泓域/生物力学拐杖项目员工培训方案生物力学拐杖项目员工培训方案目录一、 公司基本情况 2二、 实现培训资源的充分利用 3三、 培训师的培训与开发 5四、 员工职业生涯规划的准备工作 6五、 个入职业生涯规划的含义 10六、 项目基本情况 11七、 项目规划进度 14项目实施进度计划一览表 14八、 经济效益及财务分析 15营业收入、税金及附加和增值税估算表 16综合总成本费用估算表 17利润及利润分配表 19项目投资现金流量表 21借款还本付息计划表 23九、 投资估算及资金筹措 24建设投资估算表 26建设期利息估算表 27流动资金估算表 29总投资及构成一览表 30项目投资计划与资金筹措一览表 31一、 公司基本情况（一）公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。
二）核心人员介绍1、戴xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师2002年11月至今任xxx总经理2017年8月至今任公司独立董事2、任xx，中国国籍，1977年出生，本科学历2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事3、万xx，中国国籍，1976年出生，本科学历2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理2018年3月起至今任公司董事长、总经理4、林xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师5、王xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历2012年4月至今任xxx有限公司监事2018年8月至今任公司独立董事二、 实现培训资源的充分利用人们身边有很多潜在的培训资源，看起来它们与课程设计并没有什么关系，所以往往被忽视。
这是程序化的设计方法所带来的负面效果人、财、物、时间、空间以及信息等几个主要的资源领域应当被充分利用并协调起来，系统地发挥它们自身以及它们之间的相互作用1、让受训者变成培训者教师与学员作为培训活动中的两大主体，在培训中扮演的是两个完全不同的角色但在实际培训活动中，不应将其区分得如此清楚，应充分开发学员本身所携带的“财富”，提高培训效果在培训活动中，学员不仅是学习资源的摄取者，同时也是一种可以开发利用的宝贵学习资源通过激发学员的学习主动性，让每一个人将自己的经验、智慧发挥出来，这样课堂就由教师的“一言堂”变成了几十名教师的“群言堂”，个体的学习行为变成了一个团体的学习行为集体的智慧可以使不同：背景的学习者在主动参与学习的过程中各有所获2、培训时间的开发与利用培训系统是一个全方位的系统，内部各因素之间以及与环境之间具有很强的关联性与渗透性，所以，培训时间的概念应有所突破，这样可大大拓展有效利用的时间3、培训空间的充分利用培训课程所要求的最传统、最基本的空间是教室一个标准教室的面积为50平方米左右，高约3米，也就是说，起码有150立方米的空间可以被自如地应用于设计在同样的空间里，可以有U形布置法、臂章形布置法、环形布置法等对学习者空间位置的不同设计，可以设计有讲台、无讲台、中心讲台、等高讲台等满足培训者在课程中所扮演角色的不同需求，还可以把有限的空间变成一个开放的市场，利用各种情境模拟使人身临其境。
另外，可以把课程设计在现场、室外及所能利用的社会环境之中，充分利用空间资源三、 培训师的培训与开发1、授课技巧培训教师的授课技巧是影响培训效果的关键因素授课技巧很多，因人而异，因情况而异2、教学工具的使用培训培训师必须能熟练使用现代化的教学工具3、教学内容培训从教师的两个来源来看，外部聘请的教师可能理论知识比较扎实，但其对企业的实际情况并不了解，就要对其进行这方面知识的补充，这样他们在授课时才能做到有针对性，将理论与实践结合起来内部开发的教师对企业的情况比较了解，业务技能也很娴熟，但这类教师的缺点在于对专业范围内的理论新动向、新开发的技术或产品并不了解，这就是他们在培训中需要补充的东西4、对教师的教学效果进行评估教师的教学效果评估包括两部分内容：是对教师在整个培训中的表现进行评估，二是对教师在培训教学中的表现进行评估5、教师培训与教学效果评估的意义这种评估必不可少，它是企业获取高质量培训教师资源的一个很好的手段很多企业在首次培训中选择教师的标准可能只是其名气声望或者一些人的推荐，但这并不能代表其具备真实能力每次培训项目完成以后，培训管理者不但要对培训对象与培训项目做一个评估，还应该对培训教师进行相关评估，这样可以确切反映其在培训中所发挥的作用。
对于教学效果较好的教师，可以长期保持联系，为以后的培训储备资源四、 员工职业生涯规划的准备工作（一）分析员工职业生涯规划的影响因素企业各级主管要有效地对员工职业生涯规划进行管理，必须在制定规划之前对各有关因素加以分析，帮助员工确定适宜的职业生涯发展目标，并根据各种因素的变化对员工的职业生涯发展进行适当的调整具体应从以下几个方面进行分析1、个人方面1）心理特质每个人都有独特的气质和个性，包括智力、情绪、性格、潜能、价值观、兴趣、动机等2）生理特点包括性别、身体状况、身高、体重以及外貌等3）学历经历包括教育程度、训练经历、学习成绩、社团活动、工作经验、职业生涯目标等4）家庭背景包括父母的职业、社会地位、家人的期望等2、组织方面1）组织特色包括组织文化、组织氛围、组织层级、组织结构等2）人力评估包括人力需求的预测、人力规划、人力供需、升迁政策、招募方式等3）工作分析包括职位分析、工作能力分析、工作绩效评估、工作研究等4）人力资源管理包括人事管理方案、工资报酬、福利措施、员工关系、发展政策等5）人际关系包括与主管、同事或部属之间的关系等3、环境方面1）社会环境包括就业市场的供需和国家有关人力资源方面的政策、法律、法规等。
2）政治环境包括政治的变动、国际政治风云的变化等3）经济环境包括经济增长率、市场的竞争、经济状况等4）科技发展包括产业结构的调整、高新技术的影响、现代化技术与管理的发展等二）明确员工职业生涯发展的方向员工职业生涯发展的方向，可以根据内外环境和条件的分析从以下四种方式中作出选择1、专业技术型发展沿着技术开发、维修、财会、人事等专业方向发展，如从助理工程师到工程师，再到高级工程师2、企业管理型发展一般是先下基层，表现出才能和政绩后获得提升；先担任基层主管，然后担任中层领导，乃至高层领导3、专业技术与管理型发展先从事基层技术设计或施工工作，然后担任技术项目的主管，再发展到技术部门负责人，最后到公司分管技术工作的副总经理，乃至公司高层领导4、技能操作型发展一般是先从学徒开始，到初级技工、中级技工和高级技工，再发展到技师和高级技师三）员工个入职业生涯规划的步骤1、明确志向志向是事业成功的基本前提，没有志向，事业成功也就无从谈起在制定职业生涯规划时，首先要确立志向，这是制定职业生涯规划的关键，也是职业生涯规划中最重要的一点2、自我评估自我评估的目的是认识自己、了解自己只有认识了自己，才能对自己的职业作出正确的选择，才能选定适合自己发展的职业发展路线，才能对自己的职业生涯目标作出最佳选择。
