第六章工程建设全过程造价管理〔一〕 工程和项目工程：1、 狭义：将某些个现有实体转化为具有预期使用价值的人造产品过程2、 广义:为达到目的，在较长时间周期内进行协作活动的过程项目：是一件事情、一项独一无二的任务，也可以理解为是在一定的时间和一定的预算内所 要达到的预期目的，本质是立足于活动的过程〔二〕 国有投资和政府投资1、 国有投资：包括政府投资、政府授权的机构和部门投资、国有企业以国有资本投资、国有 企业以借款安排投资2、 政府投资：一般以财政预算形式出现，分为中央财政和地方财政，可以弥补市场失灵〔三〕 工程造价和项目投资成败1、 工程造价:是指进行某项工程建设所花费的全部费用按专业分，按阶段分2、 项目投资成本：短期投资〔流动资产投资〕和长期投资〔固定资产投资〕〔四〕 工期和建设周期1、 工期：依据合同约定从正式开始开工到全部建成通过完工验收时所经历的时间，当项目或 者工程必须要经过较长时间的试运行才干验收时，工期的终点可为通过交工验收时点.2、 项目建设周期：建设工程项目从投资意向开始到项目建成投运的过程，包括项目决策阶段、 制定阶段、发承包阶段、施工阶段，即是项目全寿命周期中除去使用阶段时间〔五〕 清单结算模式和定额结算模式1、 清单结算模式：合同价格生成执行量价分开原则，合同形式多为固定单价合同2、 定额结算模式：多为定额单价条件的固定总价合同工，承包人同时承当量价的风险〔六〕完工结算和完工决算1、 完工结算：是在工程完工并验收合格后，分承包双方在原合同基础上2、 完工决算：工程完工验收交付使用阶段，由建设单位编制的建设项目从筹建到完工验收、 交付使用全过程中实际支付的全部建设费用和投资效果文件.包括：完工财务决算说明书、竣 工财务决算报表、工程完工图和工程造价对比分析表，其中完工财务决算说明书和完工财务 决算报表又合称为完工财务决算，完工财务决算是完工决算的核心内容二、 工程建设全过程划分1、 项目的生命周期：识别必须求、提出解决方案、执行项目、结束项目2、 发改委的主流导向划分：决策阶段、制定阶段、发承包阶段、施工阶段三、 全过程造价管理理论简述三种主要理论：全寿命周期成本管理、全过程成本管理和全面成本管理1、 全寿命成本管理：1〕 核心理念:将一个项目的建设期成本和项目运营期使用及维护成本进行综合合计，设法 以较小的全寿命周期成本去完成项目的建设和运营，努力争取实现项目价值的最大化。
2〕 全寿命周期阶段:项目前期、建设期、使用期、拆掉期3〕 理论运用状况：1〕建设项目投资决策，2〕工程制定 总成本=建设成本+使用成本4〕 理论的局限性：作为一种指导建设项目投资决策和工程制定与计划安排的方法和指导 思想存在，而在建设项目工程施工阶段造价控制汇总存在显著的局限性在建设项目的前期 成本管理中获得广泛的应用2、 全过程成本管理1〕初级理念：a〕 、实现项目投资效益最大化和合理使用项目的社会资源节约工程造价b〕 、利益相关方共同分工合作去承当建设项目全过程的造价控制责任2〕核心理念：是一种建设项目管理框架下的成本管理模式，是一种用来计价和控制建设 项目成本的方法a〕 全过程成本管理中的建设项目成本计价是一种基于活动的建设项目成本确定方法b〕 全过程成本管理的建设项目成本控制方法是一种基于活动的建设项目成本控制方法c〕 全过程成本管理必须要有建设全过程中涉及的项目全体相关利益主体参加3、 全面成本管理：1〕全团队成本管理2〕全要素成本管理3〕全寿命周期成本管理4〕全 过程成本管理5〕全风险成本管理4、 合适我国建设项目的成本管理理论：实现建设项目的核心任务一一功能满足性、法规符合性、技术可行性、经济合理性、1、 层次一：质量管理、进度管理、投资管理2、 层次二:沟通管理、采购管理、团队管理3、 层次三：综合管理、范围管理、风险管理5、 