泓域咨询/UV激光钻孔设备项目运营管理规划UV激光钻孔设备项目运营管理规划xxx有限责任公司目录一、 决策论概述 3二、 盈亏平衡分析方法简介 8三、 需求预测 10四、 需求管理 18五、 运输模型在物流配送系统规划中的应用 19六、 选址规划及其重要性 21七、 生产率的计算及改良 22八、 生产率的概念 24九、 战略金字塔 25十、 策略与方案 26十一、 公司简介 27公司合并资产负债表主要数据 28公司合并利润表主要数据 29十二、 项目基本情况 29十三、 项目进度计划 34项目实施进度计划一览表 34十四、 投资估算及资金筹措 35建设投资估算表 37建设期利息估算表 38流动资金估算表 39总投资及构成一览表 41项目投资计划与资金筹措一览表 42一、 决策论概述所谓决策，是指组织或个人为了实现某种目标而对未来一定时期内有关活动的方向、内容及方式所做的选择或调整过程决策遵循的是满意准则，而不是最优准则要想使决策方案达到最优，必须具备以下三个条件：•能够获得与决策有关的全部信息；•真实了解全部信息的价值所在，并据此制订所有可能的方案；•准确知道每个方案在未来的执行结果现实中，上述条件往往得不到满足。
所以，决策者难以做出最优决策，只能做出相对满意的决策决策者在做出决策时，要获取适量的信息这里的“适量”有两个含义：其一，决策者在做出决策时要尽可能地通过多种渠道收集信息，信息的数量和质量直接影响着决策水平；其二，决策者在决定收集什么样的信息、收集多少信息以及从何处收集信息等问题时，要进行成本一收益分析，不计代价地收集信息是不可取的1、决策要素决策有四个基本要素，即决策目标、自然状态、决策方案和收益值1）决策目标即决策要实现的目的，如利润最大、成本最低、时间最短、距离最近等2）自然状态即一组影响决策结果的经济状态，如产品需求旺盛、一般或低迷，车市“遭遇严冬”或“春天来了”，股票的牛市或熊市等自然状态是决策者无法控制的3）决策方案即一组可供决策者选择的决策方案，如建设大型、中型或小型设施等4）收益值即每一个决策方案在每一个自然状态下的收益，如盈利50万元、成本降低10万元等2、决策环境决策环境是指决策者对决策环境的认知程度据此，可把决策环境分为确定型、风险型和不确定型三种1）在确定型决策环境下，决策者对信息的了解最充分，自然状态完全确定，因此决策结果完全肯定确定型决策环境很少2）在风险型决策环境下，决策者对信息的认识比较充分，尽管自然状态是不确定的，但每种自然状态发生的概率是已知的。
风险型决策环境不多3）在不确定型决策环境下，决策者对决策环境知之甚少，只能判断未来有几种自然状态，但没有足够的信息给出每种状态发生的概率决策更多的是在不确定型环境中进行的3、决策过程（1）识别问题，确定目标并非每个决策者都能正确地判断所要解决的问题个人知识、经验、本单位利益的局限性，或无法控制的因素等使得某些决策者不能正确地识别所要解决的问题为此，必须大量，获取并解释信息，在此基础上识别所要解决的问题，进而确定决策目标2）确定自然状态确定何种自然状态要根据决策问题而定例如，为确定是否扩建汽车交易市场，就需要确定未来2～3年内的汽车需求状况3）提出若干决策方案为提高决策的科学性，一般需要提出多个备选方案当然，什么都不做也是一种选择在提出决策方案时，需要进行经济、技术等方面的可行性分析4）估算收益值决策方案在每一个自然状态下的收益值是由销售部门及经济师和会计师根据销售情况、成本信息估算出来的5）评价并选择决策方案在确定型决策环境下，可借助确定型模型（如线性规划、非线性规划等）评价决策方案，进而做出选择在风险型决策环境下，可采取最大期望值准则，即把每一个方案看作离散型随机变量，然后计算其数学期望。
数学期望是可能结果乘以可能结果发生概率的总和如果决策目标是收益值最大，那么选择数学期望值最大的方案；反之，选择数学期望值最小的方案在不确定型决策环境下，并不知道每种自然状态发生的概率，为了做出决策，首先要选定决策准则通常有乐观准则、悲观准则、折中主义准则、等概率准则、后悔值准则等1）乐观准则乐观准则即大中取大准则，也称赫维斯准则按照这种准则，决策者从最乐观的角度出发，先计算每个方案在不同自然状态下的最大收益值，再从这些收益值中选取最大值，所对应的方案即最佳方案2）悲观准则悲观准则即小中取大准则，也称沃尔德准则按照这种准则，决策者从悲观角度出发，先计算每个方案在不同自然状态下的最小收益值，再从这些收益值中选取最大值，所对应的方案即最佳方案3）折中主义准则折中主义准则即a准则，也称霍尔威兹准则按照这种准则，决策者首先设定一个a值，以此作为收益最大的自然状态的概率，1—a作为收益最小的自然状态的概率通过这种折中方式把不确定型决策环境转化成风险型决策环境，再根据最大期望值准则选择最优决策方案4）等概率准则等概率准则即平均主义准则，也称拉普拉斯准则按照这种准则，决策者把每一种自然状态发生的概率视为相等的，通过平均方式把不确定型决策环境转化成风险型决策环境，再根据最大期望值准则选择最优决策方案。