自我评估的内容包括自己的兴趣、特长、性格、学识、技能、智商、情商、思维方式、思维方法、道德水准以及社会中的自我等3、内外环境评估职业生涯环境评估主要是评估各种客观因素对自己职业生涯发展的影响在制定个入职业生涯规划时，要分析客观环境的特点、发展变化情况、与自己的关联度、客观要求以及对自己的影响等4、职业选择员工通过职业获得发展，从而实现职业目标，因此，职业的选择直接关系到一个人的事业成败个人在选择职业时，应至少考虑几点：①性格与职业的匹配度；②兴趣与职业的匹配度；③特长与职业的匹配度；④个人所处环境与职业的匹配度5、发展路线选择职业发展路线不同，对职业发展的要求也不相同因此，在确定职业后，向哪一路线发展，个人必须作出抉择，以明确自己的学习、工作以及各种行动措施，确保与预定的方向保持一致通常，选择职业发展路线需考虑三个问题：我想往哪一路线发展？我能往哪一路线发展？客观条件允许我往哪一路线发展？6、设定职业目标职业目标的设定是职业生涯规划的核心职业目标为个人职业生涯发展指明了方向，是衡量一个入职业生涯规划有效性和事业成败的重要标准7、制订行动计划与措施确定了职业生涯目标，如何行动便成了关键的环节。
这里所指的行动，是指落实目标的具体措施，主要包括工作、训练、教育、轮岗等方面的措施8、评估与回馈影响职业生涯规划的因素很多，有的变化因素可以预测，而有的变化因素难以预测要使职业生涯规划行之有效，就必须根据内外环境因素的变化适时地对职业生涯规划进行评估和修订修订的内容包括职业的选择、职业生涯路线的选择、职业目标、行动计划和措施等五、 个入职业生涯规划的含义个入职业生涯规划是指员工在主观条件和客观环境分析的基础上，确立自己的职业发展目标，选择实现这一目标的职业，制订相应的工作、培训和教育计划，并按照一定的时间安排，采取必要的行动实现职业生涯目标的过程个入职业生涯规划在员工的职业决策过程中必不可少，它有助于员工发现自己的人生目标，平衡家庭与朋友、工作与个人爱好之间的需求，为人生事业成功提供科学的技术和基本的操作方法，并能使组织与员工实现双赢，因而对员工的职业生涯发展及组织发展都具有重要的意义和作用1、对个人而言，以既有的成就为基础，明确个人的职业方向；准确评价个人特点和强项，发现新的职业机遇；评估个人目标和现状的差距，增强职业竞争力；平衡个人、事业与家庭之间的关系2、对企业而言，通过深入了解员工的兴趣、潜质、职业理想，为员工提供相应的职业培训，使其感受到来自企业的重视；可以根据员工的潜质，为员工提供相应的职业机会，使员工看到自己在组织中的希望、目标，从而达到稳定员工队伍的目的；可以根据员工的特长和优势，引导员工进入组织的工作领域，从而使个人目标和组织目标相互统一，发挥更大的作用。
六、 项目基本情况（一）项目投资人xx集团有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx三）项目选址本期项目选址位于xxx，占地面积约16.00亩四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资8207.51万元，其中：建设投资6136.21万元，占项目总投资的74.76%；建设期利息172.95万元，占项目总投资的2.11%；流动资金1898.35万元，占项目总投资的23.13%六）资金筹措项目总投资8207.51万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）4677.94万元根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额3529.57万元七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：17400.00万元2、年综合总成本费用（TC）：15023.00万元3、项目达产年净利润（NP）：1730.60万元4、财务内部收益率（FIRR）：13.95%5、全部投资回收期（Pt）：6.91年（含建设期24个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8641.56万元（产值）八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡10667.00约16.00亩1.1总建筑面积㎡18181.05容积率1.701.2基底面积㎡5866.85建筑系数55.00%1.3投资强度万元/亩383.282总投资万元8207.512.1建设投资万元6136.212.1.1工程费用万元5431.062.1.2工程建设其他费用万元514.302.1.3预备费万元190.852.2建设期利息万元172.952.3流动资金万元1898.353资金筹措万元8207.513.1自筹资金万元4677.943.2银行贷款万元3529.574营业收入万元17400.00正常运营年份5总成本费用万元15023.00""6利润总额万元2307.47""7净利润万元1730.60""8所得税万元576.87""9增值税万元579.43""10税金及附加万元69.53""11纳税总额万元1225.83""12工业增加值万元4192.50""13盈亏平衡点万元8641.56产值14回收期年6.91含建设期24个月15财务内部收益率13.95%所得税后16财务净现值万元590.86所得税后七、 项目规划进度（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作八、 经济效益及财务分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入17400.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。
营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0013050.0014790.0017400.002增值税0.00516.87585.78579.432.1销项税0.001696.501922.702262.002.2进项税0.001179.631336.921682.573税金及附加0.0062.0370.2969.533.1城建税0.0036.1841.0040.563.2教育费附加0.0015.5117.5717.383.3地方教育附加0.0010.3411.7211.59（二）达产年增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=579.43万元三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用15023.00万元，其中：可变成本12677.72万元，固定成本2345.28万元。
