证券从业《证券投资顾问》考核题库含参考答案1. 单选题：【2013年真题】证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，不包括（ ）A.证券投资咨询机构和财务顾问机构B.资信评级机构和资产评估机构C.会计师事务所和律师事务所D.证券监管机构正确答案：D2. 单选题：套期工具和被套期项目的“主要条款”包括（）I名义金额或本金II到期期限III定价日期IV货币单位V商品数量A.I、II、III、IV、VB.I、II、III、IVC.II、III、IV、VD.I、II、IV、V正确答案：A3. 单选题：下列不属于上海证券交易所的运作系统的是（ ）A.集中竞价交易系统B.大宗交易系统C.固定收益证券综合电子平台D.综合协议交易平台正确答案：D4. 多选题：关于证券中介机构，下列叙述正确的是（ ）A.证券中介机构包括证券经营机构和证券服务机构两类B.证券经营机构是指专营证券业务的金融机构C.证券服务机构是指为证券市场提供相关服务业务的非法人机构D.证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务还必须得到中国证监会和有关监管部门批准正确答案：ABD5. 单选题：向客户提供证券投资顾问服务的人员，可以通过（）申请取得证券投资咨询职业资格并在中国证券业协会注册登记为投资顾问。
Ⅰ.中国证监会Ⅱ.中国证监会在各地的派出机构Ⅲ其所在的具有证券投资咨询业务资格的证券公司Ⅳ.其所在的具有证券投资咨询业务资格的投资咨询机构A.Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ正确答案：A6. 单选题：【2013年真题】1602年，世界上第一个股票交易所诞生在（ ）A.伦敦B.阿姆斯特丹C.费城D.纽约正确答案：B7. 多选题：根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，衍生工具包括（ ）A.互换和期权B.投资合同C.期货合同D.远期合同正确答案：ACD8. 多选题：下列属于以转移或防范信用风险为核心的金融衍生工具有（ ）A.利率互换?B.信用联结票据?C.信用互换?D.保证金互换?正确答案：BC9. 单选题：在弱式有效市场条件下，下列说法中，正确的有()Ⅰ证券价格反映了全部历史信息Ⅱ证券价格反映了全部公开信息Ⅲ证券价格反映了全部信息，包括内幕信息Ⅳ对证券进行技术分析无效A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C10. 单选题：行业生命周期分为()几个阶段Ⅰ初创阶段Ⅱ成长阶段Ⅲ成熟阶段Ⅳ衰退阶段A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D11. 单选题：代办股份转让系统又称为（ ）。
A.二板市场B.创业板C.三板市场D.中小板正确答案：C12. 单选题：保险人对风险的选择表现在()Ⅰ尽量选择同质风险的标的承保Ⅱ尽量选择异质风险的标的承保Ⅲ淘汰那些超出可保风险条件或范围的保险标的Ⅳ淘汰那些低于可保风险条件或范围的保险标的A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ正确答案：D13. 单选题：注册地在中国内地、上市地在新加坡的境外上市的外资股是（ ）A.A股B.S股C.B股D.1股正确答案：B14. 单选题：某企业2015年流动资产平均余额为100万元，流动资产周转率为7次若企业2015年净利润为210万元，则2015年销售净利率为（）A.30%B.50%C.40%D.15%正确答案：A15. 单选题：下列关于货币时间价值的说法正确的是（）I货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值II货币时间价值的影响因素之一是时间III货币时间价值的影响因素之一是收益率IV单利与复利是货币时间价值的影响因素之一A.I、IIB.II、IIIC.I、II、IIID.I、II、III、IV正确答案：D16. 单选题：制定有效的流动性风险应急计划应符合的要求有()。
Ⅰ合理设定应急计划触发条件Ⅱ规定应急程序和措施，明确各参与人的权限、职责Ⅲ金融机构应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例Ⅳ列明应急资金来源，估计可能的筹资规模和所需时间A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：B17. 单选题：美国的证券市场是从买卖（ ）开始的A.商业票据?B.企业债券?C.政府债券?D.股票?正确答案：C18. 单选题：【2012年真题】上市公司通过发行证券筹集资金的行为属于（）A.间接融资B.直接融资C.一级融资D.二级融资正确答案：B19. 多选题：基金与股票的重要区别在于（ ）A.反映的关系不同B.所筹资金的投向不同C.风险水平不同D.投资数量不同正确答案：ABC20. 单选题：下列属于积累者特点的是（）I担心财富不够用，致力于积累财富II命运论者，不担心财务保障III有赚钱机会时不排斥借钱滚钱IV从不向人借钱，也不循环信用A.I、IIIB.II、IIIC.III、IVD.I、II、III、IV正确答案：A21. 多选题：证券投资基金是一种（ ）投资工具A.集中资金B.降低风险C.专家管理D.分散投资?正确答案：ABCD22. 多选题：资产证券化的有关当事人包括（ ）。