5）后悔值准则后悔值准则即最大最小后悔值准则，也称萨维奇准则按照这种准则，首先计算各个方案的最大后悔值，然后从这些最大的后悔值中选择最小值，所对应的方案即为最优决策方案4、完全信息价值及其应用在风险型决策环境的基础上，如果通过对经济发展态势进一步了解，能够获得关于自然状态的完全信息，就确切知道了未来哪种状态一定发生，可以认为是风险决策环境转化成了确定型决策环境此时，决策问题变成了是否有必要掌握完全信息这类决策的基本思路是：首先，计算确定状态下的最大期望收益值；然后，计算EVC与EV的差值，这个差值就是完全信息价值；最后，比较完全信息价值与掌握完全信息所付出的代价，差值高于代价就有必要掌握完全信息，否则，放弃掌握完全信息计算完全信息价值的意义在于：企业在投入人力、物力和财力进行市场调查、分析处理信息之前，要对占有信息的渠道、难度及代价做出预测，如果占有完全信息的代价不高，低于完全信息价值，就付诸行动，把未来的情况调查清楚；反之，不如选择维持现有状态，按照风险型决策环境下的最大期望值准则选择方案二、 盈亏平衡分析方法简介盈亏平衡分析就是通过分析产量一成本一利润之间的关系，确定保本产量，即盈亏平衡点的一种方法。
盈亏平衡点即损益分界点，其含义是：当产量达到盈亏平衡点时，正好持平，不亏不盈；当产量小于盈亏平衡点时，只亏不盈；当产量大于盈亏平衡点时，才有盈利盈亏平衡分析的关键是确定各项成本成本可分为固定成本与变动成本两大类固定成本是指在一定范围内不随产品产量或商品流转量的变化而变动的成本，包括管理费用、租金、财产税、固定资产折旧、部分修理费等总的固定成本以F来表示变动成本是指在一定范围内随产品产量或商品流转量的变化而变动的成本，包括原料、包装物和直接人工等单位变动成本以p来表示1、盈亏平衡分析的前提条件（1）仅涉及一种产品2）生产的产品全部销售出去3）单位变动成本是不变的4）单位价格保持不变，设为p5）单位价格大于单位变动成本2、盈亏平衡点的计算3、实际应用盈亏平衡分析要注意的问题在实际中，为了进行盈亏平衡分析，还要注意以下一些问题1）现实中，产品销量和产量常常不同在利用盈亏平衡分析时，应使用可预期的销售量2）在某一范围内，单位变动成本是不变的，但超过某一范围，单位产品的变动成本会随着生产规模的变化而变化如果产品的变动成本随生产规模的变化会有较大的变动，应确定相应的总变动成本函数3）实际中，产品的价格常随市场供求的变化而变化。
如果产品价格随销售量的变化发生较大的变动，应确定相应的总销售收入函数4）实际生产经营中，许多不确定性因素的变动具有相关性例如，固定资产投资增加可能表示购买了先进的机器设备，代表方案技术水平的提高，其结果是增加产量、降低了单位产品变动成本；而产品成本下降也会使企业得以降低产品售价，增加产量等5）采用某一正常生产年份的数据，以盈利为零作为盈亏平衡状态，没有考虑资金的时间价值而建设项目生产经营期是一个长期的过程，不可能每一年的数据都相同，并且存在资金的时间价值资金的时间价值是指资金在时间推移中所具备的增值能力万变不离其宗，盈亏平衡的基本原理就在于某一时点，总收入正好等于总成本三、 需求预测需求预测是对未来可能发生情况的估计与推测需求预测是考虑市场的各种影响因素，对未来的产品或服务需求进行的估计与推测需求预测为企业生产经营决策提供产品和服务的需求信息，是编制生产计划的依据1、预测的基本特征与步骤预测有以下四个基本特征1）总是根据过去的数据或经验推断未来脱离过去信息的预测只能是臆断，人们总是根据过去的数据或经验加上对未来走向的判断做出预测2）由于随机性因素，预测总会有一定的误差预测正好与实际结果完全一致只是一种偶然。
