中级银行从业资格考试《个人理财》考核题库含参考答案1. 多选题：幼稚期的主要特征包括（ ）A.大众对产品缺乏认识B.市场需求较小C.市场风险很大D.投资规模大E.亏损的可能性大正确答案：ABCE2. 单选题：增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅（ ）A.正相关B.负相关C.无关D.以上都不对正确答案：C3. 单选题：应收账款周转天数越长，说明企业应收账款变现能力越长强A.正确B.错误正确答案：B4. 单选题：债券每年支付的利息与债券价格比值为到期收益率A.正确B.错误正确答案：B5. 单选题：在配置资产上，精明生意人出于私密性等考虑，不愿意在一家银行配置大多数资产，并且不愿意使用同一家银行、由同一位客户经理管理公司和个人的相关业务（）A.正确B.错误正确答案：A6. 单选题：投资者之所以卖出看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会（ ）A.上涨B.下跌C.不变D.都有正确答案：B7. 单选题：按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了解有关行业信息。
在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过论坛和讲座获取信息的中小企业主为（）A.风险偏好型B.精明生意人C.企业主导型D.业余投资爱好者正确答案：D8. 单选题：在理财规划实际工作中，资产配置主要的步骤不包括（）A.了解客户的风险属性B.选择风险资产类别C.在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差D.在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合正确答案：A9. 单选题：（）是指企业资产及其组成要素在生产过程中的运营能力A.资产运营能力B.偿债能力分析C.资本运营能力D.资产周转能力正确答案：A10. 多选题：关于客户关系管理的定义，下列说法中正确的是（）A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段C.客户关系管理是一种管理技术，通过呼叫中心、数据库和数据挖掘提供自动化解决方案D.客户关系管理就是通过提高产品性能，增强客户服务，提高客户价值和满意度E.强调企业生产经营必须以客户为中心正确答案：ABCDE11. 单选题：企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。
A.6B.5C.4D.3正确答案：B12. 单选题：应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强A.正确B.错误正确答案：A13. 单选题：再保险是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部转移给其他保险人的一种保险再保险的基本职能是( )A.分散风险B.防止风险的发生C.抵御风险D.避免风险正确答案：A14. 多选题：在信息收集过程中，下列属于比较好的信息来源的有()A.金融机构账户对账单B.工资表C.报税表D.贷款合同E.投资确认书正确答案：ABCDE15. 多选题：行为金融学与传统金融学的差别在于，行为金融学利用了与投资者信念、偏好、决策等相关的（）等领域的研究成果A.管理学B.金融学C.心理学D.社会心理学E.决策科学正确答案：CDE16. 多选题：下列关于债券市场的功能，表述正确的有（ ）A.债券市场是债券流通和变现的场所B.债券市场是聚集资金的重要场所C.债券市场能够反映企业经营实力和财务状况D.债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所E.当社会投资过度时，中央银行在债券市场买人债券正确答案：ABCD17. 单选题：（ ）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件A.风险因素B.风险事故C.损失D.心理风险因素正确答案：B18. 单选题：（）是是贯穿整个理财规划的一个重要的内容。
A.投资理念的教育B.调整和目前客户的理财目标C.对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D.持续理财规划服务正确答案：A19. 单选题：教育投资规划中（ ）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育A.基本教育B.高等教育C.职业教育D.素质教育正确答案：C20. 单选题：对家庭而言，（）应当作为主要的保障手段A.社会保险B.商业保险C.人身保险D.财产保险正确答案：B21. 多选题：遗产的分配原则包括（）A.遗嘱优先于法律规定的原则B.法定继承中实行优先顺位继承的原则C.同一顺序继承人原则上平均分配的原则D.照顾分配的原则E.鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则正确答案：ABCDE22. 单选题：A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用4．8万元，购房2年内以64万元出售给B，那么A转让房屋所需交纳的个人所得税为()A.15296元B.15290元C.6400元D.6410元正确答案：C23. 单选题：（）是实现未来理财目标最可依赖的资源A.流动性资产B.自用性资产C.投资性资产D.总资产正确答案：C24. 多选题：一般情况下，资产配置的过程包括()。
