东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. 资产负债表报告了某一时期的资产、负债和所有者权益的状况 )A.正确B.错误参考答案：B2. 关于消极型股票投资策略的说法正确的有( )A.消极型股票投资策略以有效市场假说为理论基础，可以分为简单型和指数型两类策略B.简单型消极投资策略一般是在确定了恰当的股票投资组合之后，在3~5年的持有期内不再发生积极的股票买入或卖出行为，而进出场时机也不是投资者关注的重点C.指数型消极投资策略的核心思想是相信市场是有效的，任何积极的股票投资策略都不能取得超过市场的投资收益D.基金管理人在实际进行资产管理时，会构造股票投资组合来复制某个选定的股票价格指数的波动参考答案：ABCD3. 企业信用主体是指企业信用的授信方 )企业信用主体是指企业信用的授信方 )参考答案×4. ( )既可以突破基金代销网点覆盖地域不足的限制，又可使客户足不出户就能得到基金开户、申购和赎回的便利，大大改善了基金投资环境，受到广大中小投资者的欢迎A.基金管理公司直销中心B.网上交易C.利用交易所交易系统平台D.证券咨询机构和专业基金销售公司参考答案：B5. 流动比率是流动资产减去存货与流动负债的比值。
)A.正确B.错误参考答案：B6. 增值税法规定，纳税人进口货物，计算缴纳进口环节增值税时，不得抵扣任何税款 )增值税法规定，纳税人进口货物，计算缴纳进口环节增值税时，不得抵扣任何税款 )正确7. 相对价值法估值模型有( )A.市盈率模型B.市净率模型C.市销率D.市现率参考答案：ABCD8. 相对收益可以采用算术法与几何法两种方法进行计算 )A.正确B.错误参考答案：A9. 按持有人权利的性质分类，权证可分为( )A.认股权证B.认购权证C.备兑权证D.认沽权证参考答案：BD10. 企业风险管理基本框架包括( )等A.内部环境B.目标设定C.事项识别D.风险评估参考答案：ABCD11. 第二步，花旗银行纽约分行收到中国民生银行上海分行的付款指示后，扣除银行费用USD15后再发MT103给美国银行纽第二步，花旗银行纽约分行收到中国民生银行上海分行的付款指示后，扣除银行费用USD15后再发MT103给美国银行纽约分行 MT103SENDER'S BIC: CITIUS33发报行代号(花旗银行纽约分行)MT: 103报文类型RECEIVER'S BIC: BOFAUS3 N收报行代号(美国银行纽约分行) 20: PAY/002汇款编号23B: CRED 23E: HOLD/PASSPORT No. V631006护照号32A: 061222USD 3465,起息日、币种、清算金额33B: USD 3500,实际汇款金额50K: LISA汇款人52A: MSBCCNBJ002汇款行57A: BOFAHKHX收款行59: /123456JACK收款人账号收款人7IA: BEN费用承担71F: USD 20,中国民生银行扣费71F: USD 15,花旗银行扣费 请将上述SWIFT电汇MT103报文写成普通电报的汇款报文。
MT: ______ FM: ______________________________________________________ TO: ______________________________________________________ __________________________________________________________MT: 103 FM: THE CITY BANK NEW YORK BRANCH TO: BANK OF AMERICA NEW YORK BRANCH REMITTANCE REFERENCE NUMBER PAY/002 CREDIT PASSPORT NO. V631006 VALUE DATE 061222 USD3,465 INSTRUCTED AMOUNT USD3,500 ORDERING CUSTOMER LISA ORDERING INSTITUTION MSBCCNBJ002 ACCOUNT WITH INSTITUTION BOFAHKHX BENEFICIARY CUSTOMER JACK ACCOUNT NO. 123456 DETAILS OF CHARGES BENEFICIARY MSBCCNBJ002'S CHARGES USD20 CITIUS33'S CHARGES USD15 12. 货币市场基金是我国基金市场一类重要的产品类型，以“余额宝”为代表的货币基金近年来迅速发展，成货币市场基金是我国基金市场一类重要的产品类型，以“余额宝”为代表的货币基金近年来迅速发展，成为投资者现金管理的良好工具。