预测不可能百分之百准确，当然，不预测更不准确3）群体预测的精度高于单个人的推测因个人能力、经验的局限性，个人预测偏差比群体预测更大4）预测的精度随时间跨度的增加而降低根据上午的天气预测当天下午的天气肯定会比预测明天下午或下个月同一天下午的天气更为准确预测经济变量也服从同样的规律一般而言，需求预测包括以下四个步骤：•明确预测目的；•搜集和整理数据资料；•选择预测方法进行预测，给出预测结果；•计算、分析预测误差，改进预测方法2、常用的预测方法需求预测的方法可分为两大类：定性预测与定量预测1）定性预测方法定性预测方法又称主观预测方法，是依靠熟悉业务知识、具有丰富经验和综合分析能力的专家，根据已掌握的历史资料和直观材料，考虑各种影响需求的因素，综合各方面的意见，对未来需求的发展趋势与变化做出推断这类方法常用于对预测对象的历史销售数据掌握不多或影响需求的因素比较复杂的情况这类方法不采用复杂的数学公式，简便易行其缺点是预测的准确程度决定于人的经验和主观判断，缺乏数量上的准确描述常用的定性预测方法有：德尔菲法、用户调查法、部门主管讨论法和销售人员集中法等1）德尔菲法德尔菲法由海曼和德尔基于20世纪40年代首创，经过T.J.戈尔登和兰德公司进一步发展而成。
德尔菲是古希腊传说中的神谕之地传说太阳神阿波罗成为德尔菲的新主人之后常派人到各地搜集聪明人的意见借用这一集中智慧和灵验的地名，寓意德尔菲法具有高超的预见力这种方法以预先选定的专家作为征询意见的对象预测小组以匿名的方式给各位专家发放调查问卷，函询专家的意见，然后汇总整理收集到的专家意见在参考反馈意见的基础上，预测小组重新设计出新的调查问卷，再对每个专家进行调查专家可以根据多次反馈的信息做出判断如此反复多次，专家的意见逐步趋于一致，即得出预测结果德尔菲法通常在采集数据成本太高或不便于进行技术分析时采用，适用于对长期趋势和新产品的预测这种方法的主要优点有：预测速度较快，预测成本较低；消除了群体压力或某些主导性个体对预测结果产生的负面影响；预测过程中，不断反复调查，使专家意见逐渐趋于一致其主要缺点是专家的选择没有明确的标准，预测责任分散应用德尔菲法时，应注意以下四个要点①要预测的问题单一、明确一次最好预测一个具体问题②以匿名方式进行由专家背靠背地提出各自的意见，以避免专家之间的相互影响③反复多次预测结果一般是在多次调查、不断反馈、反复综合整理、归纳和修正的基础上形成的④考虑可能出现的偏差在预测中，应考虑各个专家所具有的经验、对预测问题的熟悉程度以及判断能力。
实际中，可采用对不同水平的专家赋予不同权数的方法，对他们的回答结果进行加权处理，以使预测结果更趋准确2）用户调查法用户调查法是通过信函、或访问的方式对现实的或潜在的顾客购买意图进行调查，得到预测结果这种方法常用于预测新产品或缺乏销售记录的产品的需求这种方法的主要优点有：预测直接来源于顾客购买意图，较好地反映了市场需求情况；可获得丰富的信息，如顾客对产品优缺点的看法，这有利于企业改善产品，有利于开发新产品和有针对性地开展促销活动其主要缺点有：有些顾客不愿或不能正确地表明看法；顾客购买意图容易随着一，些新的情况（如办展销会）出现而发生变化；调查费用高3）部门主管讨论法部门主管讨论法是一些中高层管理人员，如营销部、运营部、财务部等的管理人员，聚集在一起通过集体讨论预测对产品的需求这种方法常用于制定长期规划以及对新产品的预测其应用前提条件是参与预测的部门主管具有专门的知识、较丰富的经验以及对市场的洞察能力和分析能力这种方法的主要优点有：预测简单、经济易行；不需要准备和统计历史资料；汇集了各主管的丰富经验与聪明才智；如果市场情况发生变化，可以立即进行修正其不足之处有：个别人（权威）的观点可能左右其他人的意见；预测的责任分散，会导致管理者发表的意见流于草率。
4）销售人员集中法销售人员集中法是把每个销售人员对需求情况的预测进行综合而得出预测结果预测时，首先由每个销售人员估计自己所负责的销售区域的产品销售额和总的市场需求，然后汇总各销售区域人员所估计的销售额，得到预测结果这种方法的主要优点是，由于销售人员直接接触经销商和客户，最了解消费者的购买计划，得出的预测结果更准确这种方法的缺点是容易受上人偏见的影响2）定量预测方法定量预测方法是利用统计资料和数学模型来进行预测定量预测的优点是注重事物发展变化程度上的数量描述预测主要依据历史统计资料，较少受主观变化因素的影响，可以采用计算机辅助处理预测数据缺点是不够灵活，对信息资料的质量和数量要求较高常用的定量预测方法有时间序列模型和因果关系模型本书只介绍最基本的定量预测方法，要了解更多的预测方法可参考预测专业书籍1）时间序列模型时间序列是指某种观测变量的数据按时间先后顺序排列起来的数列时间序列往往是在多种不同因素的综合作用下形成的通常可以把作用于时间序列的各种因素分为四类，即长期变动因素、季节变动因素、循环变动因素和随机变动因素长期变动是数据随时间变化所表现出的一种趋向，或保持稳定，或上升，或下降季节变动是指与诸如天气、节日和假日等变量有关的、在短期内所呈现出的规律性变动趋势。