合适我国现阶段成本管理的理论模式一-在项目管理约束条件下基于活动的全过程投资成 本管理二、决策阶段造价管理建设项目决策阶段必须进行 投资机会研究、项目可行性研究、融资研究及配套的专项评价 和评估〔一〕 工程建设限制条件调查包括市场调查、消费分析、投资政策、税收政策研究，其重点是对投资环境的分析满意的房建工程项目制定方案：总体规划布局、建筑方案制定、公共设施方案、消防、节能 环保〔二〕 建设经济指标选定1、 主要功能选定作为判定建设方案优劣的主要因素2、 制定成果须确定：工程等级、结构制定使用年限、耐火等级、装修标准及各项建筑面积、 建筑基底总面积、绿地总面积、容积率、建筑密度、绿地率、停车泊位数、以及主要建筑或 核心建筑的层数、层高和总高度3、 建设项目工程制定方案比选多以定性分析和定量分析相结合，一般以平面功能组合为主线4、 包括环境影响、消防、节能、安全、水土坚持，关于直接从江河、湖泊或地下水取水并必须 申请取水许可证的项目须进行水资源论证5、 建设投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费和涨 价预备费构成，不包括建设期利息。
建设期利息属于融资成本的重要内容〔三〕 投资估算编审1、 全面准确的估算，是建设项目可行性研究乃至整个决策阶段成本控制的核心任务2、 应选定分类估算法为主线条，对构成建设投资的建筑工程费、设备购置费、安装工程费、 工程建设其他费用、基本预备费和涨价预备费分类进行估算针对细分内容可用指标估算法、 市场比较法、市场询价法、规定费率，房屋建筑以建筑面积价格指标估算法最为常用3、 设备购置费:小型设备如配电箱、风机盘管、管道泵等一般纳进建筑工程费中，只有对投 资成本影响较大的设备另列项估算，通常有电梯、锅炉、中央空调主机、大型水泵、凹凸配电 设备、销控中心机房设备、弱电机房设备4、 安装工程费：多按设备购置费的比例估算，一般不超过15%5、 工程建设其他费用：土地费用及后续费用、建筑管理费、可行性研究费、研究试验费、勘 察制定费、环境影响评价费、职业安全卫生健康评价费、场地设备及临时设施费、引进技术 和设备其他费用、工程保险费、市政公用设施建设及绿化补偿、二、 工程项目可行性判别标准、1、 工程项目可行的基础条件：1〕项目建设的必要性2〕技术可行性3〕财务可行性4〕组 织可行性5〕经济可行性6〕社会可行性2、 多方案比选的原则:1〕资金的时间价值原则2〕现金流量原则3〕增量分析原则4〕机会成 本原则5〕有无对比原则6〕可比性原则7〕风险收益的权衡原则三、 制定阶段造价管理1〕 工业建筑制定:方案制定、技术制定和施工图制定2〕 民用建筑制定：方案制定、初步制定和施工图制定一、 工程制定与投资成本的关系建筑工程项目投资成本节约最大可能阶段是项目制定阶段二、 初步制定阶段投资成本控制初步制定和扩展制定对项目投资成本的影响庞大1、 成果文件：制定总说明、总平面、建筑、结构、电气、给排水、通风空调、热能动力 各专业制定说明和专业的制定图纸，主要设备或材料表,工程概算书2、 制定过程中主要投资成本控制工作1〕功能深入2〕建筑平面深入3〕结构体系选择4〕空调系统选择5〕安装工程其他 系统深入三、 施工图制定造价控制主要内容1、 制定过程中典型投资成本控制工作：a〕 ±0。
