方差最终会基本消失B.组合中各对金融资产的协方差不也许由于组合而被分散并消失C.投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性D.一个充足分散的资产组合完全有也许消除所有的风险73.下列原则中，属于投资组合决策基本原则的是（ ）A.收益率最大化B.风险最小化C.盼望收益最大化D.给定盼望收益条件下最小化投资风险74.在计算流动比率、速动比率和钞票比率时，都要使用到的会计项目是（ ）A.流动资产 B.银行存款 C.流动负债 D.净资产75.每股收益是指（ ）A.利润总额与股本之间的比值B.净利润与普通股数之间的比值C.主营业务利润与普通股数之间的比值D.利润总额与普通股之间的比值76.大额可转让定期存单深受投资者的欢迎，它的基本因素是（ ）。
A.期限短 B.面额固定 C.流动性强 D.利率高77.关于股票价格指数，下列说法不对的的是（ ）A.通常以算术平均数表达B.是股票市场总体或局部动态的综合反映C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标78.张先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（ ）A.资产增长，费用增长B.资产增长，收入减少C.资产增长，负债增长D.资产负债表不发生变动79.在钞票管理中，年度支出预算等于（ ）A.年度收入减去年度支出B.年度收入减去年储蓄目的C.年度收入减去上一年支付D.年储蓄目的减去年度支出80.下列对我国现有的理财产品的描述中错误的是（ ）A.理财产品的门槛偏高B.对个人理财规划建议单一C.对客户资产的理财建议多为动态的D.缺少综合性理财服务71.下列关于风险控制计划的描述，不对的的是（ ）A.商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划B.商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险限度C.商业银行设立的可承受的风险限度应当是定性指标D.商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任72.关于证券组合风险，下列说法错误的是（ ）。
A.对于等权重的投资组合，当组合中证券种数不断增长，各种证券的方差最终会基本消失B.组合中各对金融资产的协方差不也许由于组合而被分散并消失C.投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性D.一个充足分散的资产组合完全有也许消除所有的风险73.下列原则中，属于投资组合决策基本原则的是（ ）A.收益率最大化B.风险最小化C.盼望收益最大化D.给定盼望收益条件下最小化投资风险74.在计算流动比率、速动比率和钞票比率时，都要使用到的会计项目是（ ）A.流动资产 B.银行存款 C.流动负债 D.净资产75.每股收益是指（ ）A.利润总额与股本之间的比值B.净利润与普通股数之间的比值C.主营业务利润与普通股数之间的比值D.利润总额与普通股之间的比值76.大额可转让定期存单深受投资者的欢迎，它的基本因素是（ ）A.期限短 B.面额固定 C.流动性强 D.利率高77.关于股票价格指数，下列说法不对的的是（ ）A.通常以算术平均数表达B.是股票市场总体或局部动态的综合反映C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标78.张先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（ ）。
A.资产增长，费用增长B.资产增长，收入减少C.资产增长，负债增长D.资产负债表不发生变动79.在钞票管理中，年度支出预算等于（ ）A.年度收入减去年度支出B.年度收入减去年储蓄目的C.年度收入减去上一年支付D.年储蓄目的减去年度支出80.下列对我国现有的理财产品的描述中错误的是（ ）A.理财产品的门槛偏高B.对个人理财规划建议单一C.对客户资产的理财建议多为动态的D.缺少综合性理财服务11.一般来说，也许导致房地产价格升高的有（ ）A.房地产需求下降B.经济衰退C.土地供应减少D.交通状况大幅改善12.基金的基本当事人涉及（ ）A.基金管理人B.基金投资人C.证券交易所D.基金托管人13.下列关于股票的说法，对的的有（ ）A.股票可以给持有者带来收益B.股票表白投资者的投资份额及其权利和义务C.股票是股份公司发行的有价证券D.股票是一种债权凭证14.私人银行业务涉及（ ）A.个人按揭业务B.提供离岸基金C.子女教育顾问服务D.税务筹划服务15.回购协议利率重要取决于（ ）A.交割地点B.回购证券的种类C.交易对手的信誉D.交割条件16.对于投资者来说，大额可转让定期存单（ ）A.有定期存款较高利息收入的特性B.有活期存款可以随时兑现的优点C.有定期存款可以提前支取的优点D.有定期存款金额不固定，可大可小的特性17.商业银行的负债业务涉及（ ）。