A.信用增级机构和信用评级机构B.特定目的机构或特定目的受托人C.原始权益人D.资金和资产存管机构正确答案：ABCD23. 多选题：政府债券的特征有（ ）A.收益稳定B.流通性弱C.安全性高D.减税待遇正确答案：AC24. 单选题：证券公司、证券投资咨询机构提供证券投资顾问服务，应当与客户签订证券投资顾问服务协议，协议包括()Ⅰ当事人的权利义务Ⅱ证券投资顾问服务的方式Ⅲ证券投资顾问的禁止行为Ⅳ收费标准和支付方式A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D25. 单选题：有价证券具有（ ）的基本特征A.期限盈利流通风险B.周期盈利流通风险C.期限收益流通风险D.周期收益流动风险正确答案：C26. 单选题：在证券组合管理中，投资目标的确定是在（）这一步骤中进行的A.构建投资组合B.确定证券投资策略C.进行证券分析D.投资组合业绩评估正确答案：B27. 单选题：仅可以在合格机构投资者范围内交易的ADR是（ ）A.144A规则下的私募ADRB.三级有担保ADRC.二级有担保ADRD.一级有担保ADR正确答案：A28. 单选题：在K线理论的四个价格中，()是最重要的A.开盘价B.收盘价C.最高价D.最低价正确答案：B29. 多选题：国务院颁布《证券投资基金管理暂行办法》后，最先设立的两个基金是（ ）。
A.基金兴华B.基金金泰C.基金安信D.基金开元正确答案：BD30. 多选题：退市风险警示的处理措施包括（ ）A.对以前年度财务会计报告进行追溯调整B.在公司股票简称前冠以“*ST”字样，以区别于其他股票C.股票价格的日涨跌幅限制为5％D.受到证券交易所公开谴责正确答案：BC31. 单选题：【2018年真题】下列关于证券组合有效边界的说法中，错误的有（ ）Ⅰ．有效边界是可行域的上边界部分Ⅱ．对于无限区域可行域没有有效边界Ⅲ．有效边界是可行域的外部边界Ⅳ．对于有效区域可行域，其可行域就是有效边界A.Ⅰ．ⅢB.Ⅰ．Ⅱ．ⅢC.Ⅲ．ⅣD.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：D32. 单选题：分析证券产品应该运用基本分析、技术分析和组合理论对具体证券的（）进行深入分析Ⅰ内在价值Ⅱ市场价格Ⅲ真实价值Ⅳ价格涨跌趋势A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D33. 多选题：【2013年真题】下列选项中，属于我国《上市公司信息披露管理办法》规定的相关内容包括（ ）A.招股说明书、募集说明书与上市公告书B.定期报告与临时报告C.信息披露事务管理D.信息披露检查制度正确答案：ABC34. 多选题：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的职责包括（ ）。
A.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜B.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立C.按照规定召集基金份额持有人大会D.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资正确答案：ABC35. 多选题：下列关于国际债券的特征描述中正确的有（ ）A.国际债券是一种跨国发行的债券，涉及三个或三个以上的国家?B.汇率风险是国际债券的重要风险?C.发行人进入国际债券市场必须由国际著名的资信评级机构进行债券信用级别评定，只有高信誉的发行人才能顺利筹资?D.在国际债券市场上筹集资金，有时可以得到一个主权国家政府最终偿债的承诺保证?正确答案：BCD36. 单选题：证券公司、证券投资咨询机构按照（）方式收取证券投资顾问服务费用I服务期限II客户资产规模III差别佣金IV与客户的私下关系A.I、IIB.I、II、IIIC.II、IVD.II、III、IV正确答案：B37. 单选题：当股票市场处于牛市时（）A.应选择高β系数的证券或组合，成倍放大市场收益率，带来较高的收益B.应选择低β系数的证券或组合，以减少因市场下跌而造成的损失C.应选择高β系数的证券或组合,以减少因市场下跌而造成的损失。
D.应选择低β系数的证券或组合，成倍放大市场收益率，带来较高的收益正确答案：A38. 多选题：【2013年真题】公募证券与私募证券的不同之处在于（ ）A.审核的严格程度不同B.发行对象特定与否C.采取公示制度与否D.证券公开发行与否正确答案：ABCD39. 单选题：收入型基金是以获取（ ）为目的A.长期稳定收入B.长期资产增值C.当期固定收入D.当期最大收入正确答案：D40. 多选题：基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到下列（ ）特殊情况，有权暂停估值A.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值B.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因故暂停营业时C.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的D.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时正确答案：ABCD41. 多选题：融资融券业务的风险指标规定包括（ ）A.为单一客户融券业务规模不得超过净资本的5％B.接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的25％C.为单一客户融资业务规模不得超过净资本的5％D.接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20％正确答案：ACD42. 多选题：近年来，全球各主要市场均开设了（ ）交易，使开放式基金也可以在交易所市场挂牌交易。