A.明确投资者收益预期值和风险B.确定投资的指导性目标C.明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例D.找出最佳的资产组合E.对资产组合的投资成果进行评价正确答案：ABCD25. 单选题：某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉ok点歌费为250000万元那么该月应纳营业税为（ ）A.42000元B.43000元C.44000元D.45000元正确答案：A26. 单选题：梁教授某月获得稿费3万元，则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为()元A.3360B.4088C.4375D.4800正确答案：A27. 多选题：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要贷款形式包括（ ）A.学校学生贷款B.国家助学贷款C.银行公积金贷款D.商业助学贷款E.企业担保贷款正确答案：ABD28. 多选题：理财师需要在整理客户信息的基础上，需要对大量财务信息进行综合分析，其中财务信息有（）A.资产负债结构B.收入结构C.流动性状况D.资产配置E.家庭财务保障正确答案：ABCDE29. 多选题：非法定继承人包括（）A.对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿B.同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹C.形成抚养教育关系的继父母D.继承人以外的依靠被继承人扶养的，缺乏劳动能力又没有生活来源的人E.继承人以外的对被继承人扶养较多的人正确答案：DE30. 多选题：税目的两种设置方法是()。
A.列举法B.概括法C.归纳法D.模拟法E.实验法正确答案：AB31. 单选题：（）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点A.理财规划书的封面B.理财规划书的摘要C.理财规划书的目录D.理财师给客户的一封信正确答案：B32. 单选题：有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释（ ）A.正确B.错误正确答案：A33. 单选题：下列选项中，关于合伙企业的表述，错误的是（ ）A.合伙企业包括在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业B.普通合伙企业由普通合伙人组成C.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任D.普通合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任正确答案：D34. 单选题：在客户关系管理理念里，客户价值的预测通常采用下列（）方式进行A.客户消费量最高的时期所产生的价值B.客户从潜在客户到真正的企业客户期间所产生的价值C.客户的长期价值或者是终生价值D.客户从新客户到流失客户期间所产生的价值正确答案：C35. 多选题：某投资者投资了在上海证券交易的某企业债券，属于该类债券风险的是()。
A.利率风险B.信用风险C.通货膨胀风险D.汇率风险E.流动性风险正确答案：ABCDE36. 多选题：家庭支出包括()A.按揭贷款还款B.家庭日常生活支出C.理财支出D.专项支出E.罚款正确答案：ABCDE37. 单选题：在客户家庭信息收集过程中，理财师需要注意的工作方法不包括（）A.信息收集来源和方法B.比较好的信息来源C.考虑先按要求分门别类地收集客户家庭财务相关的材料D.事先应该向客户说明和保证这些信息和资料属于客户的私密情况正确答案：C38. 多选题：股东对企业经营管理的风险分析包括（）A.企业财务总监伤残B.遗属的继承人无法保证企业继续经营C.所有权变现的可能性差D.企业可能出现业务发展危机和法律纠纷E.企业销售经理死亡正确答案：BCD39. 单选题：（ ）是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况A.财务预测B.流动现金管理C.税务筹划D.基本财务比率正确答案：D40. 多选题：专项结余包括()A.基金定投B.生活结余C.理财结余D.储蓄型保险保费E.还贷本金正确答案：ADE41. 单选题：（ ）是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。
A.企业保险B.关键人物保险C.企业关键人保险D.企业寿险正确答案：B42. 单选题：后位继承制度违背了法律的公平原则A.正确B.错误正确答案：A43. 多选题：中小企业主的财富目标主要集中在（）A.高品质的生活B.财富传承C.保障财富的安全D.投资E.退休养老正确答案：ABC44. 单选题：在家庭收支表中，下列属于工作收入的是()A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得正确答案：A45. 单选题：理财规划书的封面上可以打上的内容不包括（）A.客户的名字B.客户的工作单位C.理财师的名字D.制作完成的日期正确答案：B46. 多选题：关于禁止反言，下列表述正确的有()A.禁止反言主要用于约束保险人B.禁止反言是单方法律行为C.禁止反言是指保险合同一方既然已经放弃其在合同中的某种权利，将来就不得再向他方主张这种权利D.禁止反言又称为禁止抗辩E.禁止反言主要用于约束被保险人正确答案：ACD47. 单选题：理财规划书的开场白不包括()A.一封给客户的信B.理财规划书的封面C.法律声明文件D.理财规划书的摘要正确答案：C48. 单选题：理财规划服务更重要的意义在于帮助客户（）。
