财政局决算汇报及预算汇报 各位代表： 我受县人民政府的委托，向会议作有关闻喜县XX年财政预算实施情况和XX年财政预算草案的汇报，请予审议，并请列席会议的各位政协委员及各单位负责同志提出宝贵意见 一、XX年财政预算圆满完成，实施情况良好 XX年是我县财政工作取得显著成绩的一年一年来，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，根据“三个代表”主要思想的要求，以科学发展观为指导，认真落实党的十六大和十六届五中全会精神，主动落实县十三届人大三次会议经过的各项决议，紧紧围绕全方面建设小康社会目标，服务全县经济发展大局，依法提升理财水平，年度各项目标任务圆满完成整年财政收入达成了6.58亿元，比上年增加25%，财政收入总量和增幅继续稳居全市前列 整年预算变动情况 XX年，县十三届人大三次会议审查经过的全县财政预算为19940万元，在实施中，因为上级追加专款、上年结转支出和年底财政超收安排预算等原因，财政总支出调整为31995万元其中，上年结转支出1433万元，上级下拨专款5894万元，农村税费改革专题补助1391万元，当年超收安排2056万元，当年新增转移支付1158万元，调入资金123万元。
对财政超收和新增转移支付增加的3214万元财力，经人大常委会议同意，除列收列支增收部分外，增加安排闻郭线道路建设300万元，郭家庄至柏林道路改建100万元，乡村道路建设156万元，神柏至阳隅道路绿化苗木款12万元，工业园区基础设施建设100万元，新兴工业产业区用电专线经费15万元，姚村11万伏变电站占地费用10万元，工程清欠支出443万元，牌楼街拆迁工程300万元，牌楼街硬化108万元，城市路灯改造60万元，县城巷道硬化60万元，街道标牌经费20万元，宰相村景区开发计划设计费用32万元，办案经费190万元，乡镇政府经费补助83万元，四大班子领导车辆补助65万元，农村党员优秀性教育经费15万元，远程教育经费50万元，XX年春季贫困生“两免一补”经费61万元，公教人员炉火费80万元，住房公积金财政补助部分安排40万元，城镇退伍士兵自谋职业补助50万元 整年预算实施情况 XX年，全县财政总收入完成65850万元，占年度预算的113.5%，比上年增加25%，增收13180万元其中：通常预算收入完成11708万元，占预算的128.6%在财政总收入中，工商税收完成58453万元，占年预算的106.1%;耕地占用税和契税完成80万元，占年预算的160%;企业所得税完成4447万元，占年预算的330.6%;其它收入完成1641万元，占年预算的157%;专题收入完成1229万元，占年预算的270.1%。
XX年，财政支出实施30489万元，占预算的95.3%，其中： 基建支出2021万元，占年预算的100%; 企业挖潜改造资金支出340万元，占年预算的93.2%; 科技三项费用支出206万元，占年预算的100%; 农业支出1105万元，占年预算的100%; 林业支出1481万元，占年预算的100%; 水利和气象支出312万元，占年预算的99.4%; 工交事业费支出102万元，占年预算的100%; 文体广播事业费支出886万元，占年预算的96.4%; 教育事业费支出5630万元，占年预算的98.1%; 医疗卫生支出1005万元，占年预算的99%; 其它部门的事业费支出343万元，占年预算的97.8%; 抚恤和救助事业费支出1606万元，占年预算的94.9%; 行政机关离退休经费支出3049万元，占年预算的100%; 社会保障补助支出991万元，占年预算的97.4%; 行政管理费支出3742万元，占年预算的100%; 公检法司支出1540万元，占年预算的95.6%; 城市维护费支出1107万元，占年预算的100%; 政策性补助支出240万元，占年预算的98.8%; 支援不发达地域支出652万元，占年预算的100%; 专题支出1006万元，占年预算的74.8%; 其它支出3130万元，占年预算的80.6%。