000标高的选定b〕 专业内和各专业间的协调c〕 建筑重要通道尺寸控制d〕 综合管线协调e〕 平面细化f〕 细部功能的完善2、 施工图预算编制方法a〕 逐一计算法b〕 经验指标法c〕 反馈控制法d〕 市场修正法3、 施工图检察：施工图制定必须经过检察才干申领建设项目规划许可证，重点是工程建设强 制性标准条文的执行状况进行检察4、 案例说明：限额制定，制定概算》施工图预算》施工预算多方案制定比选：1〕总平布局2 〕建设理念3〕建筑平立剖4 〕编制项目投资估算5 〕选定方案制定〔四〕发承包阶段管理1、 发承包条件落实1〕 三通一平2〕 施工许可证前多项审批3〕 处理征地遗留问题4〕 组织规划定位放样5〕 施工许可证申领2、 工程各类发包1 〕服务类分包2〕 施工分包3 〕专项分包 四、发承包阶段造价管理1、 项目发包工作也称项目采购工作2、 建设工程项目投资人通常按服务类、工程类、货物类、特别类分别拆分发包二、 合同示范文本〔1〕 八项合同管理新制度2013版施工合同，借鉴国际FIDIC合同创设的八项合同管理新制 度〔2〕 合同主要内容1 〕关于合同协议书2 〕关于合同文件组成1 〕、中标通知书2 〕、投标函及其附录3 〕、专用合同条款及其附件4 〕、通用合同条款5 〕、技术标准和要求6〕 、图纸7〕 、已标价工程量清单或预算书8 〕、其他合同条件3〕关于通用和专用合同条款三、 施工招标策划1〕 依据已确定的合同体系，在发包工作条件成立后对每个合同进行具体的发包策划是完成发 包核心任务的必要条件2〕 依据工程性质选择总价合同或单价合同，如设备采购选择总价合同，建安工程选择单价合 同3〕 结合工程的特别性，合理划定总分包工程，确定总包配合条件，依据总、分包使命作工程款结算规定和总包配合服务费4〕 围绕招标核心任务，体现公开、公平、公正原则，设置合理的废标条件和科学的评标方法:综合评分法、经评审的最低价法A 、综合评分法:信誉、技术、商务，其中商务上限为70%B 、经评审最低价法四、 招标控制价编审在投标截止日的适当时间向投标人公布招标控制价或编制用于衡量投标人报价合理性的 参照预算1〕 编制招标工程量清单：定量定性多次互动确定2〕 拟定施工方案3〕 工程量清单套价4〕 市场价修正：常使招标控制价或参照价高于正常的市场价5〕 招标控制价 政府投资或特别性质的投标项目，招标控制价必须经政府职 能部门审核五、 施工投标报价策略：基本策略、报价技巧〔不平衡报价法、多方案报价法、无利润竞标法和突然降价法〕六、 施工评标和合同签订〔一〕、评标委员会及其组建1、 评标委员会:成员人数为5人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数 的2/3，招标人一方的专家数量不得超过1/32、 评标专家确实定：公开招标的评标委员会的专家成员应当从政府有关部门认可的专家名册 中，自行招标的可在招标代理机构专家库中的相关专家名单中确定3、 评标专家的基本条件：a〕 从事相关专业领域工作满8年并具有高级职称或同等专业水平b〕 熟悉有关招标投标的法律法规，并具有与招标项目相关的施行经验c〕 能够认真、公正、诚实、清廉4、 有以下情形不得担任评标委员会2 〕项目主管部门或者行政监督部门的人员5、 标底不是招标控制价，评标时，标底仅作参照，标底不起作用二、初步评审属于对投标文件的合格性检察1〕 投标文件的形式检察：A、 营业执照、资质证书、安全生产许可证是否与投标人一致B、 投标函是否经法定代表人或其委托代理人签字并加盖法人章C、 投标文件的格式是否符合招标文件的要求D、 联合体投标人是否提交了联合体协议，以及成员是否变化E、 报价的唯一性，不同意投标人提出优惠2〕 投标人的资格检察：营业执照、资质证书、安全生产许可证、企业财务状况、类似项目 业绩、信誉、项目经理3〕 投标文件对招标文件的响应性检察核查已标价的工程量、如有计算错误,单价金额小数点有显然错误的除外，总价金额与依 据单价计算出的结果不一致时，以单价金额为准修正总价；假设小数点错误，当投标文件 的大写金额与小写金额不一致，以大写金额为准，评标委员会对投标报价的错误予以修正 后，请投标人书面确认,作为投标报价的金额，不接受则废标4〕 施工组织制定和项目管理机构设置合理性检察a〕 施工组织的合理性b〕 施工进度计划的合理性c〕 项目组织机构的合理性d〕 拟投入施工的机械和设备5〕 重大偏差：A 、没有按照招标文件要求提供投标担保或提供的投标担保有瑕疵B 、没有投标人授权代表签字和盖章6〕 具体评标：A 、经评审的最低投标法：主要的量化因素包括单价遗漏和付款条件.例如世界银行贷款项 目井评审的最低投标报价，量化因素和标准包括〔一定条件下的优惠、工期提前效益对报价的 修正、同时投多个标段的评标修正〕。