但货币基金快速发展的同时，同样面临多方面的风险，如T+0赎回方式带来的流动性风险，期限错配问题带来的投资管理风险等2016年2月1日中国证监会颁布了《货币市场基金监督管理办法》，对货币基金的投资范围、估值方法、申赎等做出了规定，促进货币市场基金平稳健康发展下列投资标的不属于货币基金投资范围的是( )A、现金B、剩余期限在397天以内的资产支持证券C、期限在1年以内的同业存单D、剩余期限在1年以内的可转换债券参考答案：D13. 对私募基金的管理，以下说法正确的是( )A.设立私募基金管理机构不设行政审批，发行私募基金向基金行业协会登记即可B.设立私募基金管理机构不设行政审批，发行私募基金不用登记C.设立私募基金管理机构设行政审批，发行私募基金向基金行业协会登记即可D.设立私募基金管理机构设行政审批，发行私募基金不用登记参考答案：A14. 经济学家通常都相信( )A、工资和物价在长期内是灵活可变的B、工资和物价在短期内是粘住的C、长期经济学家通常都相信( )A、工资和物价在长期内是灵活可变的B、工资和物价在短期内是粘住的C、长期内产出趋向于其充分就业水平D、以上全都正确答案:D15. 以下属于中国农业发展银行业务范围的是( )。
A．办理有关的外国政府和国际金融机构的转贷 B．办理国家粮、棉以下属于中国农业发展银行业务范围的是( ) A．办理有关的外国政府和国际金融机构的转贷 B．办理国家粮、棉、油等主要农副产品的国家专项贷款 C．办理粮、棉、油等主要农副产品的收购贷款 D．出口信息保险、出口信贷担保 E．发行金融债券ABCE16. 注册会计师在界定完成审计工作的日期时，应考虑以下( )因素 A．注册会计师应当实施的审计程序已经完成 B．注册会计师在界定完成审计工作的日期时，应考虑以下( )因素 A．注册会计师应当实施的审计程序已经完成 B．要求被审计单位调整或披露的事项已经提出 C．被审计单位已经进行或拒绝进行调整或披露 D．被审计单位管理当局已经正式签署财务报表ABCD17. 以下反映货币市场基金风险的指标主要有( )A.组合平均剩余期限B.收益的标准差C.融资比例D.浮动利率债券投资情况参考答案：ABCD18. 基金产品线是指一家基金管理公司所拥有的不同基金产品及其组合考察基金产品线的内涵一般不包括产品线的( )A.长度B.宽度C.深度D.高度参考答案：D19. 股票反映的是所有权关系，而证券投资基金反映的是( )关系。
A.信托B.债权C.股权D.互换参考答案：A20. 产品营销部门包括( )A.产品开发B.营销C.销售D.客户服务参考答案：ABCD21. 甲在担任A基金管理公司监察稽核部负责人时，应其在B基金管理公司筹备监察稽核部的同学乙的要求，将A基金的控制制度、工作流程等发送给乙参考在上述案例中，甲的行为违反了基金职业道德规范中( )的要求A.保守秘密B.守法合规C.忠诚尽责D.诚信守信参考答案：A22. 股票收益一般要随股份公司经营状况波动 )T.对F.错参考答案：T23. 基金托管人是由( )批准的商业银行担任A.中国证监会B.中国人民银行C.财政部D.中国证监会和中国银监会参考答案：D24. 股票具有报酬的剩余性特征，这是指( )A.股东可以获得公司所有的利润B.股东的收益总是稳定的C.股东的收益是不确定的D.公司的利润要先进行其他支付和扣除，如有剩余才可向股东支付报酬参考答案：D25. 对基金绩效做出有效的衡量，不需要考虑( )A.基金的投资目标B.基金的风险水平C.比较基准D.基金经理的能力参考答案：D26. 《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》规定，客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存( )年。
A.5B.10C.15D.20参考答案：C27. 股票只能由股份有限公司发行 )A.正确B.错误参考答案：A28. QDII基金的净值在估值日后( )个工作日内披露A.1B.2C.3D.4参考答案：B29. 基金的风险要小于股票 )T.对F.错参考答案：T30. 专业基金销售机构申请基金代销业务资格的主要出资人是依法设立的持续经营3个以上完整会计年度的法人，注册资本不低于( )万元人民币A.1000B.2000C.3000D.4000参考答案：C31. 目前，对封闭式基金而言，要求每周披露一次基金份额净值，每周进行一次估值 )A.正确B.错误参考答案：B32. 出让基金管理公司股权未满( )年的机构，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请A.2B.3C.4D.5参考答案：B33. 债券基金是指主要投资于( )的基金类型A.国债B.金融债C.公司债D.股票参考答案：ABC34. 股票是一种债权资产 )T.对F.错参考答案：F35. 期末可供分配利润该指标是指期末可供基金进行利润分配的金额，为期末资产负债表中未分配利润和未分配利润中已实现部分的( )。