需要说明的是,以上各项支出未能全部实施到位的原因关键是年底部分专款结转下年实施 各位代表，XX年，全县人民在县委的领导下，团结一致，艰苦创业，发展生产，使财政收入连续快速增加，财力规模深入扩大，财政支出结构继续优化，保障能力深入增强，实现了财政收支平衡，当年结余78万元，圆满完成了“保工资、保稳定、促发展”的预期目标，有力地支持了全县经济及各项社会事业的连续健康协调发展关键表现在以下多个方面： ——着力加强预算收支管理首先是主动协调税务部门坚持依法治税，加强征管力度，确保应收尽收;其次强化支出监管，对20个单位实施部门预算，并加强专题资金跟踪监督，实施绩效反馈制度，有力地促进了财政资金使用效益的提升 ——着力优化支出结构，确保社会稳定一是确保工资性支出一年来，我们主动推行自己的诺言，坚持优先发放公教人职员资的标准，千方百计调度资金，做到了每个月20日，1100余万元的全县公教人员、离退休人职员资等刚性支出按时拨出二是确保稳定性支出我们从讲政治、讲稳定的高度，确保养老金、生活费、低保金、社会优抚等资金的足额按时发放，整年累计发放各项社保资金2597万元三是确保法定性支出我们尽力确保对教育、科技、普法、农业发展等方面的法定性支出，整年安排教育方面支出5630万元，比上年增加3.2%;安排农业发展支出100万元，安排普法、综合治理等经费13万元，并全部实施到位，向依法理财的目标迈出了坚实的一步。
——着力落实落实好惠农政策整年我们在支持“三农”方面做了六项实质性的工作一是增加乡镇经费依据人大代表、政协委员提案的意见，在调研基础上，为13个乡镇增加了83.7万元的经费;二是直补资金到位整年共发放粮食直补、退耕还林资金1190万元同时又探索改善直补资金发放方法，对98.4万元的玉米补助款实施银行代发，凭卡领取;三是改进就医条件利用国家开发银行资金和国债资金300万元，对全县10个乡镇卫生院门诊楼进行改造，现已全部完工并投入使用;四是改进上学环境根据政策，对1.4万名学生实施了“两免一补”，共拨付免杂费资金66.6万元和寄宿制补助款120.8万元，同时，安排235万元农村学校的危房改造补助资金，用于处理27个村1800平方米的农村中小学危房改造;五是实施村道硬化整年财政补助660万元资金，支持村级巷道硬化工程同时，拨付124万元，完成了13个城中村及小区的巷道硬化;六是加强农业基础设施整年共拨付143万元小型农田水利建设资金，74万元的人畜饮水解困资金，475万元的扶贫移民建房补助资金，120万元的整村推进扶持资金，230万元的小麦良种补助资金，61.3万元的农村劳动力转移培训资金，22万元的农副产品加工企业扶持资金，100万元的农业综合开发资金，285万元的病虫害防治、种草、养畜等资金。
——着力支持经济发展一是争取银行资金XX年我们拓宽和开行合作领域，为我县争取回资金6150万元;二是担保企业贷款XX年，我们利用中小企业信用担保服务中心这一平台，拓展担保业务，和省担保企业合作，为两家企业贷款2050万元的业务提供了担保;同时，为4家企业牵线，初步确定意向，处理1800万元的短期流资;三是激励申报专款全县争取上级各项专款达5894万元，比XX年增加2254万元，两年时间专款增加二分之一还多;四是争取转移支付XX年，经过努力，除争取回工资性转移支付资金3985万元外，首次争取回通常性转移支付资金301万元 各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前我县财政经济运行中依然存在部分不容忽略的矛盾和问题关键表现是：财政体制调整影响县级财力增加;财源结构不尽合理，收入结构畸轻畸重，地方财力所占百分比甚少;方方面面要求增加支出的呼声很高，财政支出压力深入加大，收支矛盾仍然突出;财政风险不停加剧等等这些矛盾和问题全部需要引发我们足够的重视，并采取切实有力的方法，努力加以处理 二、XX年财政预算草案 XX年是实施“十一五”计划的起步之年做好今年的财政工作，对实现“十一五”计划的顺利开局含有十分主要的意义。