达产年项目经营成本14506.43万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.009074.1110283.9912098.812工资及福利费0.00578.91578.91578.913修理费0.00140.59140.59140.594其他费用0.001688.121688.121688.124.1其他制造费用0.00114.19114.19114.194.2其他管理费用0.00153.82153.82153.824.3其他营业费用0.001420.111420.111420.115经营成本0.0011481.7312691.6114506.436折旧费0.00340.09340.09340.097摊销费0.003.533.533.538利息支出0.00172.95172.95172.959总成本费用0.0011998.3013208.1815023.009.1其中：固定成本0.002345.282345.282345.289.2可变成本0.009653.0210862.9012677.72（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加69.53万元五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2307.47（万元）企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2307.47×25.00%=576.87（万元）六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2307.47万元，缴纳企业所得税576.87万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2307.47-576.87=1730.60（万元）利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0013050.0014790.0017400.002税金及附加0.0062.0370.2969.533总成本费用0.0011998.3013208.1815023.004利润总额0.00989.671511.532307.475应纳所得税额0.00989.671511.532307.476所得税0.00247.42377.88576.877净利润0.00742.251133.651730.608期初未分配利润0.000.00668.021621.519可供分配的利润0.00742.251801.683352.1110法定盈余公积金0.0074.23180.17335.2111可供分配的利润0.00668.021621.513016.9012未分配利润0.00668.021621.513016.9013息税前利润0.001410.042062.363057.29（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.95%。
本期项目投资财务内部收益率13.95%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=590.86（万元）以上计算结果表明，财务净现值590.86万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.91年本期项目全部投资回收期6.91年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0013050.0014790.0017400.001.1营业收入0.000.0013050.0014790.0017400.002现金流出3068.113068.1112967.5212951.7416284.472.1建设投资3068.113068.112.2流动资金0.001423.76189.841708.512.3经营成本0.0011481.7312691.6114506.432.4税金及附加0.0062.0370.2969.533所得税前净现金流量-3068.11-3068.1182.481838.261115.534累计所得税前净现金流量-3068.11-6136.22-6053.74-4215.48-3099.955调整所得税0.00352.51515.59764.326所得税后净现金流量-3068.11-3068.11-164.941460.38538.667累计所得税后净现金流量-3068.11-6136.22-6301.16-4840.78-4302.12计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.44%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：13.95%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：2745.23万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：590.86万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.10年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.91年。
七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润八）利息备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.68本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高九）偿债备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.33根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1764.7853529.573529.573529.571.2当期还本付息43.24302.66172.95172.95172.951.2.1还本1.2.2付息43.24302.66172.95172.95172.951.3期末借款余额1764.7853529.573529.573529.573529.572利息备付率17.683偿债备付率16.33（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入17400.00万元，综合总成本费用15023.00万元，税金及附加69.53万元，净利润1730.60万元，财务内部收益率13.95%，财务净现值590.86万元，全部投资回收期6.91年。