A.衍生证券投资基金B.股票基金C.上市开放式基金D.交易所交易基金正确答案：CD43. 单选题：证券公司的实际控制人指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使（ ）的法人、其他组织或个人A.股东权利B.管理权利C.分配权利D.指挥权利正确答案：A44. 多选题：根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可为（ ）A.息票累积债券?B.附息债券?C.贴现债券?D.实物债券?正确答案：ABC45. 单选题：关于私募证券，下列说法正确的是（ ）A.采取公示制度B.审查条件严格C.发行的对象是少数特定的投资者D.投资者较多正确答案：C46. 单选题：现金管理的内容是（）A.现金和固定资产B.现金和流动资产C.现金和所有资产D.所有现金正确答案：B47. 单选题：公司以其持有的其他公司的股票或子公司股票、债券、实物派发股息，称为（ ）A.股票股息B.财产股息C.负债股息D.建业股息正确答案：B48. 多选题：根据证监会有关融资融券业务的相关规定，客户融资融券所生债务的担保物包括（ ）A.充抵保证金的证券B.向客户收取的保证金C.客户融券卖出所得全部价款D.客户融资买人的全部证券?正确答案：BCD49. 单选题：下列关于最优证券组合的说法中，正确的有()。
Ⅰ是能带来最高收益的组合Ⅱ肯定在有效边界上Ⅲ是无差异曲线与有效边界的切点所表示的组合Ⅳ是理性投资者的最佳选择A.I、ⅢB.I、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D50. 单选题：行业的市场类型分为（）I完全竞争II垄断竞争III寡头垄断IV完全垄断A.I、II、III、IVB.II、III、IVC.III、IVD.I、II正确答案：A51. 单选题：关于损失厌恶，下列说法中正确的有（）Ⅰ损失厌恶是指人们对财务的减少比对财务的增加更加敏感，而且损失的痛苦要远远大于获得的快乐Ⅱ由于损失厌恶的缘故，投资者在调整股票投资组合时，往往会卖出组合中"亏损"的股票，留下"盈利"的股票Ⅲ当人们作出错误决定后往往会后悔不已，感到自己的行为要承担引起损失的责任，会比损失厌恶更加痛苦Ⅳ对投资的评估频率越高，发现损失的概率越高，就越可能受到损失厌恶的侵袭A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正确答案：A52. 单选题：【2012年真题】（）可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行A.欧式期权B.美式期权C.修正欧式期权D.大西洋期权正确答案：D53. 多选题：作为一种现代化投资工具，证券投资基金具备的特点有（ ）。
A.保证收益B.分散风险C.专业理财D.集合投资?正确答案：BCD54. 单选题：（ ）的成立标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织架构已经基本形成A.中央证券登记结算有限责任公司B.深圳证券登记结算公司C.上海证券登记结算公司D.中国证券登记结算有限责任公司正确答案：D55. 单选题：客户分类的方法中，按财富观分类可以分为（）I储藏者II积累者III修道士IV挥霍者V逃避者A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、III、IVD.I、II、III、IV、V正确答案：D56. 多选题：金融衍生工具按交易场所分类，包括（ ）A.信用衍生工具B.利率衍生工具C.OTC交易的衍生工具D.交易所交易的衍生工具正确答案：CD57. 单选题：（ ）于2004年1月31日发布《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，提出了九个方面的纲领性意见，被称为“国九条”A.中国证监会B.国务院C.国家发展和改革委员会D.国务院证券委正确答案：B58. 单选题：以下哪种风险不属于系统风险（ ）A.信用风险B.利率风险C.经济周期波动风险D.政策风险正确答案：A59. 单选题：政府发行的证券品种一般为（ ）。