循环变动是指需求在较长的时间内所呈现的周期性波动随机变动是指由众多细微的不可控因素引起的、没有规则的上下波动时间序列模型预测方法就是在对时间序列本身及其影响因素分析的基础上找出内在变化规律，通过建立数学模型进行预测下面主要介绍常用的简单移动平均法、加权移动平均法和指数平滑法①简单移动平均法简单移动平均法是在对时间序列数据进行分段的基础上，按照数据点的顺序逐步推移计算其平均数，并据此做出预测移动平均法适用于短期的，产品需求波动不大且不存在季节变动的情况但是，时期的不同对预测期数据所造成的影响是不同的简单移动平均没有考虑这一影响，这也是简单移动平均的不足之处②加权移动平均法在求移动平均数时，为表示不同时期的数据对预测期数据所造成的影响，可对各时期时序数据赋予不同的权重一般近期数据的权重大，较远期数据的权重小考虑了权重的移动平均法即加权移动平均法③指数平滑法指数平滑法是根据本期的实际值和过去对本期的预测值，预测下一期数值，它反映了最近时期的数值对预测值的影响这是在简单移动平均法和加权移动平均法基础上发展起来的特殊的加权平均法，考虑了所有的历史数据，并且赋予近期数据更大的权重2）因果关系模型因果关系模型是利用变量之间的相互关系，根据历史统计数据，在测定分析变量之间相互关系的基础上推断未来变化情况。
常用的因果关系模型是回归预测模型在回归预测中，需要预测的变量为因变量，如销售量、订单数量等；与因变量有密切关系、影响其变化的为自变量，如价格、可支配收入等①趋势模型当随着时间推移，需求呈现出持续上升或持续下降趋势时，可以直接运用回归方程对未来的需求进行预测这种模型即为趋势模型②季节性模型许多经济变量呈现出一定的趋势，并表现出季节性此时，当用一元线性回归方法进行预测时，需要考虑季节性对预测结果的影响这种考虑了季节性的预测方法即为季节性波动模型3、预测误差监控及预测方法选择由于受许多不确定因素的影响，不可避免地会存在预测误差所谓预测误差，是指预测，值与实际值之间的差异当预测值大于实际值时，误差为正；反之，误差为负预测误差反映了预测的精度同时，为了更准确地做出预测，需要监控预测的有效性1）预测精度预测精度是指预测误差分布的密集程度评价预测精度最常用的指标有平均绝对误差和平均平方误差以下分别予以介绍平均绝对误差即预测值与实际值的绝对偏差的平均值，这一指标与标准差相似，但比标准差计算简单，能较好地反映预测的精度，但无法衡量无偏性平均平方误差即预测值与实际值的平方偏差的平均值，与平均绝对误差相似，这一指标能较好地反映预测的精度，但无法衡量无偏性。
2）预测监控与预测方法的选择一定形式的需求模式在过去、现在和将来起着基本相同的作用根据这一原理，可通过两种方法对预测效果进行监控：将实际值与预测值进行比较，看偏差是否在可以接受的范围以内；应用跟踪信号进行监控所谓跟踪信号，是指滚动预测误差和与平均绝对误差的比值，每当实际需求发生时，就计算TS，只有当TS在一定范围内时，才认为预测模型可以继续使用；否则，就应该重新选择预测方法四、 需求管理即使运用了系统的预测方法，能力仍然难以与实际需求相吻合：能力要么超过需求，要么低于需求因而，在经济有效地调整运营能力的前提下，管理需求就显得非常重要需求管理是指确定顾客在哪里、他们的真正需求是什么、需要多少、何时需要通常采取以下四种方法来管理需求1、通过信息共享减少需求的不确定性为了减少需求的不确定性，企业应争取分享下游客户的销售点信息，并在此基础上，建立供应商管理库存系统另一方面，企业应分享上游供应商的能力信息2、利用需求的相关性来确定需求的数量与时间对于相关需求，企业需要掌握与其关联的独立需求及其比例关系再在考虑提前期的基础上，确定其需求数量和需求时间3、利用营销策略平滑需求在淡季到来时，可以通过产品打折、送购物券等手段来增加需求。
在旺季到来时，则取消相应的优惠策略这种手段还可应用在影剧院、通信、体育场馆等例如，体育馆可以把17：00～19：00时段的场地费定得比其他时间高很多，以此把一部分顾客分流到其他时间段4、通过预约和预订来调节服务需求在服务业，可通过预约和预订来主动安排需求例如，医院（尤其是口腔门诊）可以通过预约来分散到医院的患者，宾馆或航空公司可以通过预订来平衡顾客对客房或航班的需求五、 运输模型在物流配送系统规划中的应用（一）运输模型及其求解典型物流配送要解决的问题是：如何把某种产品从若干个产地配送到若干个销地才能使总的运输费用最低解决这类问题的前提条件是每个产地的供应量、每个销地的需求量以及各地之间的单位运输费用已知运输模型是解决这类问题的一种有效方法运输模型是一种特殊的线性规划模型，由以下三个部分组成1）决策变量（2）目标函数（3）约束条件物资配送方案往往不是唯一的，但最低运输费用只有一个求解运输模型最常用的是表上作业法其思路是从最低的单位运输费用出发，在满足供应量和需求量两个约束的前提下，求得可行解，然后用最小费用法寻找最优解，即最低运输费用所对应的配送方案O当决策变量较多时，可利用专业软件求解运输模型。
