东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. 什么是“6C”评估法?什么是“6C”评估法?参考答案“6C”评估法,即银行分析影响借款人信用的六个主要方面的一种方法由于这六个方面的英文第一个字母都是C,故通常被称为贷款信用分析的“6C”原则或“6C”评估法这六个方面分别是品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(CollateraD经营条件(Condition)和持续性(Continuity)2. 股票是一种债权资产 )T.对F.错参考答案:F3. 在我国,证券交易所是( )A.实行自律管理的法人B.以盈利为目的的法人C.不以证券营利为目的的机关D.实行自律管理的机关参考答案:A4. 经营投资管理业务达( )年以上,才有可能被委托为进行境外证券投资的投资顾问A.5B.4C.3D.2参考答案:A5. 在客户寻找方法中,( )针对直接关系型群体A.缘故法B.介绍法C.陌生拜访法D.约访法参考答案:A6. 融资租赁期间承租人拥有对租赁物的( ) A.占有权 B.使用权 C.受益权 D.处置权融资租赁期间承租人拥有对租赁物的( )。
A.占有权 B.使用权 C.受益权 D.处置权ABC7. 开展审慎调查应当优先根据被调查方( )信息进行A.历史B.公开披露C.内幕D.财务参考答案:B8. ( )是指投资者从购买金融资产到兑现日之间的时间长度A.购买时间B.购买时机C.投资期限D.兑换期限参考答案:C9. 股东的权益包括( )A.剩余索取权B.剩余控制权C.改革权D.放弃权参考答案:AB10. 投资组合管理中的核心环节是( )A.投资风险控制B.投资组合风险预测C.资产配置D.资产风险控制参考答案:C11. ( )是指选定一种投资风格后,不论市场发生何种变化均不改变这一选定的投资风格A.消极的股票风格管理B.积极的股票风格管理C.稳定的股票风格管理D.稳健的股票风格管理参考答案:A12. 根据我国《商业银行法》的规定,商业银行的投资业务只能是债券中的政府债券和金融债券,而其他投资活动是禁止的根据我国《商业银行法》的规定,商业银行的投资业务只能是债券中的政府债券和金融债券,而其他投资活动是禁止的 )正确13. 在现代经济中,只要信用存在,信用风险就会存在下列( )是信用风险的成因 (1)违约风险;(2)交在现代经济中,只要信用存在,信用风险就会存在。
下列( )是信用风险的成因 (1)违约风险;(2)交易对手风险;(3)信用迁移风险;(4)信用事件风险A.(1)(3)B.(1)(3)(4)C.(1)(2)(3)D.(1)(2)(3)(4)正确答案:D14. 流动比率是流动资产减去存货与流动负债的比值 )A.正确B.错误参考答案:B15. 《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4日宣布实施,其中规定单笔委托金额在( )以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制A.100万元B.200万元C.300万元D.500万元正确答案:C16. 5.按照使用结算支付手段的不同,国际结算业务大体可以分为四类: (1)______、(2)______、(3)______、(4)______5.按照使用结算支付手段的不同,国际结算业务大体可以分为四类: (1)______、(2)______、(3)______、(4)______5.(1)现金/货币结算 (2)票据结算 (3)凭单结算 (4)电讯结算 17. 我国证券交易所向投资者收取证券交易的( )。
A.经手费B.监管费C.印花税D.增值税参考答案:ABC18. 纳税评估通用分析指标有( )单位产成品原材料耗用率,主营业务成本变动率,主营业务费用变动纳税评估通用分析指标有( )单位产成品原材料耗用率,主营业务成本变动率,主营业务费用变动率,营业(管理、财务)费用变动率,成本费用率,成本费用利润率,税前列支费用评估分析指标,主营业务利润变动率,其他业务利润变动率,A.主营业务收入变动率B.税前弥补亏损扣除限额C.工(商)业增加值分析指标D.营业外收支增减额答案:ABD19. 一个企业如果没有对外股权投资,则根本不存在合并会计报表的编制问题 )一个企业如果没有对外股权投资,则根本不存在合并会计报表的编制问题 )答案:√20. 我们选择金融资产时要考虑其( )A.安全性B.收益性C.流动性D.合理性E.时代性参考答案:ABC21. 完全由政府出资的中央银行有:( )A.英国B.日本C.美国D.加拿大完全由政府出资的中央银行有:( )A.英国B.日本C.美国D.加拿大正确答案:AD22. 股票是( )发行的一种有价证券A.股份有限公司B.有限责任公司C.公司D.企业参考答案:A23. 中国证监会对( )的监督检查是日常监管的重点。