XX年全县财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”主要思想为指导，认真落实党的十六大和十六届五中全会及省、市、县经济工作会议精神，坚持以科学发展观统领财政工作全局，根据加紧科学发展、建设友好闻喜、致力争真务实的总体要求，把握战略机遇，以加紧“三化”进程、支持友好社会建设和社会主义新农村建设为着力点，发挥财政宏观调控职能，支持经济结构调整，提升财政收入质量，优化财政支出结构，深化公共财政体制改革，提升依法理财水平，提升财政保障能力，促进我县经济社会又快又好发展，为顺利实施“十一五”计划开好局、起好步 依据这一指导思想，XX年全县财政收支计划继续遵照“保吃饭、保运转、促发展”的标准，坚持量入为出，适度从紧，收支平衡，不列赤字整年财政总收入预算为7.25亿元，比上年实际完成增加6650万元，增幅10.1%财政总收入7.25亿元中，上划中央47209万元，上划省级7321万元，上划市级6447万元，通常预算收入11523万元分征收系统为：国税系统61600万元，增加12.9%;地税系统9100万元，增加7.6%;财政系统1800万元 依据上述收入计划和现行财政体制测算，XX年县级预算财力23126万元，比上年预算财力19940万元增加3186万元，比上年决算财力23012万元增加114万元。
从今年财政收入安排的数字看，增加部分关键是增值税收入，县级财力依然增加不多因为上级的财政体制调整政策至今没有明确，给我县的财政支出安排带来了一定的困难在这种情况下，县委、县政府坚持以人为本，本着要让改革开放的结果惠及全县人民的标准，优先安排个人部分的支出为落实县政府三年人均170元补助到位的承诺，从元月份起每人每个月增加70元津贴，整年需增加840万元;根据上级预算安排要求，预留提升公务职员资标准经费600万元;安排XX年招录的352名老师工资支出350万元，整年工资性支出需安排16031万元，比上年增加2032万元，个人部分的增加远远超出了当年财力的增加另外，为了确保各单位正常运转，整年公用经费支出安排1057万元，关键是公务费271万元，业务费664万元,车经费122万元 总财力剔除工资、经费及列收列支部分后，可安排各项事业发展经费及基建支出4463万元 ——加大三农投入为了支持社会主义新农村建设，今年在涉农方面的投入增加较多，除上年安排的农业发展基金100万元、农村低保30万元、农村公共卫生、农民健康普查、基层医疗等51万元以外，今年新增安排农民新型合作医疗补助经费163万元、农民专业技术培训经费10万元、农村文化建设8万元、农村劳动力转移培训经费10万元、农民大病医疗救助经费3万元、路旁绿化150万元、乡村道路建设300万元。
剔除个人工资增加部分，仅涉农方面的专题支出就比上年增加426万元，增加113.6% ——增加教育投入在上年首次预算安排学校生均办公经费的基础上，今年增列高考监控设施经费40万元、老师培训经费10万元、闻中扩建50万元、明德小学建设80万元剔除个人工资增加部分，教育方面的专题支出比上年增加180万元，增加112.5% ——消化历史债务，降低财政风险今年安排基金会还款、世行还款、开发银行还款及利息550万元 ——支持社会各项事业协调发展关键项目是：企业挖潜改造290万元，科技三项费230万元，城市低保资金及小区经费110万元，行政执法单位办案经费300万元，党建、知识分子管理、精神文明建设、农村优秀性教育、宗教对台、文联、图书馆等37万元，普法、综合治理、法律援助、信访经费等安排36万元，住房公积金、公共食品卫生安全、预备役、武器代管、计划生育奖励等安排141万元 ——支持城市基础设施建设基建方面支出安排2255万元，关键是环城路铺油1000万元，裴氏开发200万元，党政街200万元，神柏—阳隅路200万元，郭家庄—柏林路100万元，党校改建100万元，牌楼街改造100万元，木材企业至二级路段改造80万元和历年工程清欠等。
