泓域/五金工具项目工程进度控制分析五金工具项目工程进度控制分析xxx有限责任公司目录一、 项目简介 2二、 产业环境分析 7三、 五金工具行业面临的挑战 8四、 必要性分析 8五、 制定进度计划的依据 9六、 制定进度计划的方法 10七、 工作顺序安排 11八、 工作定义 24九、 项目进度控制的工作成果 28十、 项目进度控制的依据 30十一、 公司基本情况 31十二、 进度实施计划 32项目实施进度计划一览表 33十三、 经济收益分析 34营业收入、税金及附加和增值税估算表 35综合总成本费用估算表 36利润及利润分配表 38项目投资现金流量表 40借款还本付息计划表 43一、 项目简介（一）项目单位项目单位：xxx有限责任公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约35.00亩项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设三）建设规模该项目总占地面积23333.00㎡（折合约35.00亩），预计场区规划总建筑面积37950.66㎡其中：主体工程25209.15㎡，仓储工程6612.94㎡，行政办公及生活服务设施3494.36㎡，公共工程2634.21㎡。
四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等五）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。
六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资15429.55万元，其中：建设投资11337.67万元，占项目总投资的73.48%；建设期利息256.11万元，占项目总投资的1.66%；流动资金3835.77万元，占项目总投资的24.86%2、建设投资构成本期项目建设投资11337.67万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用10048.78万元，工程建设其他费用1008.41万元，预备费280.48万元七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入34000.00万元，综合总成本费用27409.85万元，纳税总额3041.44万元，净利润4827.52万元，财务内部收益率23.62%，财务净现值6280.74万元，全部投资回收期5.77年2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡23333.00约35.00亩1.1总建筑面积㎡37950.66容积率1.631.2基底面积㎡13066.48建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩319.842总投资万元15429.552.1建设投资万元11337.672.1.1工程费用万元10048.782.1.2工程建设其他费用万元1008.412.1.3预备费万元280.482.2建设期利息万元256.112.3流动资金万元3835.773资金筹措万元15429.553.1自筹资金万元10202.793.2银行贷款万元5226.764营业收入万元34000.00正常运营年份5总成本费用万元27409.85""6利润总额万元6436.69""7净利润万元4827.52""8所得税万元1609.17""9增值税万元1278.81""10税金及附加万元153.46""11纳税总额万元3041.44""12工业增加值万元10060.02""13盈亏平衡点万元11253.75产值14回收期年5.77含建设期24个月15财务内部收益率23.62%所得税后16财务净现值万元6280.74所得税后二、 产业环境分析南通，位于中国东部海岸线与长江交汇处，长江入海口北翼，与上海市隔江相望，是江苏唯一同时拥有沿江沿海深水岸线城市。
陆域面积8001平方千米，属长江三角洲冲积平原，处亚热带季风气候是山水旅游城市，以“中国近代第一城”著称的历史文化名城下辖如东1县，如皋、启东、海门、海安4市，崇川、港闸、通州3区及富民港办事处（南通经济技术开发区）为全国14个进一步对外开放沿海城市之一，为全国有影响力“纺织之乡”“建筑之乡”“教育之乡”“体育之乡”“文博之乡”“长寿之乡”“平安之乡”“新侨之乡”，先后获全国文明城市、国家环保模范城市、国家卫生城市、国家园林城市、国家生态市、全国社会治安综合治理优秀城市、全国科技进步先进市、中国服务外包风采城市等荣誉2018年，南通市常住人口731万人其中城镇人口490.5万人实现地区生产总值8427亿元，按可比价格计算，比上年增长7.2%其中：第一产业增加值397.77亿元，比上年增长2.2%；第二产业增加值3947.88亿元，比上年增长6.5%；第三产业增加值4081.35亿元，比上年增长8.4%人均GDP115320元，比上年增长7.1%按2018年平均汇率计算，人均GDP17427美元建筑业总产值8259.18亿元社会消费品零售总额3088.77亿元三、 五金工具行业面临的挑战射钉紧固器材属于专业级动力工具，其市场终端用户有着较高的品牌忠诚度。