A.在正确的时间做好人生不同阶段的家庭财务决定B.以正确的方式做好人生不同阶段的家庭财务决定C.以正确的心态做好人生不同阶段的家庭财务决定D.以上全部都是正确答案：D49. 单选题：公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按( )对待A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱正确答案：D50. 多选题：属于家庭财产保险中的不保财产的是（ ）A.珠宝首饰、古玩字画B.储蓄存折、票证、技术资料C.汽车、D.食品、化妆品E.处于危险状态的财产正确答案：ABCDE51. 单选题：干燥的气候是森林大火的( )A.风险程度B.风险因素C.风险事故D.损失正确答案：B52. 单选题：极短期意外伤害保险的保险期间通常只有几天、几小时甚至更短的时间（ ）A.正确B.错误正确答案：A53. 单选题：寿险合同属于()A.给付性保险合同B.补偿性保险合同C.足额保险合同D.不足额保险合同正确答案：A54. 单选题：教育投资规划开始得越早，家庭需要定期投资的金额越小，对家庭的财务负担也较小A.正确B.错误正确答案：A55. 单选题：遗嘱见证人应具备的条件不包括（ ）A.具有完全的行为能力B.对事物能够认识和判断自己行为的后果C.与继承人、遗嘱人没有利害关系D.须是中国境内的公民正确答案：D56. 单选题：中小企业资金难题可以采用“开源节流”的手段，“开源”主要有（）A.合理避税B.现金管理C.银行借贷D.内部控制正确答案：C57. 单选题：进行技术分析最根本、最核心的条件是（）。
A.市场行为反应一切信息B.证券价格延趋势移动C.历史会重演D.投资者的风险可以避免正确答案：B58. 多选题：对于银行来说，代销产品的重要考量因素有（ ）A.委托人资质B.产品标准化程度C.监管要求D.产品的风险E.产品的收益特征正确答案：ABCDE59. 多选题：处于成长期的行业的特点包括()A.产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代B.市场需求逐步扩大C.公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快D.处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人E.市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润正确答案：ABC60. 单选题：除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备（）个月以上的家庭预备金A.1~3B.3~5C.3~6D.4~7正确答案：C61. 单选题：（ ）是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险A.人寿保险B.人身意外伤害保险C.健康保险D.生存保险正确答案：A62. 单选题：净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于（）的25%为宜A.净资产B.总资产C.自由性资产D.税后收入正确答案：D63. 单选题：无差异曲线是用来表示两种商品或两组商品的不同数量的组合对消费者所提供的效用是相同的。
某投资者对风险毫不在意，只关心期望收益率，那么该投资者无差异曲线为( )A.一根竖线B.一根横线C.一根向右上倾斜的曲线D.一根向左上倾斜的曲线正确答案：B64. 单选题：( )是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性A.企业保险B.关键人物保险C.企业关键人保险D.企业寿险正确答案：B65. 多选题：目前教育保险的品种主要有（ ）A.纯粹的教育金保险B.教育目的的专项储蓄C.专门针对某个阶段教育金的保险D.非义务教育所需的专项储蓄E.教育金保险保障范围更加广泛，不仅提供一定的教育费用，还可以提供创业、婚嫁、养老等生存金正确答案：ACE66. 单选题：一份专业理财规划书的主要结构不包括（）A.前言B.开场白C.主要内容D.其他内容正确答案：A67. 多选题：一般来说，预期投资回报率的设定与下列哪些因素相关?()A.客户的年龄B.客户的学历C.客户的风险偏好D.客户的性别E.客户的投资经验正确答案：ABC68. 多选题：个人理财是指客户根据（ ），制定理财目标和理财规划,执行理财规划，实现理财目标的过程。
A.自身生涯规划B.财务状况C.风险属性D.自身消费习惯E.风险类别正确答案：ABC69. 单选题：上市开放式基金1OF的优点不包括（ ）A.交易方便B.交易成本较低C.价格贴近净值D.申购和赎回可通过交易所进行正确答案：D70. 多选题：为客户制定家庭财务保障规划的步骤包括（）A.财务分析B.风险识别C.风险评估D.保险产品建议E.评估风险管理效果正确答案：BCDE71. 单选题：企业的最基层是指（）A.决策层B.高级管理层C.管理层D.执行层正确答案：D72. 单选题：允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权的是（ ）A.看涨期权B.看跌期权C.欧式期权D.美式期权正确答案：D73. 多选题：下列关于财务分析指标计算的说法，正确的是()A.利息保障倍数=息税前利润÷利息费用B.应收账款周转率=赊销净额÷平均应收账款净额C.存货周转率=销售收入÷平均存货D.股东权益周转率=销售收入÷股东权益E.股东权益收益率=税前净收益÷股东权益X100％正确答案：ABCD74. 单选题：以下选项中，说法错误的是（）A.收入负债率=年本息摊还额/税后总收入B.偿付比率=净资产/总资产C.资产负债率=总负债/总资产D.融资比率=自用资产负债/投资性资产正确答案：D75. 单选题：用获利机会来评价绩效的是()。
A.詹森指数B.特雷诺指数C.夏普比率D.威廉指数正确答案：B76. 单选题：投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程A.正确B.错误正确答案：A77. 多选题：下列关于保险利益的论述，正确的有()A.保险利益必须是合法的，在法律上是可以主张的利益B.保险利益是构成保险法律关系的一个要件C.保险利益必须是确定的D.精神创伤、政治打击等不构成保险利益E.保险利益必须是经济上的利益，其价值可以货币形式来衡量正确答案：ABCDE78. 单选题：依据我国《继承法》第十条的规定，作为法定继承人的兄弟姐妹不包括（）A.同父同母的兄弟姐妹B.同父异母或者同母异父的兄弟姐妹C.养兄弟姐妹D.没有扶养关系的继兄弟姐妹正确答案：D79. 单选题：下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.财产转让所得正确答案：A80. 单选题：王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5％0，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金()元。