二）运输模型在物流配送系统规划中的应用1、物流系统物资配送方案优化运输模型最广泛的应用是给出费用最低的物资配送方案对物流配送系统来说，运输成本是运营成本的主要组成部分下面举例说明运输模型在物流配送系统中的应用2、物流中心选址规划运输模型不但可用于现有物流系统中物资配送方案的优化，而且可以直接用于工厂或物流中心的选址规划随着企业的发展，企业可能需要建设新的工厂或物流中心（或配送中心、仓储中心或分销中心）此时，可借助运输模型进行新的工厂或物流中心的选址规划例如，路路通物流公司为了满足化学制剂厂日益扩大的需求，需要新建一个物流中心通过多因素评分法初步确定备选地址为长治和洛阳为此，可应用运输模型分析计算出增加长治或洛阳后总的运输费用这样，就可以选择较小运输费用所对应的城市作为新建物流中心的地址六、 选址规划及其重要性（一）选址规划的概念选址规划就是确定工厂或服务设施的位置，涉及两个层面：第一个层面是选位，即选择一定的区域，如国家、地区、省市等；第二个层面是定址，即选择工厂或服务设施的具体地址不但采矿业、原木采伐业、渔业等必须把企业地址选在资源所在地，其他企业也经常面临选址规划的问题例如，随着经营规模的扩大，原来的地址缺乏足够的扩展余地，就必须选择新的地址。
服务业市场的转移带来的必然是服务设施的迁移有时，选址规划是企业的一种战略举措，如银行、快餐店、超市等常把争取区位优势看作运营战略的一个组成部分时至今日，随着全球运营的出现，选址问题已经跨越国家、地区界限，而要在全球范围内予以考虑了二）选址规划的重要性选址规划的重要性表现在以下两个方面1）直接影响运营成本并决定着运营管理的难度地理布局决定着直接成本的高低，如原材料和产品的运输成本、劳动力成本及其他辅助设施的成本等2）影响企业的竞争力选址规划影响着企业的产品或服务的成本、生产效率以及投资收益选址规划直接影响着供需关系，影响着员工的情绪，甚至影响着公共关系等此外，选址规划还影响着企业所在供应链的绩效七、 生产率的计算及改良（一）生产率的计算生产率可按单一投入、两种以上的投入或者全部投入来度量与这三种度量方法相对应的是三种生产率，即单要素生产率、多要素生产率和全要素生产率二）影响生产率的因素影响生产率的因素有很多，主要有管理、资本、质量和技术等除了这四个主要影响因素外，还有其他影响因素，如标准化、工作场所的设计与布置、激励制度等一个错误观点是：工人是生产率的主要决定因素照此观点，让工人更卖力地工作是提高生产率的途径。
然而，事实上，历史上很多生产率的提高是技术改进的结果技术是影响生产率的主要因素，但是，技术本身并不能保证生产率的提高事实上，没有先进的管理，反而会降低生产率早些年，中国在引进外资时就有过沉痛的教训：要么引进了过时的设备和技术；要么只引进了先进的设备和技术，而没有引入软件和管理如果把管理和技术比作企业发展的两个车轮，那么这两个车轮一定要匹配否则，企业不可能向前发展，只会原地打转三）提高生产率的步骤生产率度量可用于很多方面通过度量生产率，可以评定企业在一定时期内的经营业绩，分析取得的成绩和不足，并针对不足采取改进措施企业可采取以下步骤来提高生产率：（1）确定生产率测评指标；（2）识别影响整体生产率的“瓶颈”环节；（3）以管理、资本、质量、技术等为切入点提高“瓶颈”环节的生产率；（4）巩固提高生产率的成果，进行宣传和推广八、 生产率的概念生产率即投入产出比生产率反映了产出（产品和服务）与生产过程中的投入（劳动、材料、能量及其他资源）之间的关系，是一个相对指标生产率既可以从国家或行业宏观层面上来度量，也可以从企业微观层面上来度量当从国家或行业宏观层面上来度量时，般用总产值或国民收入来计量产出当从企业微观层面上来度量时，一般用企业产量或创造的价值来计量产出。
投入和产出可以是实物量，也可以是价值量所以，生产率有多种表现形式以实物表示投入与产出，生产率所表示的结果直接、明了，可以在不同企业间进行比较，也可以在不同国家之间进行比较但是，实际中企业所生产的产品或提供的服务不是单一的，这时，通常是选取某一代表产品，利用换算系数把其他产品或服务折算为代表产品当涉及的投入不是单一的时，只能以价值来统计投入事实上，当以价值来表示投入与产出时，生产率就与企业的效益建立起了联系此时，就体现出了计算生产率的意义，即企业可以借助分析生产，率水平来改进自身的管理和技术实际运用中，企业通常使用生产率的倒数来评价资源的利用情况，此即单位消耗当把单位消耗与劳动定额、机时定额、原材料消耗定额等进行比较时，就在一定程度上反映了企业的管理和技术水平生产率对营利性组织、非营利性组织和国家都有重要的意义对营利性组织，较高的生产率意味着较低的成本及较高的利润；对非营利性组织，较高的生产率意味着利用较少的社会投入为公众提供更好的服务；对国家，提高生产率意味着经济运行状况更加良好，国家的实力得到增强美国20世纪90年代长时期经济持续增长的一个主要因素是它的生产率提高了值得指出的是，生产率不同于效率。