A.孰高数B.孰低数C.平均数D.中位数参考答案：B36. 介绍基金基础知识不属于客户服务流程 )A.正确B.错误参考答案：A37. 《商业银行资本充足率管理办法》提出了资本充足率和核心资本充足率的计算，下列表述正确的是( )《商业银行资本充足率管理办法》提出了资本充足率和核心资本充足率的计算，下列表述正确的是( )A．核心资本充足率=(资本-核心资本扣除项)／(风险资产+12．5倍的市场风险资本)×100％B．核心资本充足率=(核心资本-资本扣除项)／(风险加权资产+12．5倍的市场风险资本)×100％C．核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)／(风险资产+12．5倍的市场风险资本)×100％D．核心资本充足率=核心资本-核心资本扣除项)／(风险加权资产+12．5倍的市场风险资本)×100％正确答案：D38. 关于基金净值收益率的计算，以下说法正确的是( )A.简单(净值)收益率的计算不考虑分红再投资时间价值的影响B.时间加权收益率的计算考虑分红再投资时间价值的影响C.时间加权收益率的假设前提是红利以除息前一日的单位净值减去每份基金分红后的份额净值立即进行了再投资D.算术平均收益率要大于几何平均收益率参考答案：ABCD39. 公允价值变动损益是指基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于估值日对基金资产按公允价值估值时予以确认。
)A.正确B.错误参考答案：A40. 处于质押、冻结状态的LOF份额可以办理跨系统转托管 )A.正确B.错误参考答案：B41. 关于期权和期货，以下说法错误的是A.当事人的权利义务不同B.收益风险不同C.均使用保证金制度D.关于期权和期货，以下说法错误的是A.当事人的权利义务不同B.收益风险不同C.均使用保证金制度D.合约均有价值答案：D42. 我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于( )人民币A.8000万元B.1亿元C.12000万元D.15000万元参考答案：B43. 以下关于另类投资基金的说法，正确的是( )A.国内黄金ETF主要投资于实物黄金B.国内QDII、REITs产品都是投资于海外的REITsC.国内黄金QDII只能投资于黄金和石油D.国内黄金QDII可以直接投资于海外的黄金期货或黄金现货参考答案：B44. 下列关于基金投资的流动性风险的表现，说法不正确的是( )A.基金管理人建仓时，可能会由于市场流动性不足而无法按预期的价格在预定的时间内买入证券B.基金管理人在为实现投资收益而卖出证券时，可能会由于市场流动性不足而无法按预期的价格在预定的时间内卖出证券C.开放式基金发生投资者赎回时，所持证券流动性不足，基金管理人被迫在不适当的价格大量抛售股票或债券D.投资者购买基金需要付出高于其实际价值的资金参考答案：D45. 小型资本股票回报率和大型资本股票回报率相比( )。
A.更低B.一样C.更高D.二者回报率没有关系参考答案：C46. 参加付款人未记载被参加付款人者，则出票人应视为被参加付款人 )参加付款人未记载被参加付款人者，则出票人应视为被参加付款人 )参考答案：√47. 回归预测法是根据某一现象的历史资料推测该现象未来水平的统计方法 )回归预测法是根据某一现象的历史资料推测该现象未来水平的统计方法 )参考答案×48. 下列资金会直接进入实体经济的有( )A.基金B.银行存单C.债券D.股票E.彩票参考答案：CD49. 证券投资基金是一种( )凭证A.投资收益B.所有权C.股权D.债权参考答案：A50. 第三步，美国银行纽约分行收到花旗银行纽约分行的报文后，扣除银行费用USD 20后再将MT103转发给美国银行香港第三步，美国银行纽约分行收到花旗银行纽约分行的报文后，扣除银行费用USD 20后再将MT103转发给美国银行香港分行 MT103SENDER'S BIC: BOFAUS3N发报行代号(美国银行纽约分行)MT: 103报文类型RECEIVER'S BIC: BOFAHKHX收报行代号(美国银行香港分行) 20: PAY/003汇款编号23B: CRED 23E: HOLD/PASSPORT No. V631006护照号32A: 061222USD 3445,起息日、币种、清算金额33B: USD 3500,实际汇款金额50K: LISA汇款人52A: MSBCCNBJ002汇款行59: /123456JACK收款人账号收款人7IA: BEN费用承担71F: USD 20,中国民生银行扣费71F: USD 15,花旗银行扣费71F: USD 20,美国银行扣费72: /lNS/CITIUS33银行间信息 请将上述SWIFT电汇MT103报文写成普通电报的汇款报文。