A.股票B.权证C.债券D.期货?正确答案：C60. 多选题：在存在活跃市场的情况下，下列关于股票估值原则的描述，正确的有（ ）A.当日有市价，应当采用市价确定股票投资的公允价值B.当日无市价，并且最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用最近交易的市价确定股票投资的公允价值C.当日无市价，并且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应当参考类似投资的现行价格或利率，调整最近交易的市价以确定股票投资的公允价值D.有确凿证据表明最近交易的市价不是公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定股票投资的公允价值正确答案：ABCD61. 单选题：下列关于证券产品买进时机选择的策略的说法中，不正确的是（）A.重大利多因素正在酝酿时买进B.等到股价跌落谷底，而不容易回升时买进C.不确切的传言造成非理性下跌时买进D.总体经济环境因素不利的时候，可以买进正确答案：D62. 单选题：在没有优先股的条件下，普通股票每殷账面价值是以（ ）除以发行在外的普通股票的股数求得的A.总资产B.总股本C.净资产D.总股数正确答案：C63. 单选题：【2014年真题】在我国加入WTO后3年内，允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例不超过（ ）。
A.33%B.35%C.50%D.49%正确答案：D64. 多选题：股票价值与股票价格的关系包括（ ）A.股票的账面价值又被称为面值，即在股票票面上标明的金额B.股票价格是指股票在证券市场上买卖的价格，从理论上说，股票价格应由其价值决定C.股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论而来的D.股票的市场价格一般是指股票在一级市场上交易的价格正确答案：BC65. 多选题：我国《公司法》规定，公司不得收购本公司股份，但是有下列情形（ ）之一的除外A.与持有本公司股份的其他公司合并B.将股份奖励给本公司职工C.减少公司注册资本D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份?正确答案：ABCD66. 单选题：对设立证券公司的行政审批，证券监督管理机构应当自受理之日（ ）起做出A.1个月内B.3个月内C.6个月内D.9个月内正确答案：C67. 多选题：【2013年真题】债券的性质可以表述为（ ）A.属于有价证券B.是一种真实资本C.是债权的表现D.是所有权凭证正确答案：AC68. 单选题：股东大会作出决议必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）通过A.1／3以上B.过半数以上C.2／3以上D.全部正确答案：B69. 单选题：依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券是（ ）。
A.金融债券B.商业银行次级债券C.混合资本债券D.公司债券正确答案：A70. 单选题：中央政府债券通常被视为（ ）A.低风险证券B.无风险证券C.风险证券D.高风险证券正确答案：B71. 多选题：关于利率期货，下列描述中正确的有（ ）A.利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具?B.利率期货主要是为了规避利率风险而产生的?C.利率期货产生于美国芝加哥期货交易所?D.利率期货比外汇期货产生早了3年?正确答案：ABC72. 多选题：一般说来，证券投资基金当事人之间的关系包括（ ）A.基金份额持有人和管理人之间的关系B.基金管理人和托管人之间的关系C.基金份额持有人和托管人之间关系D.基金份额持有人、管理人、托管人与证券业协会之间的关系?正确答案：ABC73. 多选题：我国《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》中所称“证券、期货相关机构”，是指（ ）等A.证券及期货交易所?B.上市公司?C.首次公开发行的证券公司?D.证券登记结算机构?正确答案：ABCD74. 多选题：关于外资股，下列表述正确的有（ ）A.外资股的发行对象限于外国和我国香港、澳门地区投资者B.境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成C.B股以人民币标明面值D.境外上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购正确答案：BCD75. 单选题：长期国债的偿还期限一般为（ ）。
A.5年以上B.10年C.15年以上D.10年及以上?正确答案：D76. 单选题：根据发行主体的不同，债券可以分为（ ）A.实物债券、凭证式债券和记账式债券B.零息债券、附息债券和息票累积债券C.政府债券、金融债券和公司债券D.中央债券和地方债券正确答案：C77. 多选题：按照联结的基础产品分类，可将结构化金融衍生产品分为（ ）等种类A.股权联结型产品B.利率联结型产品C.汇率联结型产品D.商品联结型产品正确答案：ABCD78. 多选题：有价证券具有的主要特征是（ ）A.收益性B.风险性C.流动性D.期限性正确答案：ABCD79. 多选题：中国证券业协会取得诚信信息来源的渠道有（ ）A.中国证监会及其派出机构传送的文件B.中国证券业协会与上海、深圳证券交易所、地方证券业协会建立的信息交换渠道C.证券从业机构经由中国证券业协会执业注册系统报备D.有关媒体，经证实后予以记录正确答案：ABCD80. 单选题：【2012年真题】金融期货的（），就是通过在现货市场与期货市场建立相反的头寸，从而锁定未来现金流或公允价值的交易行为A.套期保值功能B.价格发现功能C.投机功能D.套利功能正确答案：A81. 多选题：我国《证券法》规定，证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序，损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该券商采取（ ）等监管措施。