目前，欧洲市场射钉紧固工具品牌供应商主要为ITW、HILTI等专业射钉紧固工具生产商以及其他知名动力工具厂商、五金供应商日本建筑五金市场终端用户同样存在着对本土品牌的高度认可，国内建筑五金供应商主要依托建材商超品牌和本土建筑五金供应商品牌进入日本中高端市场，不能享受本土品牌供应商所赚取的高额品牌溢价四、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。
五、 制定进度计划的依据制定进度计划的依据主要包括项目网络图、时间估算、资源储备说明、项目日历和资源日历、强制日期、关键事件或主要里程碑、假定前提以及提前和滞后等1．进度管理计划进度管理计划规定了用于制定进度计划的进度规划方法和工具，以及推算进度计划的方法2．工作清单工作清单明确了需要在进度模型中包含的工作3．工作属性工作属性提供了创建进度模型所需的细节信息4．项目进度网络图项目进度网络图中包含用于推算进度计划的紧前和紧后工作的逻辑关系5．工作资源需求工作资源需求明确了每个工作所需的资源类型和数量，用于创建进度模型6．资源日历资源日历规定了在项目期间的某种资源可用性7．时间估算时间估算是完成各工作所需的工作时段数，用于进度计划的推算8．项目范围说明书项目范围说明书中包含了会影响项目进度计划制定的假设条件和制约因素9．风险登记册风险登记册中的所有已识别风险的详细信息及特征，会影响进度模型10．项目人员分派项目人员分派明确了分配到每个工作的资源11．资源分解结构资源分解结构提供的详细信息，有助于开展资源分析和情况报告12．环境因素能够影响进度计划制定的环境因素包括标准、沟通渠道以及用以创建进度模型的进度规划工具等。
13．组织过程资产能够影响制定进度计划过程的组织过程资产包括进度规划方法论和项目日历等六、 制定进度计划的方法制定进度计划的方法很多，最常用的方法有：关键线路法（CPM),计划评审技术(PERT），图示评审技术（GERT）等关键线路法是计划中工作与工作之间的逻辑关系肯定，且每项工作只估算一个肯定的持续时间的网络计划技术它是沿着项目进度网络线路进行正向与反向分析，从而计算出所有计划工作理论上的最早开始与完成时间、最迟开始与完成时间，不考虑资源限制由此计算而得到的最早开始与完成时间、最迟开始与完成时间不一定是项目的进度表，他们只不过表明计划工作在给定的工作持续时间、逻辑关系、时间提前与滞后量，以及其他已知制约条件下，应当安排的时间段与长短计划评审技术是计划中工作与工作之间的逻辑关系肯定，但每项工作的持续时间不肯定，一般采用加权平均时间估算，并对按期完成项目的可能性做出评价的网络计划方法PERT与CPM的根本区别在于它使用了加权平均时间估算，做出来的进度安排计划要比CPM使用最大可能估算做出的现实图示评审技术是工作和工作之间的逻辑关系和工作的持续时间都具有不肯定性（即某些工作可能根本不进行，而另一些工作则可能进行多次）而按概率处理的网络计划技术。
七、 工作顺序安排工作顺序安排就是确定各项工作之间的依赖关系，并形成文档为了进一步编制切实可行的进度计划，首先必须对工作进行准确的顺序安排工作顺序安排可以利用计算机进行（如项目管理软件），也可以手工来做在一些小项目中，或大型项目的早期阶段，手工技术更为有效，而在实际运用过程中，手工和计算机可以结合起来使用一）工作顺序安排的依据(进度管理计划进度管理计划规定了用于项目进度规划的方法和工具，对工作排序具有指导作用工作清单工作清单列出了项目所需的、待排序的全部进度工作这些工作的依赖关系和其他制约因素会对工作排序产生影响工作属性工作属性中可能描述了事件之间的必然顺序或确定的紧前紧后关系里程碑清单里程碑事件应作为工作排序的一部分，以确保满足里程碑实现日期的要求项目范围说明书项目范围说明书中包含产品范围描述，而产品范围描述中又包含可能影响工作排序的产品特征，如待建厂房的布局图或软件项目中的子系统界面项目范围说明书中的其他信息也可能影响工作排序，如项目可交付成果、项目制约因素和假设条件虽然工作清单中已经体现了这些因素的影响结果，但还是需要对产品范围描述进行整体审查以确保准确性环境因素能够影响工作排序过程的环境因素包括政府或行业标准、项目管理信息系统、进度规划工具、公司的工作授权系统等。
组织过程资产能够影响排列工作顺序过程的组织过程资产包括公司知识库中有助于确定进度规划方法论的项目档案，现有的、正式或非正式的、与工作规划有关的政策、程序和指南，以及有助于加快项目工作网络图编制的各种模板等二）工作顺序安排的方法工作顺序安排的方法很多，如：双代号网络图法、单代号网络图法、双代号时标网络图法、条件网络图法，也可以利用网络样板本章介绍常用的四种工作顺序安排方法：双代号网络图法、双代号时标网络图法、单代号网络图法和单代号搭接网络图法双代号网络图法双代号网络图法就是利用箭线表示工作而在节点处将工作连接起来表示依赖关系的一种绘制项目网络图的方法这种方法也叫箭线工作法双代号网络图的基本概念工作（活动或作业）在双代号网络图中，工作用一根箭线和两个圆圈来表示工作的名称写在箭线的上面，完成工作所需要的时间写在箭线的下面，箭尾表示工作开始，箭头表示工作结束圆圈中的两个号码用来代表这项工作工作通常分为两种：第一种为需要消耗时间和资源，用实箭线表示；第二种为既不消耗时间，也不消耗资源，我们称为虚工作，用虚箭线表示虚工作是人为的虚设工作，只表示相邻前后工作之间的逻辑关系节点（结点或事件）在箭线的出发和交汇处画上圆圈，用以标志该圆圈前面一项或若干项工作的结束和允许后面一项或若干项工作开始的时间点称为节点。