MT: ______ FM: ______________________________________________________ TO: ______________________________________________________ __________________________________________________________MT: 103 FM: BANK OF AMERICA NEW YORK BRANCH TO: BANK OF AMLRICA HONGKONG BRANCH REMITTANCE REFERENCE NUMBER PAY/003 CREDIT PASSPORT NO. V631006 VALUE DATE 061222 USD3,445 INSTRUCTED AMOUNT USD3500 ORDERING CUSTOMER LISA ORDERING INSTITUTION MSBCCNBJ002 BENEFICIARY CUSTOMER JACK ACCOUNT NO. 123456 DETAILS OF CHARGES BENEFICIARY MSBCCNBJ002'S CHARGES USD20 CITIUS33'S CHARGES USD15 BOFAUS3N'S CHARGES USD20 SENDER TO RECEIVE INFORMATION INSTRUCTION CITIUS33 51. 债券发行人未按照契约规定支付债券的本金和利息而给投资者带来损失的可能性，属于债券投资过程中的风险类型( )。
A.信用风险B.再投资风险C.利率风险D.提前赎回风险参考答案：A52. 下列关于操作风险的特征描述正确的有( )A．单个操作风险因素与操作损失之间存在清晰的、可以界下列关于操作风险的特征描述正确的有( )A．单个操作风险因素与操作损失之间存在清晰的、可以界定的数量关系B．业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大C．对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，这种关系也适用于操作风险D．以上说法都不正确正确答案：B单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系；对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险53. 用于分析ETF运作效率的指标不包括( )A.折(溢)价率B.周转率C.费用率D.标准差参考答案：D54. 我国的《商业银行法》从规范商业银行行为、促进专业银行商业化的需要出发，对商业银行的法律地位进行我国的《商业银行法》从规范商业银行行为、促进专业银行商业化的需要出发，对商业银行的法律地位进行了明确的界定下列说法不正确的是( )A．商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则B．商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉C．商业银行以其部分法人财产独立承担民事责任D．商业银行是依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人正确答案：C55. 货币市场基金会面临利率风险、购买力风险、信用风险、( )。
A.价格风险B.偿还风险C.到期风险D.流动性风险参考答案：D56. 政策性银行与商业银行共有的职能是( ) A．倡导性职能 B．选择性职能 C．金融中介职能 D．补充性职能政策性银行与商业银行共有的职能是( ) A．倡导性职能 B．选择性职能 C．金融中介职能 D．补充性职能C57. 买卖差价是当前最高卖出价与最低买入价之间的差额 )A.正确B.错误参考答案：B58. 交易员的职责，不包括( )A.向基金经理及时反馈市场信息B.以对投资者有利价格进行债券交易C.执行基金经理制定的交易指令D.及时在市场异动中做出决策参考答案：D59. 显性成本是包含在交易价格以内的、由具体交易导致的额外费用支出 )A.正确B.错误参考答案：B60. 《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4日宣布实施，其中规定单笔委托金额在( )以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制A．100万元B．200万元C．300万元D．500万元正确答案：C。