A.54364B.45346C.45634D.45364正确答案：D81. 单选题：在退休规划安排时，通货膨胀率（），所需筹备的养老金金额（）A.越高；越高B.越低；越低C.越高；越低D.越低；越高正确答案：A82. 多选题：税收制度的法律层级包括（）A.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件B.国务院制定的行政法规和有关规范性文件C.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件D.市以下税务机关制定的规范性文件E.中国政府与外国政府（地区）签订的税收协议正确答案：ABCE83. 多选题：国内外理财师的管理基本都执行“4E”认证标准，下列（ ）是“4E”的内容A.教育B.考试C.工作经验D.尽职高效E.职业道德正确答案：ABCE84. 单选题：在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）A.知道客户的居住地址、联系方式B.知道客户的职业以及职务C.厘清客户家庭的主要成员D.了解客户理财的需求和目标正确答案：C85. 多选题：教育保险是为孩子准备教育金为目的的保险，其优点有（ ）A.保费豁免B.具有强制储蓄的功能C.一般具有投资分红的功能D.享受利息税优惠E.通胀不断攀升的情况下，常常不能达到增值正确答案：ABC86. 单选题：根据《合伙企业法》的规定，合伙人对普通合伙企业的债务负（ ）。
A.有限责任B.无限责任C.无限连带责任D.连带责任正确答案：C87. 单选题：()是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.评估风险管理效果正确答案：A88. 多选题：全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有()A.设置模拟环境B.列出未来不同阶段的各项收入、支出C.计算历年的净现金流D.计算客户所需投资报酬率并评估E.计算历年的可配置投资性资产额度正确答案：ABCDE89. 单选题：在财务计算器上，表示每年付款次数的按键是（ ）A.P／YB.C/YC.ND.I/Y正确答案：A90. 单选题：银行代理国债的利率风险又称（ ）A.价格风险B.信用风险C.赎回风险D.提前偿付风险正确答案：A91. 单选题：理财师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明( )是教育保险无法达成的A.投资分红B.强制储蓄功能C.保障功能D.随时变现且不受损失正确答案：D92. 单选题：中小企业由于生产经营小，资金规模小，中小企业融资困难的核心原因是（）A.利润率不稳定B.流动资金不足C.信用级别低D.经营时间短正确答案：C93. 多选题：理财师帮助客户进行教育目标的分析，需要从（ ）方面来对子女教育目标分析。
A.确定对子女学历的基本要B.确定子女的教育情况C.确定子女的读书地点与专业D.确定子女的教育费用E.确定子女的兴趣与天赋正确答案：ACE94. 多选题：我国继承法法定继承人的范围包括（ ）A.配偶B.子女C.父母D.兄弟姐妹E.祖父母，外祖父母正确答案：ABCDE95. 多选题：信用保险主要包括()A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险D.进口信用保险E.投资保险正确答案：ACE96. 单选题：沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了两全保险，关于此种保险的说法正确的是()A.两全保险一般单独销售B.两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄C.两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄D.两全保险被视为一种有效的储蓄工具正确答案：D97. 单选题：投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是________指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越________)A.夏普；差B.特雷诺；差C.夏普；好D.特雷诺；好正确答案：D98. 单选题：（ ）是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标A.流动性资产比率B.流动性资产C.现金储备D.自用性资产正确答案：C99. 单选题：在健康保险的比例给付条款中，如果采用累进比例给付方式，则保险人承担医疗费的比例和被保险人的自付比例之间的关系是()。
[2015年10月真题]A.医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例增大B.医疗费用支出增加，保险人承担的比例减小，被保险人自付比例减小C.医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例减小D.医疗费用支出增加，保险人承担的比例增大，被保险人自付比例增大正确答案：C100. 单选题：张三有两个儿子张甲、张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存款40万元，立有遗嘱一份，表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙下列就遗产分配说法正确的是（）A.应当先按照法定继承进行分配B.张甲应当分得10万元C.张丙应当分得10万元D.张甲、张乙、张丙应当平均分配40万元正确答案：B。