分科目详细的安排意见是： 基础建设支出1620万元，企业挖潜改造资金290万元，科技三项费用230万元，农业支出647.73万元，林业支出230.54万元，水利和气象支出150.95万元，工交事业费94.41万元，文体广播事业费448.8万元，教育事业费5936.04万元，医疗卫生支出1032.46万元，其它部门事业费253.88万元，抚恤和社会福利救助费364.23万元，行政机关离退休经费安排3412.9万元，社会保障补助支出安排179.52万元，行政管理费安排3905.92万元，公检法司支出安排977.9万元，城市维护费支出安排950万元，专题支出安排625万元，其它支出安排1275.72万元，预备费安排500万元 另外，根据县人大的要求，在今年的财政预算编制中我们继续主动组织实施部门预算的编制工作，在上年确定20个试点单位的基础上，今年实施部门预算的单位增加到30个在详细编制过程中，我们坚持个人部分按实际、公用经费按标准、专题经费按需要的标准进行核定，尽可能做到有利于规范管理、优化结构、强化约束因为部门预算工作现在在我县尚处于起步阶段，在运行过程中，肯定还有部分考虑不周的情况，请各位代表及试点单位立即给我们反应运行中的问题，方便在以后全方面推行中给修订。
三、XX年财政工作任务 为了确保XX年财政预算任务的圆满完成，我们要认清形势，统一思想，开拓创新，关键做好以下几方面的工作： 、继续壮大财源建设，确保任务全方面完成 XX年全县财政收入任务确定为7.25亿元，同比增加10%我们要充足发挥财政杠杆作用，主动推进我县经济结构战略性调整，落实好我县新型工业化的“四大战略”关键支持钢铁、金属镁、装备制造等优势企业发展，全力打造以“海鑫企业”和“银光集团”为首的“四大方阵”，组成我县经济发展的主力舰队要大力扶持商贸流通、餐饮、文化、娱乐、大型超市、连锁经营等第三产业，逐步提升第三产业收入占我县财政总收入的比重和此同时，我们要主动协同税务部门，加强征管，依法理财，确保整年任务圆满完成 、加大“三农”扶持力度，全方面实施“新农村”建设 根据“生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整齐、管理民主”的要求，今年财政支出要加大向“三农”的倾斜力度一要利用财政职能优势，主动争取支农发展资金，努力筹集县级配套资金，推进农业产业化进程二要切实落实好对种粮农民各项补助政策，保护农民种粮主动性，增强粮食集约化生产水平，提升粮食生产能力三要列出专题资金，定时举行培训班，加大对农民技术培训和下岗工人再就业技能培训，为农村劳动力转移和下岗职员再就业发明条件。
四要根据县委、政府要求，筹措资金，为“村通工程”提供财力支撑五是加紧公共财政覆盖农村的步伐，深入落实新增教育、文化、卫生等支出关键用于农村的改革 、维护群众根本利益，促进社会友好进步 我们要千方百计处理好和人民群众生产生活亲密相关的各类社会问题，全力以赴发展好社会保障、文化教育、医疗卫生等各项社会事业一要落实社保政策，确保企业离退休人员养老金、国有企业下岗职员基础生活费、机关机关离退休人员养老金、职员医疗和工伤保险金、农村参保人员养老金按时足额发放，切实做好城镇低保工作，做到应保尽保，完善社会救助体系，加大对困难群众的帮扶力度二要加紧推进农村公共卫生机构建设，落实好新型农村合作医疗改革，立即拨付财政补助资金三要主动支持政法机关建设，提升政法经费保障力度，切实保障人民群众的生命财产安全，维护社会稳定四要全方面落实实施省政府全部免去农村义务教育阶段学生学杂费等政策要求，主动将“两免一补”资金拨付到位 、深化财政体制改革，提升财政监管水平 我们要继续加大财政改革，擦亮财政服务窗口，提升财政服务质量，努力构建我县公共财政体制新框架一要加大部门预算力度要着力完善预算编制体系，编实、编细预算，提升预算管理水平。
二要不停创新财政支付方法，对和人民生活直接相关的财政支出，全部实施直接发放，做到通常惠及农户的资金，全部必需经过“一卡通”来发放三要加大投资评审力度，整年要完成3000万元评审任务，逐步建立健全公众参加、教授论证和财政部门审核相结合的财政决议机制，将财政资金支出过程科学化、民主化、规范化四要加强专题资金管理，对财政资金使用情况进行全过程监管，严格实施财政法律法规，对专题资金追踪问效率要达成60%以上五要严格“收支两条线”要求，深入加强非税收入管理和专户资金管理，加强非税收入的票据管理，规范票据的使用 各位代表，尽管近几年我县经济有了较快发展，综合实力显著增强，但财政收支矛盾仍然十分突出，很多需要办的事情还得不到财力的支持，我们深感肩头责任重大让我们在县委的正确领导下，以科学发展观统领财政工作全局，团结一心谋发展，奋勇争先创佳绩，为开创我县“十一五”时期经济社会发展新局面做出新的更大的贡献!。