A.公司本身的日常经营运作B.收益状况C.风险状况D.基金管理公司内部控制情况参考答案:D24. 套利定价理论的假设条件包括( )A.投资者是追求收益的,同时也是厌恶风险的B.所有证券的收益都受到一个共同因素的影响C.投资者具有单一投资期D.投资者能够发现市场上是否存在套利机会,并利用该机会进行套利参考答案:ABD25. 有效市场的形式有( )A.弱有效证券市场B.半强有效证券市场C.强有效证券市场D.非有效证券市场参考答案:ABC26. 基金产品线是指一家基金管理公司所拥有的不同基金产品及其组合考察基金产品线的内涵一般不包括产品线的( )A.长度B.宽度C.深度D.高度参考答案:D27. 基金销售机构在进行市场细分时应遵循的原则有( )A.易入原则B.成长原则C.利润原则D.识别原则参考答案:ABCD28. 某投资者预期未来乙股票会上涨,因此买入3份90天到期的乙股票认购期权,合约乘数为1000股,行权价某投资者预期未来乙股票会上涨,因此买入3份90天到期的乙股票认购期权,合约乘数为1000股,行权价格为45元,为此他支付了总共6000元的权利金,则该期权的盈亏平衡点的股票价格为( )A.43元B.45元C.47元D.49元答案:C29. ( )是一种较为直观的、通过分析基金在不同市场环境下现金比例的变化情况来评价基金经理择时能力的一种方法。
A.现金比例变化法B.现金变化法C.银行存款比例变化法D.比例变化法参考答案:A30. 商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性下列选项中不属于商品风险形成商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性下列选项中不属于商品风险形成因素的是( ) (1)供需因素;(2)宏观经济因素;(3)公司经营管理因素;(4)公司财务因素A.(1)(2)B.(2)(3)C.(1)(2)(3)D.(3)(4)正确答案:D商品风险形成因素包括供需因素、宏观经济因素、国际政治因素、国内政策因素、季节性因素、突发性因素等31. 积极的股票风格管理( )A.主动改变投资组合中增长类、周期类、稳定类和能源类股票权重B.只改变投资组合中增长类股票在组合中的比重C.若股票前景不妙,降低权重D.若股票前景良好,增加权重参考答案:ACD32. 已知当前股价为10元,行权价格为11元的认沽期权,权利金是1元,则买进该认沽期权的盈亏平衡点是( )已知当前股价为10元,行权价格为11元的认沽期权,权利金是1元,则买进该认沽期权的盈亏平衡点是( )元,若到期时股价是11.5元,买进认沽期权合约交易总损益是( )元A.11,-1B.10,0.5C.10,-1D.11,0.5答案:C33. 回归预测法是根据某一现象的历史资料推测该现象未来水平的统计方法。
)回归预测法是根据某一现象的历史资料推测该现象未来水平的统计方法 )参考答案×34. 基金信息披露的形式性原则不包括( )A.规范性原则B.完整性原则C.易解性原则D.易得性原则参考答案:B35. 与负债相比,股票融资具有以下特征( )A.期限的永久性B.报酬的剩余性C.清偿的附属性D.责任的有限性E.不可分性参考答案:ABCD36. 公司发行股票进行融资,所筹集的资金称为( )A.股本B.债务C.本金D.资产参考答案:A37. 交易员的职责,不包括( )A.向基金经理及时反馈市场信息B.以对投资者有利价格进行债券交易C.执行基金经理制定的交易指令D.及时在市场异动中做出决策参考答案:D38. 下列金融资产中风险性最高的是( )A.国债B.股票C.银行存单D.同业拆借资金参考答案:B39. ( )是我国基金市场的监管主体,依法对基金市场主体及其活动实施监督管理A.中国证监会B.证券交易所C.证券业协会D.证券基金机构参考答案:A40. 股票和基金是一回事,收益和风险都一致 )T.对F.错参考答案:F41. DDD银行在未来6个月有一笔外汇收入,而且DDD银行预期外汇汇率会下跌时,应该( )。
A.在远期市场上DDD银行在未来6个月有一笔外汇收入,而且DDD银行预期外汇汇率会下跌时,应该( )A.在远期市场上买入外币B.在远期市场上卖出外币C.在即期市场上买入外币D.在即期市场上卖出外币正确答案:B42. 对基金绩效做出有效的衡量,不需要考虑( )A.基金的投资目标B.基金的风险水平C.比较基准D.基金经理的能力参考答案:D43. 以现款买入未到期汇票的债权,待汇票到期时收回本金并获取利息,这是指票据的( ) A.承兑 B.转贴现 C.贴现以现款买入未到期汇票的债权,待汇票到期时收回本金并获取利息,这是指票据的( ) A.承兑 B.转贴现 C.贴现 D.再贴现C44. 下列关于操作风险的特征描述正确的有( )A.单个操作风险因素与操作损失之间存在清晰的、可以界下列关于操作风险的特征描述正确的有( )A.单个操作风险因素与操作损失之间存在清晰的、可以界定的数量关系B.业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域,受操作风险冲击的可能性最大C.对于信用风险和市场风险而言,风险与报酬存在一一映射关系,这种关系也适用于操作风险D.以上说法都不正确正确答案:B单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系;对于信用风险和市场风险而言,风险与报酬存在一一映射关系,但这种关系并不一定适用于操作风险。