在双代号网络图中，节点不同于工作，它不需要消耗时间或资源，它只标志着工作的结束和开始的瞬间，起着连接工作的作用起点节点是指网络图的第一个节点，表示执行项目计划的开始，没有内向箭线终点节点是指达到了项目计划的最终目标，它没有外向箭线除起点节点和终点节点外，其余称中间节点，它既表示完成一项或几项工作的结果，又表示一项或几项紧后工作开始的条件线路网络图中从起点节点开始，沿箭头方向顺序通过一系列箭线与节点，最后到达终点节点的通路称为线路线路既可依次用该线路上的节点编号来表示，也可依次用该线路上的工作名称来表示线路上所有工作的持续时间之和称为该线路的总持续时间总持续时间最长的线路称作关键路径，其他线路长度均小于关键路径，称为非关键路径关键线路的长度就是网络计划的总工期紧前工作、紧后工作和平行工作在网络图中，相对于某工作而言，紧排在该工作之前的工作称为该工作的紧前工作在双代号网络图中，工作与其紧前工作之间可能有虚工作在网络图中，相对于某工作而言，紧排在该工作之后的工作称为该工作的紧后工作在双代号网络图中，工作与其紧后工作之间可能有虚工作在网络图中，相对于某工作而言，可以与该工作同时进行的工作即为该工作的平行工作。
逻辑关系网络图中工作之间相互制约或相互依赖的关系称为逻辑关系逻辑关系包括工艺关系和组织关系工艺关系生产性工作之间由工艺过程决定的，非生产性工作之间由工作程序决定的先后顺序关系叫工艺关系组织关系工作之间由于组织安排需要或资源（人力、材料、机械设备和资金等）调配需要而规定的先后顺序关系叫组织关系双代号网络图的绘制基本规则网络图必须按照已定的逻辑关系绘制由于网络图是有向、有序网状图形，所以必须严格按照工作之间的逻辑关系绘制，这是保证工程质量和资源优化配置及合理使用所必需的网络图应只有一个起点节点和一个终点节点（多目标网络计划除外）除终点和起点节点外，不允许出现没有内向箭线的节点和没有外向箭线的节点如果一个网络图中出现多个起点或多个终点，网络图中所有节点都必须编号，并应使箭尾节点的编号小于箭头节点的编号网络图中不允许出现从一个节点出发顺箭线方向又回到原出发点的循环回路如果出现循环回路，会造成逻辑关系混乱，使工作无法按顺序进行工作或事件的字母代号或数字编号，在同一任务的网络图中，不允许重复使用网络图中的箭线（包括虚箭线，以下同）应保持自左向右的方向，不应出现箭头向左或偏向左方的箭线若遵循该规则绘制网络图，就不会出现循环回路。
网络图中不允许出现没有箭尾节点的箭线和没有箭头节点的箭线应尽量避免网络图中工作箭线的交叉当交叉不可避免时，可以采用过桥法或指向法处理双代号网络图的绘制步骤根据已知的紧前工作确定出紧后工作；从左到右确定出各工作的始节点位置号和终节点位置号；根据节点位置号和逻辑关系绘出初步网络图；检查逻辑关系有无错误，如与已知条件不符，则可加虚工作加以改正双代号时标网路计划双代号时标网路计划的表示方法双代号时标网络计划（简称时标网络计划）是指以水平时间坐标为尺度绘制的双代号网络计划时标单位可以是小时、天、周、月、季、年等，应根据需要在编制网络计划之前确定在时标网络计划中，以实箭线表示工作，实箭线的水平投影长度表示该工作的持续时间；以虚箭线表示虚工作，由于虚工作的持续时间为零，故虚箭线只能垂直画；以波形线表示工作与其紧后工作之间的间隔时间（以终点节点为完成节点的工作除外，当计划工期等于计算工期时，这些工作箭线中波形线的水平投影长度表示其自由时差）因此，时标网络计划既是一个网络计划，又类似于用横道图表示的一个水平进度计划它既能标明计划的时间过程，又能在图上显示出各项工作开始、完成时间，关键线路和关键工作所具有的时差。
时标网络计划的绘制方法时标网络计划宜按各项工作的最早开始时间编制为此，在编制时标网络计划时应使每一个节点和每一项工作（包括虚工作）尽量向左靠，直至不出现从右向左的逆向箭线为止同时在绘制时标网络计划时应先绘制无时标的网络计划草图，然后按间接绘制法或直接绘制法进行间接绘制法所谓间接绘制法，是指先根据无时标的网络计划草图计算其时间参数并确定关键线路，然后在时标网络计划表中进行绘制其绘制步骤是先将所有节点按其最早时间定位在时标网络计划表中的相应位置，然后再用规定线型（实箭线和虚箭线）按比例绘出工作和虚工作当某些工作箭线的长度不足以达到该工作的完成节点时，须用波形线补足，箭头应画在与该工作完成节点的连接处直接绘制法所谓直接绘制法，是指不计算时间参数而直接按无时标的网络计划草图绘制时标网络计划将网络计划的起点节点定位在时标网络计划表的起始刻度线上按工作的持续时间绘制以网络计划起点节点为开始节点的工作箭线除网络计划的起点节点外，其他节点必须在所有以该节点为完成节点的工作箭线均绘出后，定位在这些工作箭线中最迟的箭线末端当某些工作箭线的长度不足以到达该节点时，须用波形线补足，箭头画在与该节点的连接处当某个节点的位置确定之后，即可绘制以该节点为开始节点的工作箭线。
