医院财务科岗位设置及工作职责 - 教育文库 财务科岗位设置及工作职责 财务科下辖三个二级单位：会计室、门诊收款室、住院记账处担负着科学编制预算、依法组织医院收入、控制医院各项支出，积极筹措并合理运用资金，加强经济活动的控制和监视等任务详细岗位设置及职责分工如下： 一、财务科科长 在院长领导下，负责财务科的全面工作 ⒈贯彻执行国家方针、政策和法律法规，遵守国家财经纪律按照《会计法》《医院财务制度》和《医院会计制度》的要求，建立健全医院财务管理制度和各项内部会计控制制度，并随政策法规的变动及时完善更新； ⒉认真履行财务监视职能，对医院所有的经济活动进展催促检查组织对医院各部门的所有经济活动进展定期或不定期地检查和指导，发现违规违纪行为予以及时制止和纠正，如发现重大问题，及时向院领导或上级主管部门报告； ⒊按照医院财务管理需要和内部控制的要求，确定财会岗位设置和人员装备方案；做到岗位设置合理、职权明确、互相监视、互相制约并对所有财务人员按照各自的岗位职责进展检查考核，奖惩清楚，公正处事，促使财务管理和会计核算工作标准化、制度化； ⒋制定施行医院增收节支措施积极组织收入，做到收费标准合理，有根据、有标准；严控各项开支，监视资金使用的合理性、合法性，努力进步资金的使用效率。
1 ⒌运用会计资料，采用科学方法，进展经济预测，找出经济管理中的破绽和缺乏之处，提出改良意见和措施，充分挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋 ⒍认真贯彻执行《行政事业单位国有资产管理规定》，建立和完善国有资产管理措施，配合相关的职能管理科室，做好国有资产的管理工作严格执行财产物资采购方案审批制度，建立并严格执行财产物资的购入、领用、维护、报废、转让制度及财产物资的年终清查制度，确保国有资产的完好和平安 ⒎根据医院事业开展方案和年度经营目的，充分估计预期的收益和风险，制定和施行医院长短期融资方案，为医院建立与开展提供优质、高效的资金保障 ⒏制订人才培养方案，建立财会人才梯队制定财会业务骨干的选拔、培养、使用制度，引入鼓励和淘汰机制，组织和催促财会人员学习政治理论和会计业务，遵守职业道德，不断进步财务人员学历层次和职称等级，着力塑造一支高素质、高程度的财会队伍 ⒐积极推进会计信息化建立，在实现所有会计核算及财务管理数据网络化操作的根底上，逐步建立分科室、分工程的固定资产投资分析^p 数据库；收入、本钱、结余的效益指标数据库；以及资产、负债、净资产等反映根本财务状况的动态数据库及其分析^p 系统。
二、财务科副科长〔兼主管会计〕 协组财务科科长工作，重点负责医院日常会计业务处理的监视、审核和指导，保证会计核算资料的及时性、真实性、正确性和完好性 2 ⒈严格按照《医院会计制度》的规定，设置账簿体系，组织会计人员正确运用会计科目进展会计核算，编制会计报表 ⒉负责会计电算化日常工作管理，协调各电算化岗位的工作关系组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员的权限作出规定 ⒊负责记账凭证的标准性、会计科目和会计数据的正确性、附件的完好性及会计账表数据的准确性审核 ⒋负责医院年度预决算工作在对上年度预算执行情况进展全面分析^p 的根底上，根据医院年度经营目的和业务开展的需要，合理预测收支的增减因素，编制医院预算年终，编制各类会计决算报表，撰写综合分析^p 报告 ⒌负责日常财务分析^p 工作根据预算执行情况，定期进展财务分析^p ，编写财务分析^p 报告，分析^p 盈亏增减变化原因，提出建立性意见，为领导提供经济决策根据 ⒍严格审查应交纳的个人所得税、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项，并催促及时办理交纳手续，做到按时、足额上交。
⒎定期与不定期地检查支票、各种收费票据的领取、保管、发放及日常记录工作 三、出纳岗位 ⒈严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度，按照规定办理现金收付和银行结算业务，对一切货币资金收、付凭证进展认真复核，对不符合规定的有权回绝受理或退回要求重制 3 ⒉遵守现金保管有关规定，确保库存现金平安不得用白条抵库，不得挪用资金保守保险箱密码，保管好钥匙，不得任意转交别人代管遵守现金库存限额的规定，超过库存限额局部的现金及时存入银行 ⒊保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据随时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失要及时办理挂失手续；对空白收据要妥善保管，并认真按规定办理领用、注销手续 ⒋及时确认记录收付款凭证，核对帐面余额与库存现金，按照规定管理好银行存款，每月与银行对帐，保持双方余额的一致，未达帐项要及时查询、清理 ⒌对收取的各项收入，按实收金额开出收款收据，并将收取的款项及时缴存银行 四、制证岗位 ⒈根据审核无误的各类原始凭证，按医院会计制度规定的会计科目和会计软件的要求，编制和输入记帐凭证要求科目运用正确，【摘要】：^p 简明扼要并能说明经济业务的内容和来往关系，凭证内容完好，手续齐备、填制及时。
⒉负责打印输出记帐凭证、凭证汇总表及会计报表，同时做好数据备份工作 ⒊期末，运用计算时机计核算系统及时登记总分类帐明细分类账，进展账账、账证、账实核对，保证账账、账证、账实相符 4 ⒋按照上级规定的统一报表格式和要求编制各类会计报表，做到数字真实、 计算正确、内容完好、说明清楚、编制及时 ⒌年终，打印会计账簿，整理后归档 五、稽核岗位 ⒈按《会计法》和有关法规、财务制度、收支标准等规定，负责对记帐 凭证和原始凭证等会计数据进展审核，包括经济业务的合法性、【摘要】：^p 的标准性、附件的完好性、手续的完备性、会计科目和会计数据的正确性等内容 ⒉对不符实、不合法、不完好、不标准的凭证退还各有关人员更正、补齐，再进展重新填制与审核 ⒊对计算机输出的报表及时进展逻辑性审核，确保会计报表数字、内容与帐薄一致，且表表相符 ⒋及时核对银行账，编制银行存款余额调节表，核实未达账项，保证银行存款账面余额与银行对帐单调节相符 ⒌根据稽核中发现的问题，提出进一步完善会计核算制度，改良会计工作的意见和建议对稽核中发现的较大问题或可疑现象，主动向科室领导汇报 六、工资核算岗位 ⒈按人事部门通知，编制工资发放名册，及时送交银行按时发放。
工资名册要装订成册，按会计档案管理要求妥善保管 ⒉根据经管办提供的绩效工资核算表，与各核算科室上报的奖金分配表进展核对无误后，编制绩效工资发放清册，及时送交银行按5 第 7 页 共 7 页。