45. 纳税人若兼有不同税目应税行为,应分别核算不同税目的营业额;未分别核算营业额的,从高适用税率 )纳税人若兼有不同税目应税行为,应分别核算不同税目的营业额;未分别核算营业额的,从高适用税率 )正确46. 总风险由系统性风险和非系统性风险构成 )A.正确B.错误参考答案:A47. 对于( )而言,无差异曲线为垂线A.风险极度厌恶者B.风险极度爱好者C.理性投资者D.风险中立者参考答案:A48. 国际收支失衡的主要表现有哪些?国际收支失衡的主要表现有哪些?(1)结构性失衡因一国国内生产结构及相应要素配置未能及时调整或更新换代,导致不能适应国际市场的变化,从而引起本国国际收支不平衡 (2)周期性失衡因经济发展的变化,导致一国的总需求、进出口贸易和收入受到影响,从而引起国际收支不平衡它与经济周期有关 (3)收入性失衡因一国国民收入发生变化而引发的国际收支不平衡一定时期一国国民收入多,意味着进口消费或其他方面的国际支付增加,国际收支可能出现逆差 (4)币值性失衡因一国币值发生变动而引发的国际收支不平衡当一国物价普遍上升或通货膨胀严重时,产品出口成本提高,产品的国际竞争力下降,在其他条件不变的情况下,出口减少,与此同时,产品进口成本降低,进口增加,国际收支发生逆差;反之,就会发生顺差。
(5)政策性失衡因一国推出重要的经济政策或实施重大改革而引发的国际收支不平衡 49. 关于私募基金的募集,以下正确的是( )A.向合格投资者非公开募集,募集对象累计达300人B.通过、电子邮件等方式向不定特定对象宣传推介C.通过报刊、电台宣传推介D.私募基金的投资者书面承诺符合合规投资者条件并在风险揭示中说明参考答案:D50. 注册会计师在界定完成审计工作的日期时,应考虑以下( )因素 A.注册会计师应当实施的审计程序已经完成 B.注册会计师在界定完成审计工作的日期时,应考虑以下( )因素 A.注册会计师应当实施的审计程序已经完成 B.要求被审计单位调整或披露的事项已经提出 C.被审计单位已经进行或拒绝进行调整或披露 D.被审计单位管理当局已经正式签署财务报表ABCD51. 自行填开发票入账属于( )行为A.未按规定取得发票B.未按规定保管发票C.未按规定领购发票D.未自行填开发票入账属于( )行为A.未按规定取得发票B.未按规定保管发票C.未按规定领购发票D.未按规定开具发票答案:A52. 中央银行以行政命令或其他方式,直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制所采用的货币政策工具是(中央银行以行政命令或其他方式,直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动进行控制所采用的货币政策工具是( )。
A.一般性货币政策工具 B.选择性货币政策工具 C.直接信用控制的货币政策工具 D.间接信用控制的货币政策工具C53. 下列关于市盈率的说法,正确的有( )A.是投资人比较同类公司价值差别时最常用的一个指标B.股票的现行价格除以每股收益C.每股收益除以股票价格D.说明投资人获得潜在的一单位收益所须支付的价格(成本)E.市盈率越高,股票越有投资价值参考答案:ABD54. 我国商业银行中间业务的种类繁多,关于我国商业银行的中间业务表述错误的是( )A.支付结算类业我国商业银行中间业务的种类繁多,关于我国商业银行的中间业务表述错误的是( )A.支付结算类业务包括汇款业务、托收业务、信用证业务等B.资产托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司、信托公司等委托,安全保管所托管基金或信托计划的全部资产,为所托管基金或信托计划办理资金清算款项划拨、会计核算、资产估值、监督管理人投资运作C.承诺类中间业务主要指贷款承诺,包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种D.以上都不对正确答案:D55. 证券登记结算机构的职能不包括( )A、券持有人名册登记及权益登记B、证券和资金的清算交收及相关管理C、制定交易规则、维护交易秩序D、证券账户、结算账户的设立和管理参考答案:C56. ( )开展人寿保险、人身意外险、健康险等险种业务。
A.财险公司B.寿险公司C.健康险公司D.意外险公司参考答案:B57. 债券发行人未按照契约规定支付债券的本金和利息而给投资者带来损失的可能性,属于债券投资过程中的风险类型( )A.信用风险B.再投资风险C.利率风险D.提前赎回风险参考答案:A58. 我国证券业协会基金业委员会成立于( )年A.1991B.2001C.2002D.2003参考答案:C59. ( )是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.相互制约原则参考答案:A60. 按持有人权利的性质分类,权证可分为( )A.认股权证B.认购权证C.备兑权证D.认沽权证参考答案:BD。