利用上述方法从左至右依次确定其他各个节点的位置，直至绘出网络计划的终点节点在绘制时标网络计划时，特别需要注意的问题是处理好虚箭线首先，应将虚箭线与实箭线等同看待，只是其对应工作的持续时间为零；其次，尽管它本身没有持续时间，但可能存在波形线，因此，要按规定画出波形线在画波形线时，其垂直部分仍应画为虚线单代号网络图法单代号网络图法是利用节点代表工作而用表示依赖关系的箭线将节点联系起来的一种绘制项目网络图的方法，这种方法也叫节点工作法大多数项目管理软件包都使用单代号网络技术单代号网络图中的节点必须编号，编号标注在节点内，其号码可简短，但严禁重复箭线的箭尾节点编号应小于箭头节点的编号一项工作必须有唯一的一个节点及相应的一个编号箭线箭线表示紧邻工作之间的逻辑关系，既不占用时间，也不消耗资源箭线应画成水平直线、折线或斜线箭线水平投影的方向应自左向右，表示工作的行进方向线路单代号网络图中，各条线路应用该线路上的节点编号从小到大依次表述工作之间的逻辑关系包括工艺关系和组织关系，在网络图中均表现为工作之间的先后顺序绘制基本规则单代号网络图应正确表达已定的逻辑关系单代号网络图中，不得出现回路单代号网络图中，不得出现双向箭头或无箭头的连线。
单代号网络图中，不得出现没有箭尾节点的箭线和没有箭头节点的箭线绘制网络图时，箭线不宜交叉当交叉不可避免时，可采用过桥法或指向法绘制单代号网络图应只有一个起点节点和一个终点节点；当网络图中有多项起点节点或多项终点节点时，应在网络图的两端分别设置一项虚拟节点，作为该网络图的起点节点和终点节点单代号网络图的绘制规则大部分与双代号网络图的绘图规则相同，故不再进行解释绘制步骤列出工作清单，包括工作之间的逻辑关系，找出每一工作的紧前工作有哪些；根据工作清单，先绘没有紧前工作的工作节点；逐个检查工作清单中的每一工作，如该工作的紧前工作节点已全部绘在图上，则绘该工作节点并用箭线与紧前工作连接起来；重复上述步骤，直至绘出整个计划的所有工作节点；检查起点节点和终点节点是否分别为唯一的节点，否则应设置相应的虚拟节点单代号搭接网络计划基本概念在普通双代号和单代号网络计划中，各项工作按依次顺序进行，即任何一项工作都必须在它的紧前工作全部完成后才能开始但是，在项目实施过程中，不一定要等到前一项工作完全完成后，才开始进行下一项工作例如，在新产品开发项目中，当设计进行到一定程度后还未全部完成时，就可开始进行原材料和一些零部件的采购工作。
为了更接近于项目的实际情况，可使用搭接网络技术搭接网络技术是用标注相邻工作之间的时间差值（即时距）来表示其搭接关系的网络计划单代号搭接网络计划中，工作的时距应标注在箭线旁，表示搭接关系单代号搭接网络计划中的搭接关系单代号搭接网络图的绘制规则与单代号网络图的绘制规则一致单代号搭接网络的搭接关系应以时距表示，即前项工作的开始或完成时间与紧后工作的开始或完成时间之间的间距完成到开始（FTS)时距FTS表示本工作完成时间与其紧后工作开始时间的搭接关系完成到完成（FTF)时距FTF表示本工作完成时间与其紧后工作完成时间的搭接关系开始到开始（STS)时距STS表示本工作开始时间与其紧后工作开始时间的搭接关系开始到完成（STF)时距STF表示本工作开始时间与其紧后工作完成时间的搭接关系混合时距在搭接网络计划中，两项工作之间可同时由以上四种基本连接关系中的两种以上来限制工作间的逻辑关系三）工作顺序安排的成果项目网络图项目网络图就是以图的形式揭示项目工作（活动）的逻辑关系可以手工完成，也可以在计算机上完成该图可以包括项目的全部工作细节，也可以只有一个或多个概括性的工作网络图中还应附有简要的文字，说明工作顺序安排的基本方法。
对于任何特殊的顺序都应详细说明项目文件更新需要更新的项目文件包括工作清单、工作属性、里程碑清单、风险登记册等八、 工作定义工作定义，就是对工作分解结构（WBS)中规定的可交付成果或半成品的产生所必须进行的具体工作（活动或作业）进行定义，并形成相应的文件，包括：工作清单和工作分解结构的更新在工程项目中，工作具有层次性，且工作的范围可大可小，需根据具体情况和需要来确定例如：挖土、垫层、砖基础、回填土各是一项工作，也可以把上述四项工作综合为一项基础工程一)工作定义的依据进度管理计划进度管理计划规定了管理工作所需的详细程度项目范围说明书在工作定义过程中，应明确考虑范围说明书中的项目交付成果、限制性条件和假设等项目交付成果是各层次子产品的总和，当交付成果均达成后，标志着项目的完成限制性条件是指限制项目团队进行选择的因素，比如因管理或合同要求的里程碑事件的强制完成事件假设是指在项目管理中被当成真实的、现实的或确定的因素来使用的条件，比如每周的工作时间或工程实施年限工作分解结构（WBS)范围管理中做出的WBS是工作定义的基本依据WBS通过子单元来表达主单元，每一工作的编码都是唯一的，因此十分明确任何工作项目都可通过计算其下层工作的成本、进度得到该工作的成本和进度。