A.吸取公众存款B.发放金融债券C.发放贷款D.从同业拆入资金18.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具有的条件涉及（ ）A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度B.有具有开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员C.具有有效的市场风险辨认、计量、监测和控制体系D.信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件19.下列关于衡量消费者收入水平指标的说法，对的的有（ ）A.国民收入指一个国家物质生产部门的劳动者在一定期期内新发明的价值的总和B.人均国民收入等于国民收入除以该国人口总量C.个人收入指消费者个人的工资收入D.个人可支配收入是指从个人收入中扣除税款和非税性承担后所得余额20.根据相关法律法规，下列银行机构具有法人资格的是（ ）A.中国银行上海分行B.中国工商银行股份有限公司C.渣打银行（中国）有限公司D.苏格兰皇家银行北京代表处11.一般来说，也许导致房地产价格升高的有（ ）A.房地产需求下降B.经济衰退C.土地供应减少D.交通状况大幅改善12.基金的基本当事人涉及（ ）A.基金管理人B.基金投资人C.证券交易所D.基金托管人13.下列关于股票的说法，对的的有（ ）A.股票可以给持有者带来收益B.股票表白投资者的投资份额及其权利和义务C.股票是股份公司发行的有价证券D.股票是一种债权凭证14.私人银行业务涉及（ ）。
A.个人按揭业务B.提供离岸基金C.子女教育顾问服务D.税务筹划服务15.回购协议利率重要取决于（ ）A.交割地点B.回购证券的种类C.交易对手的信誉D.交割条件16.对于投资者来说，大额可转让定期存单（ ）A.有定期存款较高利息收入的特性B.有活期存款可以随时兑现的优点C.有定期存款可以提前支取的优点D.有定期存款金额不固定，可大可小的特性17.商业银行的负债业务涉及（ ）A.吸取公众存款B.发放金融债券C.发放贷款D.从同业拆入资金18.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具有的条件涉及（ ）A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度B.有具有开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员C.具有有效的市场风险辨认、计量、监测和控制体系D.信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件19.下列关于衡量消费者收入水平指标的说法，对的的有（ ）A.国民收入指一个国家物质生产部门的劳动者在一定期期内新发明的价值的总和B.人均国民收入等于国民收入除以该国人口总量C.个人收入指消费者个人的工资收入D.个人可支配收入是指从个人收入中扣除税款和非税性承担后所得余额20.根据相关法律法规，下列银行机构具有法人资格的是（ ）。
A.中国银行上海分行B.中国工商银行股份有限公司C.渣打银行（中国）有限公司D.苏格兰皇家银行北京代表处21.下列关于期权的说法，对的的有（ ）A.欧式期权只允许期权持有者在期权到期日行权B.美式期权允许期权持有者在期权到期日前的任何时间行权C.期权的买方为了得到一项权利，需要向卖方支付一笔期权费D.看涨期权是指期权买方向卖方出售基础资产的权利22.下列关于股票投资的理解，对的的有（ ）A.股票投资也许给投资者带来亏损B.股票投资也许给投资者带来低收益C.股票投资也许给投资者带来高于固定利息证券的收益D.目前我国投资者购买股票最重要是为了获得股息23.市场营销中的4P涉及（ ）A.沟通 B.产品 C.价格 D.促销方法24.目前在我国，（ ）需要缴纳个人所得税A.保险金 B.津贴 C.奖金 D.国债利息收入25.根据《民法通则》，法人成立的条件涉及（ ）A.依法成立B.有必要的财产或者经费C.有自己的名称、组织机构和场合D.必须以营利为目的26.影响股票价格波动的因素涉及（ ）A.公司赚钱水平B.公司的派息政策C.股票分割D.增资和减资27.决定客户选择理财组合方式的因素涉及（ ）A.投资渠道偏好B.知识结构C.生活方式D.个人性格28.公司破产应具有的条件之一有（ ）。
A.公司连续三年亏损B.公司不能清偿到期债务C.公司因解散而清算，资不抵债D.公司未来五年预测都无赚钱29.下列关于即期外汇交易的说法，对的的有（ ）A.即期外汇交易的汇率称为现汇汇率B.即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式C.外资银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割D.英镑采用直接报价法30.金融期货和金融远期合约的重要区别在于（ ）A.金融远期合约可以减少风险，但金融期货合约不能B.金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易C.金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的赚钱和亏损在每个交易日结束前清算和执行D.金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割31.短期政府债券的特性涉及（ ）A.违约风险小B.流动性强C.面额大D.收入免税32.财产信托的目的是（ ）A.资金增值B.财产管理C.财产保值增值D.公共利益33.建立银行职业道德是一项长期而紧迫的任务，需要建立常态机制，涉及：（ ）A.建立宣传、组织、监察等相关部门的工作协调制度B.纳入各级部门的总体规划，纳入职工的培训计划C.对重视限度高、工作有创新、实际效果好的部门要给予奖励D.坚持“贯穿”工作原则34.一般而言，理财顾问服务的特点有（ ）。