必须拟定“价格比较一览表"B 、综合评估法：由于工程投资额大、工期长、技术复杂、涉及专业面广，施工过程中存在 较多的不确定因素综合评估一览表〞7〕 评估报告应如实记载：1〕 、基本状况和数据表2〕 、评标委员会成员名单3 〕、开标记录4〕 、符合要求的投标一览表5〕 、废标状况说明6〕 、评标标准、评标方法或评标因素一览表7 〕、经评审的价格或评分比较一览表8 〕、经评审的投标人排序9 〕、推举的中标候选人名单与签订合同要处理的事宜10 〕、澄清、说明、补正事项纪要8〕 评标委员会成员拒绝在评标报告上签字又不书面说明其不同看法和理由的，视为同意评标结果〔五〕 授标1、 中标人确实定：使用国有资金投资或者国家融资的项目，招标人应确定排名第一的中标候 选人为中标人2、 招标人也可授权评标委员会直接确定中标人3、 中标通知书：招标人应向中标人发出中标通知书，并将中标结果通知所有未中标的投标人4、 中标通知书发出后，招标人改变中标结果，中标人放弃中标项目的，应当承当法律责任〔六〕 签订施工合同1、 签订合同前，中标人以及联合体中标人应按招标文件规定的金额、担保形式和履约担保格 式，向招标人提交履约担保。
履约担保一般采纳银行保函和履约担保书的形式2、 中标后的承包商应确保起履约担保在发包人颁发工程接收证书前一直有效.发包人应在工 程接收书颁发后28天内将履约担保退还承包商3、 招标人与中标人应自中标通知书发出之日起30天内，依据招标文件和中标人的投标文件 订立书面合同4、 招标人与中标人签订合同后5个工作日内，应当向中标人和未中标人退还投标确保金五施工阶段造价控制一、 编制资金使用计划1〕 S曲线〔投资计划值曲线〕：包括全部工作均按最早开始时间〔ES〕开始和全部工作均按 最迟开始时间〔LS〕的曲线组成“香蕉图〞2〕 S曲线的作用：可以依据编制的投资支出预算来安排资金，同时，也可以依据筹措的建设资 金来调整S曲线，即通过调整非关键线路上工作的开始时间，力争将实际投资支出控制在计 划范围内3〕 S曲线的局限：所有工作都按最迟开始时间开始，对节约建设资金贷款利息是有利的，但同 时也降低了工程完工的确保率二、 合同结算与支付1〕 工程款支付方式：一次性支付、按月、分段结算与支付三种方式2〕 预付款：应设置抵扣点和抵扣时限，可与分期结算与支付方式相配合3〕 止付点：合同规定工程款上限为90%，待完工结算审核完成后扣5%以内的保修金4〕 按月、分段结算与支付相结合：结构施工进度节点相对容易控制，易于横道图式管理，采 用分期结算与支付比较适宜；结构后阶段，按月结算与支付相对合理5〕 支付底限：在合同中设置最小支付额度，当本期工程进度款项未达到规定数时，则计入下 期支付〔三〕 已完工程量计算由承包商申报，监理工程师或发包人工程师核定已完工程量是合同结算与支付的前提条件， 对已完工程量计量注意以下内容1、合同范围2、合格品3、进场材料、设备、半成品4、计量准确度1〕 组织措施费一般按合同总工期均匀分摊,其中临时设施费适当增大早期分摊2〕 技术措施费宜按工程接点分摊，可在节点间的阶段内均匀分摊，也可分次分摊或一次性分 摊〔四〕 签约合同价调整1、暂定价2、工程量清单数量偏差3、工程变更〔范围便跟、制定便跟、施工方案便跟、 