由于WBS是从粗到细、分层划分的树状结构，因此根据WBS可以列出不同粗细程度的工作清单环境因素影响工作定义的环境因素包括组织文化和结构、商业数据库中发布的商业信息以及项目管理信息系统等过去开展类似项目的各种历史信息对于工作定义也具有重要的指导和参考作用组织过程资产影响工作定义的组织过程资产包括现有的、正式和非正式的、与工作规划相关的政策、程序和指南，经验教训知识库，标准化流程以及来自以往项目的、包含标准工作清单或部分工作清单的模板等二）工作定义的方法分解法分解技术是在项目工作分解结构的基础上，将项目工作按照一定的层次结构逐步分解为更小的、更具体的和更容易控制的许多具体的项目工作，从而找出完成项目目标所需的所有工作的技术模板法所谓模板法是指借用历史资料，参照过去的样板已完成的类似项目的工作清单或其一部分往往可以作为一个新项目工作清单的模板模板中相关工作的属性信息包括了资源技术清单、工作时间、风险、预期交付成果以及其他描述信息利用这些类似的清单作为样板，可以大大加快工作分解的进程滚动式规划随着工作的不断分解，项目范围所包括的内容更加详细滚动式规划是一种迭代式、渐进明细的规划技术，即详细规划近期要完成的工作，同时在较高层级上粗略规划远期工作。
因此，在项目生命周期的不同阶段，工作的详细程度会有所不同在早期的战略规划阶段，信息尚不明确，工作只能分解到已知的详细水平，而随着了解到更多的信息，近期即将实施的工作就可以分解为更加具体的工作专家判断在制定详细项目范围说明书、工作分解结构和项目进度计划方面具有经验和技能的项目团队成员或其他专家，可以为工作定义提供专业知识三）工作定义的成果工作清单工作清单必须包括项目中将要进行的所有工作，以利于确保工作清单的完整，但同时又不包括任何本项目范围之外的不必要的工作与工作分解结构类似，工作清单应该包括对每项工作的说明，这样才能使项目团队成员知道如何完成该项工作工作属性工作属性是指每项工作所具有的多重属性，用来扩充对工作的描述工作属性随时间演进在项目初始阶段，工作属性包括工作标识、WBS标识和工作标签或名称；在工作属性编制完成时，包括工作编码、工作描述、紧前工作、紧后工作、逻辑关系、提前量与滞后量、资源需求、强制日期、制约因素和假设条件工作属性可用于分配工作的负责人、确定开展工作的地区或地点、编制开展工作的项目日历以及明确工作类型，如支持型工作、独立型工作和依附型工作工作属性还可用于编制进度计划，进行工作的选择、排序和分类。
应用的领域不同，属性的数量也不同里程碑清单里程碑是项目中的重要时点或事件里程碑清单列出了所有项目里程碑，并说明每个里程碑是强制性的（如合同要求的）还是选择性的（如根据历史信息确定的）里程碑与常规的进度工作类似，有相同的结构和属性，但是里程碑的持续时间为零，因为里程碑代表的是一个时间点修正的工作分解结构利用工作分解结构确定为产生项目可交付成果而必须进行的具体工作时，项目团队成员可能发现需要附加一些可交付成果或重新编写可交付成果说明，增加某一工作或对某一工作进行细化，形成新的工作分解结构九、 项目进度控制的工作成果（一）工作绩效信息针对WBS组件，特别是工作包和控制账户，计算出进度偏差（SV）与进度绩效指数（SPD），并记录在案，传达给项目干系人二）进度预测进度预测是根据已有的信息和知识，对项目未来的情况和事件进行的估算或预计随着项目执行，应该基于工作绩效信息，更新和重新发布预测这些信息包括项目的过去绩效和期望的未来绩效，以及可能影响项目未来绩效的挣值绩效指数三)变更请求通过分析进度偏差，审查进展报告、绩效测量结果和项目范围或进度调整情况，可能会对进度基准、范围基准和项目管理计划的其他组成部分提出变更请求。
应该把变更请求提交给实施整体变更控制过程审查和处理预防措施可包括推荐的变更，以消除或降低不利进度偏差的发生概率四）项目管理计划更新项目管理计划中需要更新的内容包括进度基准、进度管理计划以及成本基准等五）项目文件更新需要更新的项目文件包括进度数据、项目进度计划和风险登记册等六）组织过程资产更新需要更新的组织过程资产包括偏差的原因、采取的纠正措施及其理由以及从项目进度控制中得到的其他经验教训十、 项目进度控制的依据项目管理计划项目管理计划中包含进度管理计划和进度基准进度管理计划描述了应该如何管理和控制项目进度进度基准作为与实际结果相比较的依据，用于判断是否需要进行变更、采取纠正或预防措施项目进度计划批准的项目进度计划，称为进度基准计划进度基准计划在技术和资源方面都必须是可行的进度报告进度报告提供了有关进度绩效的信息，如哪些计划的日期已经达到，哪些还没有进度报告还可提醒项目团队注意将来有可能引起问题的事项项目日历在一个进度模型中，可能需要采用不止一个项目日历来编制项目进度计划，因为有些工作需要不同的工作时段，可能需要对项目日历进行更新进度数据在控制进度的过程中，需要对进度数据进行审查和更新组织过程资产能够有效进度控制的组织过程资产包括与进度控制有关的政策、程序和指南，进度控制工具以及监督和报告进度的方法等。