生产率反映出资源的有效利用程度，效率是指在给定的资源下实现的产出九、 战略金字塔可以看到，从使命、价值观和愿景到发展战略和职能战略，再到策略和方案，构成了一个层级关系，这里称为“战略金字塔”这一层级关系由上到下是细化和落实过程；由下而上则是保证和支持过程为此，我们需要一个贯穿各层级的核心元素一个组织有一个明确的使命，确立了有别于其他组织的价值观，有一个包含了可观测的中长期目标的愿景，并制定了一个与使命、价值观和愿景相对应的发展战略在组织内部，有各种职能战略，比较重要的是对应于财务职能、运营职能和营销职能的财务战略、运营战略和营销战略而财务职能、运营职能和营销职能构成了组织的黄金搭档除财务战略、运营战略和营销战略外，还有企业文化战略、人才战略和公共关系战略等职能战略对应于每一个职能，有多个战略例如，研发战略、运营能力战略、质量战略、供应链战略等都可以划归为运营战略，这些运营战略相辅相成，共同完成运营职能再如，投资战略、融资战略都属于财务战略，这些财务战略互相支持，协同完成财务职能而市场战略、品牌战略则属于营销战略，这些营销战略互为犄角，一起实现营销职能需要说明的是，不同职能战略之间不是孤立的，会有或多或少的联系。
发展战略需要由各个职能战略来支撑十、 策略与方案1、策略策略就是与某一职能战略相对应的手段、模式或方法，是对职能战略的细化与落实运营策略则是针对某一运营战略而形成的运营模式运营策略与运营战略的关系可概括为：运营战略为运营策略提供指导，运营策略确定了运营战略的实施模式、路线图或方法根据这一关系，就运营策略而言，一定是可以落实为具体项目的布局，而不是一般性的想法或谋划，更不是一些空泛的口号或说辞2、方案方案就是根据某一策略确定的手段、模式或方法而采取的具体行动仍然以前文所述的那家服饰公司为例，针对设计与制作流程差异化策略，到了方案这一层次，其中的一个方案就是服饰网络化设计平台扩容方案与策略的关系可概括为：策略是基础和指导，方案是对策略的具体实施根据这一关系，到方案这一层级，应该是有明确目标、预算、时限的项目十一、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：邱xx3、注册资本：780万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-8-167、营业期限：2010-8-16至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。
加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额9481.017584.817110.76负债总额3390.092712.072542.57股东权益合计6090.924872.744568.19公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入27681.7222145.3820761.29营业利润6506.815205.454880.11利润总额5851.834681.464388.87净利润4388.873423.323159.99归属于母公司所有者的净利润4388.873423.323159.99十二、 项目基本情况（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人邱xx（三）项目建设单位概况公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。
以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。