A.主体是商业银行B.服务的目的是使客户资产实现最大化C.对象是商业银行的客户D.站在商业银行的立场为投资者提供量身定制的基金投资建议书35.当银行业从业人员经办亲戚的贷款申请时，应（ ）A.避免利益冲突，建议亲戚到其他银行办理B.向上级报告，披露利益冲突，履行回避制度C.运用职责便利，以优惠条件发放贷款D.不得运用工作便利，以低于普通客户的条件为亲戚办理贷款业务36.下列银行业从业人员解决与同事关系的行为中，对的的有（ ）A.与其所在机构的同事闲暇时谈论客户的婚姻状况B.保守客户隐私，不擅自向其他同事透露客户的交易信息C.从银行离职后可以向现在银行的同事透露之前所在机构的客户信息D.在午休时间与同事分享专业知识和工作经验37.保险中介人涉及（ ）A.保险代理人B.保险经纪人C.保险公估人D.被保险人38.上市公司必须遵守财务公正的原则，定期公开自己的财务报表这些财务报表重要涉及（ ）A.资产负债表B.利润表C.财务状况变动表D.钞票流量表39.获取利润是公司经营的目的，获利能力是衡量公司经营能力的重要指标，下列属于衡量获利能力的指标有（ ）A.销售毛利率B.销售净利率C.资产收益率D.每股收益40.当其他条件不变时，会导致流动比率上升，但并不意味着公司可以将这些流动资产转化为钞票的是（ ）。
A.公司存货积压B.应收账款增长C.应付账款增长D.短期借款增长三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，对的选A，错误选B1.随机漫步也称随机游走，是指股票价格的变动是随机且不可预测的因此这预示着股票市场是非理性的 ）2.利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一致 ）3.同业拆借利率的形成机制中，有一种是由拆借双方的当事人协定，这种机制下形成的利率重要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈限度，另一种借助中介人经纪商，通过公开竞价拟定，这种机制下形成的利率弹性重要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一种的利率弹性大 ）4.在理财顾问业务中，根据工作的侧重点不同，个人理财业务人员可以区分为财经经理和关系经理财经经理侧重于为客户提供财务分析、理财计划与投资建议;关系经理侧重于客户关系管理和理财计划、投资性理财产品的营销 ）5.计算并公告基金资产净值，拟定基金份额申购、赎回价格，这是基金管理人应尽的职责 ）6.保险兼业代理人可以用保费收入抵扣手续费 ）7.为了应付通货膨胀风险，个人和家庭应当增持固定利率债券和其他固定收益产品。
）8.理财目的的弹性越大，可承受的风险也越高若理财目的时间短且完全无弹性，则采用存款以保本保息是最佳选择 ）9.商业票据和银行承兑汇票都是无担保的信用凭证 ）10.当交易者预期某金融资产的市场价格上涨时，他可以买入看涨期权或者卖出看跌期权 ）11.由于美元是黄金的重要标价货币，因此当美元汇率下降时，只有黄金价格上升才干使黄金市场达成均衡 ）12.在我国，不允许居民运用外汇投资外国证券市场 ）13.商业银行成立及设立分支机构都需要通过银监会的批准 ）14.商业银行销售的理财产品只有本行自己开发的个人理财产品 ）15.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得积极向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品 ）三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，对的选A，错误选B1.随机漫步也称随机游走，是指股票价格的变动是随机且不可预测的因此这预示着股票市场是非理性的 ）2.利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一致 ）3.同业拆借利率的形成机制中，有一种是由拆借双方的当事人协定，这种机制下形成的利率重要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈限度，另一种借助中介人经纪商，通过公开竞价拟定，这种机制下形成的利率弹性重要取决于市场拆借资金的供求状况，因此，前一种比后一种的利率弹性大。
）4.在理财顾问业务中，根据工作的侧重点不同，个人理财业务人员可以区分为财经经理和关系经理财经经理侧重于为客户提供财务分析、理财计划与投资建议;关系经理侧重于客户关系管理和理财计划、投资性理财产品的营销 ）5.计算并公告基金资产净值，拟定基金份额申购、赎回价格，这是基金管理人应尽的职责 ）6.保险兼业代理人可以用保费收入抵扣手续费 ）7.为了应付通货膨胀风险，个人和家庭应当增持固定利率债券和其他固定收益产品 ）8.理财目的的弹性越大，可承受的风险也越高若理财目的时间短且完全无弹性，则采用存款以保本保息是最佳选择 ）9.商业票据和银行承兑汇票都是无担保的信用凭证 ）10.当交易者预期某金融资产的市场价格上涨时，他可以买入看涨期权或者卖出看跌期权 ）11.由于美元是黄金的重要标价货币，因此当美元汇率下降时，只有黄金价格上升才干使黄金市场达成均衡 ）12.在我国，不允许居民运用外汇投资外国证券市场 ）13.商业银行成立及设立分支机构都需要通过银监会的批准 ）14.商业银行销售的理财产品只有本行自己开发的个人理财产品 ）15.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得积极向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。