十一、 公司基本情况（一）公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业二）核心人员介绍1、段xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监2、秦xx，中国国籍，1976年出生，本科学历2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。
2018年3月起至今任公司董事长、总经理3、任xx，中国国籍，1977年出生，本科学历2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事4、郝xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师5、邱xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历2012年4月至今任xxx有限公司监事2018年8月至今任公司独立董事十二、 进度实施计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。
为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成十三、 经济收益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。
三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入34000.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0023800.0028900.0034000.002增值税0.00995.291208.571278.812.1销项税0.003094.003757.004420.002.2进项税0.002098.712548.433141.193税金及附加0.00119.44145.03153.463.1城建税0.0069.6784.6089.523.2教育费附加0.0029.8636.2638.363.3地方教育附加0.0019.9124.1725.58（二）达产年增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1278.81万元三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。
本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用27409.85万元，其中：可变成本24149.36万元，固定成本3260.49万元达产年项目经营成本26533.39万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0016143.9019603.3023062.712工资及福利费0.001086.651086.651086.653修理费0.00227.95227.95227.954其他费用0.002156.082156.082156.084.1其他制造费用0.00213.72213.72213.724.2其他管理费用0.00176.41176.41176.414.3其他营业费用0.001765.951765.951765.955经营成本0.0019614.5823073.9826533.396折旧费0.00612.36612.36612.367摊销费0.007.997.997.998利息支出0.00256.11256.11256.119总成本费用0.0020491.0423950.4427409.859.1其中：固定成本0.003260.493260.493260.499.2可变成本0.0017230.5520689.9524149.36（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加153.46万元五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=6436.69（万元）企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=6436.69×25.00%=1609.17（万元）六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额6436.69万元，缴纳企业所得税1609.17万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=6436.69-1609.17=4827.52（万元）利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0023800.0028900.0034