本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的九、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则本期项目建设投资6136.21万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计5431.06万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2349.65万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为2893.84万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为187.57万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为514.30万元五）预备费本期项目预备费为190.85万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2349.652893.84187.575431.061.1建筑工程费2349.652349.651.2设备购置费2893.842893.841.3安装工程费187.57187.572其他费用514.30514.302.1土地出让金176.69176.693预备费190.85190.853.1基本预备费107.29107.293.2涨价预备费83.5683.564投资合计6136.21（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款3529.57万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息172.95万元建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息172.9543.24129.711.1.1期初借款余额1764.7851.1.2当期借款3529.571764.791764.791.1.3当期应计利息172.9543.24129.711.1.4期末借款余额1764.7853529.571.2其他融资费用1.3小计172.9543.24129.712债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计172.9543.24129.71（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。
流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为1898.35万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.007890.008942.0010520.001.1应收账款0.003550.504023.904734.001.2存货0.002761.503129.703682.001.2.1原辅材料0.00828.45938.911104.601.2.2燃料动力0.0041.4246.9555.231.2.3在产品0.001270.291439.661693.721.2.4产成品0.00621.34704.18828.451.3现金0.00631.20715.36841.601.4预付账款0.00946.801073.041262.402流动负债0.006466.247328.408621.652.1应付账款0.002327.842638.223103.792.2预收账款0.004138.394690.185517.863流动资金0.001423.761613.601898.354流动资金增加0.001423.76189.84284.755铺底流动资金0.002367.002682.603156.00（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资8207.51万元，其中：建设投资6136.21万元，占项目总投资的74.76%；建设期利息172.95万元，占项目总投资的2.11%；流动资金1898.35万元，占项目总投资的23.13%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资8207.51100.00%1.1建设投资6136.2174.76%1.1.1工程费用5431.0666.17%1.1.1.1建筑工程费2349.6528.63%1.1.1.2设备购置费2893.8435.26%1.1.1.3安装工程费187.572.29%1.1.2工程建设其他费用514.306.27%1.1.2.1土地出让金176.692.15%1.1.2.2其他前期费用337.614.11%1.2.3预备费190.852.33%1.2.3.1基本预备费107.291.31%1.2.3.2涨价预备费83.561.02%1.2建设期利息172.952.11%1.3流动资金1898.3523.13%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资8207.51万元，其中申请银行长期贷款3529.57万元，其余部分由企业自筹。
项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资8207.51100.00%1.1建设投资6136.2174.76%1.2建设期利息172.952.11%1.3流动资金1898.3523.13%2资金筹措8207.51100.00%2.1项目资本金4677.9457.00%2.1.1用于建设投资2606.6431.76%2.1.2用于建设期利息172.952.11%2.1.3用于流动资金1898.3523.13%2.2债务资金3529.5743.00%2.2.1用于建设投资3529.5743.00%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金。