四）项目实施的可行性1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约50.00亩项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设项目建筑面积67115.86㎡，其中：主体工程45721.15㎡，仓储工程11199.89㎡，行政办公及生活服务设施6111.67㎡，公共工程4083.15㎡六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资24433.66万元，其中：建设投资19024.91万元，占项目总投资的77.86%；建设期利息225.44万元，占项目总投资的0.92%；流动资金5183.31万元，占项目总投资的21.21%。
2、建设投资构成本期项目建设投资19024.91万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用16246.31万元，工程建设其他费用2197.91万元，预备费580.69万元七）资金筹措方案本期项目总投资24433.66万元，其中申请银行长期贷款9201.58万元，其余部分由企业自筹八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：45900.00万元2、综合总成本费用（TC）：37216.32万元3、净利润（NP）：6346.31万元4、全部投资回收期（Pt）：5.81年5、财务内部收益率：19.35%6、财务净现值：6501.34万元九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积㎡33333.00约50.00亩1.1总建筑面积㎡67115.86容积率2.011.2基底面积㎡21333.12建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩360.512总投资万元24433.662.1建设投资万元19024.912.1.1工程费用万元16246.312.1.2工程建设其他费用万元2197.912.1.3预备费万元580.692.2建设期利息万元225.442.3流动资金万元5183.313资金筹措万元24433.663.1自筹资金万元15232.083.2银行贷款万元9201.584营业收入万元45900.00正常运营年份5总成本费用万元37216.32""6利润总额万元8461.75""7净利润万元6346.31""8所得税万元2115.44""9增值税万元1849.42""10税金及附加万元221.93""11纳税总额万元4186.79""12工业增加值万元14514.42""13盈亏平衡点万元17062.21产值14回收期年5.81含建设期12个月15财务内部收益率19.35%所得税后16财务净现值万元6501.34所得税后十三、 项目进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。
项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作十四、 投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
本期项目建设投资19024.91万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16246.31万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8349.37万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算本期项目设备购置费为7395.25万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为501.69万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2197.91万元五）预备费本期项目预备费为580.69万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8349.377395.25501.6916246.311.1建筑工程费8349.378349.371.2设备购置费7395.257395.251.3安装工程费501.69501.692其他费用2197.912197.912.1土地出让金1225.071225.073预备费580.69580.693.1基本预备费293.53293.533.2涨价预备费287.16287.164投资合计19024.91（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款9201.58万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息225.44万元。