000.002税金及附加0.00119.44145.03153.463总成本费用0.0020491.0423950.4427409.854利润总额0.003189.524804.536436.695应纳所得税额0.003189.524804.536436.696所得税0.00797.381201.131609.177净利润0.002392.143603.404827.528期初未分配利润0.000.002152.935180.699可供分配的利润0.002392.145756.3310008.2110法定盈余公积金0.00239.21575.631000.8211可供分配的利润0.002152.935180.699007.3912未分配利润0.002152.935180.699007.3913息税前利润0.004243.016261.778301.97（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=23.62%。
本期项目投资财务内部收益率23.62%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6280.74（万元）以上计算结果表明，财务净现值6280.74万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.77年本期项目全部投资回收期5.77年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0023800.0028900.0034000.001.1营业收入0.000.0023800.0028900.0034000.002现金流出5668.845668.8422419.0623794.3729947.262.1建设投资5668.845668.842.2流动资金0.002685.04575.363260.412.3经营成本0.0019614.5823073.9826533.392.4税金及附加0.00119.44145.03153.463所得税前净现金流量-5668.84-5668.841380.945105.634052.744累计所得税前净现金流量-5668.84-11337.68-9956.74-4851.11-798.375调整所得税0.001060.751565.442075.496所得税后净现金流量-5668.84-5668.84583.563904.502443.577累计所得税后净现金流量-5668.84-11337.68-10754.12-6849.62-4406.05计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.10%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：23.62%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：12195.85万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：6280.74万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.11年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.77年。
七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润八）利息备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为32.42本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高九）偿债备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为28.55根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2613.385226.765226.765226.761.2当期还本付息64.03448.19256.11256.11256.111.2.1还本1.2.2付息64.03448.19256.11256.11256.111.3期末借款余额2613.385226.765226.765226.765226.762利息备付率32.423偿债备付率28.55（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入34000.00万元，综合总成本费用27409.85万元，税金及附加153.46万元，净利润4827.52万元，财务内部收益率23.62%，财务净现值6280.74万元，全部投资回收期5.77年。
本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。