）参考答案及详解一、单项选择题1.B【解析】流动比率=流动资产÷流动负债，流动资产涉及货币资金、有价证券、应收票据、应收账款和存货等项目，故该公司流动比率=（20+15+10）÷15=32.D【解析】人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险人身保险分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险责任保险属于财产保险范畴，故选D3.C【解析】《个人外汇管理办法实行细则》第2条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，年度总额分别为每人每年等值5万美元4.A【解析】《信托法》第37条规定，受托人因解决信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产（而不是受托人固有财产）承担受托人以其固有财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿的权利，故选A5.C【解析】总现值是：（100000÷10%）÷（1+10%）2=826446元6.B【解析】3年后还清的100万元债务是终值，每年存入的款项即为年金，故张先生每年需要存入的款项=1000000×10%÷［（1+10%）3-1］=302115元7.A【解析】可转换债券的风险水平介于债券和股票之间，高于储蓄8.B【解析】一般来说，开放式基金单位买入价=基金单位净资产值+申购手续费。
故选B9.B【解析】股票间接发行的好处是提高发行人的知名度、筹资时间较短、发行人风险也较小，股票间接发行的局限性之处是发行人支付一定的发行费用，所以B选项认为“节约证券发行成本”是错误的10.C【解析】根据资本资产定价模型，单个金融资产的盼望收益率=无风险收益率+该金融资产的贝塔系数×（市场组合的盼望收益率-无风险收益率）=5%+0.5×（15%-5%）=10%11.C【解析】实务中衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的风险最常用的是方差盼望收益率和收益额衡量单一金融资产或由若干金融资产构成的投资组合的预期收益协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益互相关联限度的记录指标12.A【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“争议解决”准则规定：银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉，故选A13.A【解析】受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人，故选A14.A【解析】《保险代理机构管理规定》第87条规定，除中国保监会另有规定外，保险代理机构的经营区域为其住所地所在的省、自治区或者直辖市15.C【解析】《反洗钱法》特别规定，任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动。
根据《金融机构反洗钱规定》第3条的规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，因此任何单位和个人都有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动16.C【解析】个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行之间是委托代理关系17.C【解析】存货周转次数=销售成本÷存货平均余额，因此期末存货=2×销售成本÷存货周转次数=期初存货=2×1800÷18-60=140万元;存货周转天数=360÷存货周转次数=360÷18=20天18.C【解析】期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，经客户签字确认后，与客户签订书面协议，故选C19.C【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第39条，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率，商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划，故选C20.A【解析】商业银行高级管理层应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，而不是只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制，故选A21.B【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条规定，中资商业银行（不涉及城市商业银行、农村商业银行）开办需要批准的个人理财业务，由其法人统历来中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。
故选B22.A【解析】债券的收益重要来源于利息收益和价差收益这里，利息收益为3.2元，价差收益为4元（即106-102=4），因此小张的绝对收益为7.2元23.D【解析】业绩好并且可以连续增长的公司的风险较小，业绩差且波动大的公司的风险较高，故A选项的说法错误，D选项的说法对的24.A【解析】房地产投资信托基金（REITs）是在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划25.A【解析】投保人可以是被保险人投保人、被保险人都可以是受益人因此，投保人、被保险人、受益人可认为同一人，故选A26.A【解析】财产信托重要有动产不动产信托业务、财产管理信托、财产保全信托、赡养信托和遗嘱信托公益信托属于特定目的信托，故A选项不属于财产信托业务27.D【解析】投资组合理论用收益率的方差来度量投资的风险收益率的算术平均、收益率的几何平均和盼望收益率都是用来度量投资收益的28.C【解析】由于在一年中挂钩利率处在协议规定的利率区间内的天数为240天，故只有240天可以享受5%的收益率，其余120天则不能享受该收益率，所以A产品的实际收益率=5%×240÷360=3.33%29.B【解析】常识题。