建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息225.44225.440.001.1.1期初借款余额9201.581.1.2当期借款9201.589201.580.001.1.3当期应计利息225.44225.440.001.1.4期末借款余额9201.589201.581.2其他融资费用1.3小计225.44225.440.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计225.44225.440.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为5183.31万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产20079.2025099.0028445.5433465.341.1应收账款9035.6411294.5512800.4915059.401.2存货7027.728784.659955.9411712.871.2.1原辅材料2108.322635.392986.783513.861.2.2燃料动力105.41131.77149.34175.691.2.3在产品3232.754040.944579.735387.921.2.4产成品1581.241976.552240.092635.401.3现金1606.342007.922275.652677.231.4预付账款2409.503011.883413.464015.842流动负债16969.2221211.5224039.7328282.032.1应付账款6108.927636.158654.3010181.532.2预收账款10860.3013575.3815385.4218100.503流动资金3109.993887.484405.815183.314流动资金增加3109.99777.50518.33777.505铺底流动资金6023.767529.708533.6610039.60（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资24433.66万元，其中：建设投资19024.91万元，占项目总投资的77.86%；建设期利息225.44万元，占项目总投资的0.92%；流动资金5183.31万元，占项目总投资的21.21%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资24433.66100.00%1.1建设投资19024.9177.86%1.1.1工程费用16246.3166.49%1.1.1.1建筑工程费8349.3734.17%1.1.1.2设备购置费7395.2530.27%1.1.1.3安装工程费501.692.05%1.1.2工程建设其他费用2197.919.00%1.1.2.1土地出让金1225.075.01%1.1.2.2其他前期费用972.843.98%1.2.3预备费580.692.38%1.2.3.1基本预备费293.531.20%1.2.3.2涨价预备费287.161.18%1.2建设期利息225.440.92%1.3流动资金5183.3121.21%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资24433.66万元，其中申请银行长期贷款9201.58万元，其余部分由企业自筹。
项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资24433.66100.00%1.1建设投资19024.9177.86%1.2建设期利息225.440.92%1.3流动资金5183.3121.21%2资金筹措24433.66100.00%2.1项目资本金15232.0862.34%2.1.1用于建设投资9823.3340.20%2.1.2用于建设期利息225.440.92%2.1.3用于流动资金5183.3121.21%2.2债务资金9201.5837.66%2.2.1用于建设投资9201.5837.66%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金。