工程量清单材料设备品牌变更〕4、政策性调价5、索赔〔五〕 甲供材料设备款1、 甲供材料设备一般要计入合同报价，并作为工程进度款的计算基数2、 总承包服务费是为配合协调招标人进行的工程分包和材料采购所必须费用，则总包服务费基 数应包括甲供材料设备费，当发包人支付了总包服务费后，将不再支付甲供材料设备采购保管费3、 水电费:免费提供给发包人和监理单位办公场地的水电费由承包商承当4、 房建工程分包有：劳务分包和专业分包5、 不是所有专业分包工程均记取总承包服务费，只有以房建工程发包人为主导地位进行专业 工程分包时才干记取此项费用〔六〕工程结算与支付其他形式1〕 履约担保：履约确保金、银行保函、第三方担保多种形式，政府主管部门一般推举采纳银行 保函、发包人合计承包商实力和可控性一般选择承包商自担保力度较大履约确保金.额度为合 同总价的10—15%2〕 承包商支付履约确保金方式：合同前支付和合同实施阶段用已完工程量分次抵扣3〕 退付履约确保金：其扣减款和后续履约担保原则上以后续完工结算款项作抵押4〕 专用分包履约确保金:建设工程合同总价包括了分包工程造价，则专业分包履约确保金，支 付和退付应在总分包商之间发生5〕 建设工程造价中的规费和税金属于非竞争性费用，但是某些地方总承包工程和专业分包税 金采纳差别规费6〕 承包商事实结算方式：A、 承包单位在收到发包人的款项之后扣除一定比例的余额支付给承包商，在核定应付承 包商合同新增款项时，应合计到总部管理费B、 总承包商对分包商应承当质量安全等风险责任，则总分包商就分包工程产生利益二 次分配，多以配合费形式补偿总承包商〔九〕完工结算1、 合同单价调整：工程发生大额变更，使承包商利润缺损或超额利润的状况，由于进度款结 算时准确度不够未能判定单价调整条件是否符合，则须在完工阶段完成2、 合同条件变更和索赔实质上是孪生兄弟，合同条件变更不一定发生索赔，但发生索赔一定 是有合同条件变更3、 索赔四要素：索赔事件、责任、时限、损失4、 针对索赔事项界定责任是索赔管理最关键的工作5、 保修金留置:保修金是承包商对保修责任制的一种担保形式，按完工结算的5%以内扣留， 保修期满后退付6、 合同体系:包括协议书、专用合同条款、通用合同条款、投标文件、图纸、技术标准和要 求7生产可量化损失：对可量化的损失进行索赔，一般以面对费用损失和工期损失为主二、 工程索赔原则:有理、有据、有度1、 必要原则2、 最小原则3、 赔偿原则：损失赔偿额应当相当于因违约所造成的损失，包括合同履行后可以获得的利益， 此利益可理解为利润，索赔中应当正确区分正常利益和额外利益4、 引证原则：5、 时限原则：索赔事件发生一-提出索赔意向-—提出索赔通知-一签复索赔或要求补充资料， 各时点间隔均有28天时限，如果收到索赔申请和有关资料后28天内未予签复或对申请人作出 进一步要求，视为认可。
对签复时限调整为监理人和发包人分别14天三、 工程索赔的预控A、 工程索赔是合同风险管理工作内容，可以运用风险管理原理进行工程索赔预控，主动采用 一些列从事后反馈到事先控制措施，指导合理公平地处理将发生的索赔B、 赔偿事件的划分：1〕事先无法猜测且可控性极差：不利的自然条件、认为障碍、不可抗力采用风险自留2〕 事先可适当猜测且可控性差：政府法规变化、物价波动、汇率变化、施工条件变化采用风险转移3〕 事先可适当猜测且有一定的可控性：工程变更、工期延期或提前、管理失误、合同单方 不正当终止采用风险控制成采用风险回避、风险转移、风险控制、风险自留，其中风险控制最为积极主动D、 发包阶段是工程索赔风险防范的核心工作阶段E、 就分包工程而言，总承包商可能存在极大的风险，而分包商可能存在较小的风险F、 针对深基坑施工、高大支膜架、大型构建吊装、拆掉工程的危险性较大的分部分项工程, 必须编制专项施工。