A.责令停业整顿B.撤销经营证券业务许可C.撤销D.指定其他机构托管、接管正确答案：ABCD82. 单选题：我国证券交易所规定的A股每次申报和成交的最小数量单位(除零股交易外)是（ ）股A.1B.10C.100D.1000正确答案：C83. 多选题：可以申请取得固定收益证券综合电子平台交易商资格的机构包括（ ）A.基金管理公司B.证券公司C.保险资产管理公司D.财务公司正确答案：ABCD84. 多选题：【2012年真题】股票的性质有（）A.股票是要式证券B.股票是设权证券C.股票是货币证券D.股票是综合权利证券正确答案：AD85. 单选题：设立证券登记结算公司，自有资金不少于人民币（ ）亿元A.2B.3C.5D.6正确答案：A86. 单选题：【2013年真题】代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大会的，代表基金份额（ ）以上的基金份额持有人有权自行召集A.20%B.5%C.10%D.50%正确答案：C87. 单选题：【2018年真题】下列关于增长型行业的说法，正确的有（ ）Ⅰ．投资这些行业的股票可以使投资者避免受经济周期波动的显著影响Ⅱ．这些行业收入增长的速率总会随着经济周期的变动而出现同步变动Ⅲ．这些行业的发展主要依靠技术进步、产品创新等，从而使其呈现持续的增长状态Ⅳ．这些行业的股票价格完全不会受到经济周期的影响A.Ⅰ．ⅡB.Ⅰ．ⅢC.Ⅱ．ⅢD.Ⅲ．Ⅳ正确答案：B88. 多选题：【2014年真题】证券公司的资产管理业务包括（ ）。
A.集合资产管理业务B.财务顾问业务C.定向资产管理业务D.专项资产管理业务正确答案：ACD89. 单选题：【2012年真题】上市公司非公开发行股票的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）A.90%B.80%C.70%D.60%正确答案：A90. 单选题：中央银行在证券市场上买卖政府证券，以（ ）操作作为政策手段A.套期保值?B.投融资?C.公开市场?D.盈利性?正确答案：C91. 单选题：证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由（ ）代扣代收A.中国证券登记结算有限责任公司B.基金公司C.证券交易所D.中国证监会正确答案：A92. 多选题：关于证券市场的筹资一投资功能，下列说法正确的是（ ）A.筹资和投资是证券市场基本功能不可分割的两个方面，忽视其中任何一个方面都会导致市场的严重缺陷B.资金盈余者可以通过买入证券实现投资C.为了筹集资金，资金短缺者可以通过发行各种证券来达到筹资的目的D.在证券市场上交易的证券，只是筹资的一种工具正确答案：ABC93. 多选题：【2013年真题】基金从设立到终止要支付一定的费用，它们包括（ ）等A.基金交易费B.基金管理费C.基金运作费D.基金托管费正确答案：ABCD94. 多选题：关于首次公开发行股票的发行人的财务指标应满足要求的描述，正确的有（ ）。
A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元C.发行前股本总额不少于人民币5000万元D.最近1期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占总资产的比例不高于20%正确答案：AB95. 多选题：以下关于收益公司债券的说法中正确的是（ ）A.有固定到期日?B.清偿时债权排列顺序先于股票?C.其利息只在公司有盈利时才支付?D.未付利息可以累加?正确答案：ABCD96. 单选题：（ ）是证券发行中最常见、最基本的发行方式，适合证券发行数量多、筹资额大、准备申请证券上市的发行人A.公募发行B.私募发行C.直接发行D.间接发行正确答案：A97. 多选题：【2012年真题】证券投资者保护基金公司的职责有（）A.筹集、管理和运作资金B.依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则，并监督实施C.监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作D.组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作正确答案：ACD98. 单选题：对冲策略是指同时在股指期货市场和股票市场上进行（）的交易，通过两个市场的盈亏相抵，来锁定既得利润（或成本），规避股票市场的系统性风险。
I变化相同II数量相当III数量不等IV方向相反A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ正确答案：C99. 单选题：合理的投资规划是根据客户自身情况制订的风险与收益的（）选择A.最小化B.最大化C.平衡D.流动性正确答案：C100. 单选题：（ ）是在全国银行间同业拆借中心进行A.债券远期交易B.股票远期合约交易C.股指期货交易D.远期汇率协议交易正确答案：A。