烟烟台台万万华华合合成成革革集集团团融融资资管管理理规规定定文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）机密烟台万华合成革集团烟台万华合成革集团融资管理制度融资管理制度北京新华信管理顾问有限公司20032003 年年 1111 月月目目录录第一章第一章总则总则.1 1第二章第二章组织和职责组织和职责.1 1第三章第三章第四章第四章第五章第五章第六章第六章融资决策管理融资决策管理.2 2融资过程管理融资过程管理.4 4融资结果评价和融资责任融资结果评价和融资责任.4 4附则附则.5 5融资管理制度融资管理制度第一章第一章总则总则第一条第一条为了规范集团公司和权属公司的融资行为，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护集团整体利益，根据相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度第二条第二条本制度中所称融资，包括权益性融资和债务性融资权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等第三条第三条融资活动应符合集团中长期战略发展规划。
第四条第四条本制度中除特殊注明之外，“集团公司”是指万华合成革集团有限公司，“集团”是指万华集团，“权属公司”是指万华合成革集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业第五条第五条本制度适用于集团公司和权属公司第二章第二章组织和职责组织和职责第六条第六条资产管理部是集团公司实施融资管理的职能部门，其主要职责包括：（1）（2）完善集团公司融资管理制度；集团公司融资活动的策划、论证与监管；（3）审核权属公司重要融资活动，并提出专业意见；（4）集团对外担保的审查论证；（5）对集团公司及权属公司的融资活动进行动态跟踪管理第七条第七条集团公司审计监察部负责融资活动进行定期和不定期的审计第八条第八条权属公司经营层负责权属公司董事会授权范围以内项目的审批第九条第九条权属公司董事会负责权属公司股东大会授权范围以内项目的审批第十条第十条集团公司总裁办公会负责集团公司融资项目授权范围内的审批和权属公司融资项目授权范围内的审核第十一条第十一条集团公司董事局负责集团公司融资项目的审批和权属公司融资项目的审核第三章第三章融资决策管理融资决策管理第十二条第十二条第十三条第十三条集团融资管理实行审核制、审批制和备案制相结合的方式。
实行审核制的融资活动包括：（1）权属公司权益性融资；（2）权属公司年度融资计划以外的债务性融资；（3）权属公司债务性融资金额在万元以上；（4）权属公司之间的互保活动；（5）权属公司对外担保；（6）需审核的权属公司投资项目的融资方案第十四条第十四条实行审批制的融资活动是指集团公司的融资活动和集团公司为权属公司提供的担保活动第十五条第十五条第十六条第十六条上述范围以外的权属公司融资活动实行备案制融资活动审核和审批原则：（1）符合国家产业政策以及集团的长期发展规划；（2）经济效益良好；（3）法律手续完善；（4）上报资料齐全、真实、可靠；（5）与公司融资能力相适应第十七条第十七条对于实行审核制的权属公司融资活动，根据权属公司融资项目审核流程，按照方案提出、审查论证、审议决策、审批实施四个步骤进行管理第十八条第十八条方案提出权属公司的融资方案应包括以下资料，由权属公司交行政管理部，行政管理部交外派董事和资产管理部：（1）融资款项的用途及用款项目背景情况；（2）用款与还款计划；（3）融资数量与债权人；（4）担保方式与内容；（5）用款项目经济性与还款能力分析；（6）其他需要说明的事项第十九条第十九条审查论证。
集团公司资产管理部在收到全部资料后，应组织有关部门审查基本情况，比较选择不同的融资方案，对方案的疑点、隐患提出质询，评价方案执行人的资格及能力，提出建议，并出示专业意见报分管副总裁第二十条第二十条审议决策分管副总裁出示意见后报总裁，经总裁办公会审议，总裁出示意见融资金额在万元以下（不含万元）的项目，总裁办公会直接形成决议融资金额在万元以上（含万元）的项目，报集团董事局审议决策形成决议第二十一条第二十一条审批实施按以下权限进行：（1）总裁办公会形成的万元以下项目的决议和集团董事局审议形成的万元以下（不含万元）项目的决议，经资产管理部传达到外派董事，由外派董事在权属公司董事会上表决，审批通过后由权属公司具体实施2）董事局形成的万元以上（含万元）项目的决议由董事局主席在权属公司股东大会上表决，审批通过后由权属公司具体实施第二十二条第二十二条第二十三条第二十三条权属公司的对外担保，集团公司审核时出具否决意见需审核的权属公司投资项目的融资方案按投资管理制度相关规定，集团公司审核投资项目时一并审核融资方案第二十四条第二十四条对于实行审批制的集团公司融资活动和集团公司为权属公司提供的担保，根据集团公司融资活动审批流程，按照方案论证、审议决策、审批实施三个步骤进行管理。
第二十五条第二十五条方案论证资产管理部融资管理人员经过方案论证后提出融资方案，报分管副总裁第二十六条第二十六条审议决策分管副总裁出示意见后报总裁，经总裁办公会审议，总裁出示意见投资金额在万元以下（不含万元）的项目，直接形成决议投资金额在万元以上（含万元）的项目，报董事局审议决策形成决议第二十七条第二十七条审批实施通过的融资方案由资产管理部具体实施，否决的融资方案由资产管理部将资料备案管理第二十八条第二十八条对于实行审批制的集团公司为权属公司提供担保活动，参照烟台万华合成革集团有限公司对外担保暂行规定确定具体事宜第二十九条第二十九条对于实行备案制的权属公司融资活动，由权属公司在实施后十五个工作日内向集团公司资产管理部提交备案材料存档，包括融资方案、合同、章程等第四章第四章融资过程管理融资过程管理第三十条第三十条集团内的融资管理实行融资、资金运用和监管相结合的原则融资单位对融资活动指定融资活动执行人，做到责、权、利相对等，确保融资方案按计划实施第三十一条第三十一条融资活动执行人应定期将资金运用状况向主管领导做出书面汇报第三十二条第三十二条权属公司的融资情况和融资资金运用状况应按月送达集团公司资产管理部备案。
第三十三条第三十三条集团公司资产管理部对权属公司的融资活动进行跟踪检查，帮助解决各种实际问题，协调各方面的关系第三十四条第三十四条集团公司审计监察部视情况，定期或不定期对集团公司职能部门和权属公司进行专项检查和审计，对违反本制度进行融资的行为和融资管理混乱的单位和责任人，提出处理意见或建议，报经集团公司领导批准后执行第五章第五章融资结果评价和融资责任融资结果评价和融资责任第三十五条第三十五条第三十六条第三十六条资产管理部对权属公司融资结果进行评价集团公司外派董事应按照集团公司的审核决议，对融资决策表态，不得个人自行表态第三十七条第三十七条集团公司外派董事对融资资金运用状况存在问题故意隐瞒不报的，一经发现，集团公司将追究该董事的行政责任，造成重大损失的，要追究法律责任第三十八条第三十八条对融资方案因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追究相关责任人的责任第三十九条第三十九条对融资资金因管理不善或用人不当致使资产流失、严重亏损或造成其它严重后果的，要追究相关责任人的责任第四十条第四十条对融资活动的主管领导、负责人或其它工作人员违反本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊造成严重损失的要追究相关人员的行政及法律责任。
第六章第六章附则附则第四十一条第四十一条本制度由集团公司资产管理部起草和修订，解释权归资产管理部第四十二条第四十二条本规定如有与相关法律、法规、规定相抵触的，应以相关法律、法规、规定为准第四十三条第四十三条本制度自董事局主席审批后发布施行。