30.D【解析】相对于以股权交易为对象的资本市场，货币市场具有低风险、低收益的特性31.D【解析】基金收益分派一般有分派钞票和分派基金单位两种形式，故选D32.C【解析】假如就业率比较高，社会人才供不应求，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增长，个人理财策略可以偏于积极，更多配置高收益的股票、房产等风险资产，减少国债、储蓄产品等防御性资产的配置33.D【解析】货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内，表现出高流动性的特性货币市场相对于资本市场而言，具有低风险、低收益的特性34.C【解析】一般地说，客户信任可以分为三个层次：认知信任、情感信任和行为信任行为信任是最高层次的，只有在公司提供的产品和服务成为客户不可或缺的需要和享受时，行为信任才会形成，故选C35.B【解析】利润表是反映公司特定会计期间经营成果的报表，即公司在某个年份或某个月度发生了多少费用、获取了多少收入、最终实现了多少利润，故选B36.D【解析】再投资风险，是指当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高收益率，所以当市场利率上升时，投资者投资债券面临的再投资风险减小（而不是增长），故选D。
37.C【解析】期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有（而非属于期货交易所所有），除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用，故选C38.D【解析】证券投资基金的特点涉及：规模经营、分散投资、专业化管理、服务专业化、费用低证券投资基金是一种利益共享、风险共担的金融产品，不能认为其无风险39.B【解析】金融互换分为利率互换和货币互换两类其中，货币互换是将一种货币的本金和利息与另一种货币的等价本金和利息进行互换，利率互换是指不包含本金互换的两组利息钞票流之间的互换40.D【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第52条的规定，商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将规定的资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构，故选D41.A【解析】货币具有时间价值，若目前领取并进行题中所述的投资3年后的终值FVn=PV（1+i）n=10000×（1+20%）3=17280元，大于15000元，所以目前领取并进行投资更有利42.D【解析】年贴现率=（100-96）÷100×（360÷90）=16%43.B【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第25条的规定，商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担，故选B。
44.D【解析】按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为现货市场和衍生市场，故选D45.B【解析】根据《证券投资基金法》第12条的规定，基金管理人由依法设立的基金管理公司担任，故选B46.B【解析】存货周转次数=2×60÷（20+40）=247.D【解析】套利者通过同时在两个或两个以上市场进行交易，获得无风险的套利收益，故选D48.D【解析】交易中介通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，涉及银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等;会计师事务所、律师事务所、投资顾问征询公司属于服务中介49.C【解析】普及金融知识、启迪金融意识是知识维护的重要内容，故选C50.A【解析】投资组合的方差=（40÷50）2×0.04+2×（40÷50）×（10÷50）×0.01+（10÷50）2×0.01=0.029251.B【解析】通常房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相称于其购买成本的绝大部分款项，这是房地产投资的财务杠杆效应当房产收益高于借款成本时，这种杠杆投资的价值优势十分明显52.A【解析】开放式基金的价格基本上就是基金净值，其申购和赎回价格会随着净值的下跌而下跌，排除BD。
封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的，排除C53.A【解析】少年成长期没有或仅有较低的理财需求和理财能力;青年成长期乐意承担较高的风险，追求高收益;中年稳健期风险厌恶限度提高、追求稳定的投资收益;退休养老期尽力保全已积累’的财富、厌恶风险54.C【解析】银行业从业人员不得向客户承诺合约外的收益，故A选项的做法属运用不合法竞争手段;B选项的做法不尊重同业人员;D选项中绕过银行规定的必要手续是不恰当的做法55.D【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“礼貌服务”准则规定：银行业从业人员对客户提出的合理规定尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的规定，应当耐心说明情况，取得客户的理解和谅解56.D【解析】《信托法》第48条规定，受益人的信托受益权可以依法转让和继承，但信托文献有限制。