证券从业《保荐代表人》资格证书考试内容及模拟题含参考答案1. 多选题：【2013年真题】开放式基金的分红方式有（ ）A.现金分红方式B.股利分红方式C.分红再投资转换为基金份额D.转增投资份额方式正确答案：AC2. 单选题：创业板上市公司首次公开发行股票的，若申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起（）后再次提出股票发行申请A.1个月B.3个月C.2个月D.6个月正确答案：D3. 单选题：关于金融资产的重分类，下列说法中正确的有（）Ⅰ以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不能重分类为持有至到期投资Ⅱ以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可以重分类为持有至到期投资Ⅲ持有至到期投资可以重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产Ⅳ持有至到期投资可以重分类为可供出售金融资产A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ正确答案：D4. 单选题：企业发行企业债券所筹集资金应当按照审批机关批准的用途使用，不得用于（）Ⅰ房地产买卖Ⅱ基金申购Ⅲ买卖股票Ⅳ期货交易Ⅴ风险投资A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C5. 单选题：下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见（）。
Ⅰ公司非独立董事Ⅱ董事会秘书Ⅲ公司总经理Ⅳ公司独立董事A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：B6. 单选题：上市公司发行新股的公开募集证券说明书，自最后签署之日起（）个月内有效A.3B.6C.12D.18正确答案：B7. 多选题：【2013年真题】基金管理公司的机构设置包括（ ）A.投资管理部门B.风险管理部门C.市场营销部门D.基金运营部门正确答案：ABCD8. 单选题：以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确的有（ ）Ⅰ．申请挂牌公司股票拟采取做市转让方式的，应当有2家以上做市商为其提供做市报价服务，其中一家做市商应为推荐其股票挂牌的主办券商或该主办券商的母公司，该主办券商的子公司不可以成为做市商Ⅱ．做市商买入的股票，买入当日可以卖出，但做市商当日从其他做市商处买入的股票，买人当日不得卖出Ⅲ．做市商证券自营账户不得持有其做市股票或参与做市股票的买卖Ⅳ．甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为1000万股，A与B证券公司为其初始做市商，则A与B合计应取得不低于500万股的做市库存股票A.Ⅰ．Ⅱ．ⅣB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅱ．Ⅲ正确答案：D9. 多选题：【2012年真题】基金托管人在基金运作中具有非常重要的作用，主要体现在（ ）。
A.监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律法规及基金合同的规定B.基金资产由独立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产的安全C.基金托管人对基金管理人的投资运作（包括投资对象、投资范围、投资比例、禁止投资行为等）进行监督，可以促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产，有利于保护基金份额持有人的权益D.基金托管人对基金资产所进行的会计复核和净值计算，有利于防范、减少基金会计核算中的差错，保证基金份额净值和会计核算的真实性和准确性正确答案：BCD10. 多选题：【2013年真题】持有证券的上市公司行为核算的内容有（ ）等行为的核算A.红利B.红股C.新股D.配股正确答案：ABCD11. 单选题：下列各项中，属于利得的有（ ）Ⅰ．出租投资性房地产收取的租金Ⅱ．投资者的出资额大于其在被投资单位注册资本中所占份额的金额Ⅲ．处置固定资产产生的净收益Ⅳ．持有可供出售金融资产因公允价值变动产生的收益A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅣC.Ⅰ．ⅡD.Ⅲ．Ⅳ正确答案：D12. 单选题：【2013年真题】关于货币市场基金的说法，正确的是（ ）A.关于货币市场基金的说法，正确的是（ ）。
B.只适合长期投资C.只适合短期投资D.既适合短期投资，也适合长期投资正确答案：C13. 单选题：【2014年真题】价值型股票基金与成长型股票基金相比（ ）A.投资风险一样B.投资风险高低无法比较C.投资风险相对较低D.投资风险相对较高正确答案：D14. 多选题：【2012年真题】下列关于期末可供分配利润的说法，正确的是（ ）A.是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标B.是指期末可供基金进行利润分配的金额C.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）D.如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣减未实现部分）正确答案：BD15. 单选题：保荐机构与发行人存在的下列关联关系中，保荐机构应当联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责的有（）A.发行人持有保荐机构5%的股份B.保荐机构持有发行人3%的股份，是其第五大股东C.保荐机构的控股股东持有发行人8%股份D.发行人的控股子公司持有保荐机构6%股份，是其第十大股东E.发行人持有保荐机构6%的股份,发行人的控股子公司持有保荐机构2%的股份正确答案：C16. 多选题：【2012年真题】基金托管人向基金管理人和中国证监会提供的不定期报告有（ ）。
A.临时日报B.临时周报C.提示函D.基金运作监督周报正确答案：ABC17. 多选题：【2012年真题】收入型和增长混合型证券组合试图在基本收入与资本增长之间达到某种均衡，二者的均衡可以通过（ ）方式获得A.使组合中的收入型证券和增长型证券达到均衡B.选择那些既能带来收益，又具有增长潜力的证券进行组合C.使组合中的价值型证券和增长型证券达到均衡D.选择那些能带来收益的证券进行组合正确答案：AB18. 单选题：下列项目中，属于借款费用的有（）Ⅰ因外币借款所发生的汇兑差额Ⅱ承租人根据租赁会计准则所确认的融资租赁发生的融资费用Ⅲ发行公司债券发生的溢价Ⅳ发行公司债券折价的摊销Ⅴ发生的权益性融资费用A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C19. 单选题：下列关于持续督导说法正确的是（）Ⅰ保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向证券交易所报送保荐总结报告书Ⅱ中小板发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为股票或者可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度Ⅲ创业板的恢复上市持续督导期间为恢复上市当年及其后2个完整会计年度Ⅳ创业板首发上市持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅳ正确答案：A20. 单选题：债券的（）是指债券可以随时变现的性质，反映债券规避由市场价格波动而导致的实际价格损失的能力。
A.流动性B.安全性C.收益性D.偿还性正确答案：A21. 单选题：【2012年真题】下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是（ ）A.《货币市场基金信息披露特别规定》B.《基金合同的内容与格式》C.《基金信息披露管理办法》D.《上市开放式基金业务规则》正确答案：C22. 多选题：【2014年真题】股利贴现模型中的预期未来现金流量通常包括（ ）A.股票的现价B.预期的股利支付C.股票的收益D.预期股票未来售价正确答案：BD23. 多选题：【2014年真题】资产配置的投资组合保险策略的特征包括（ ）A.市场变动的行动方向是下降时买入，上升时卖出B.要求的市场流动性较小C.在强趋势的市场环境下有利D.支付曲线模型为凸型正确答案：ACD24. 单选题：规模较小的一人有限公司可以不设（）Ⅰ董事会Ⅱ监事会Ⅲ经理Ⅳ股东会A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D25. 单选题：【2012年真题】从几何上看，在收益率与系统风险所构成的坐标系中，（ ）实际上是无风险收益率与基金组合连线的斜率A.特雷诺指数B.夏普指数C.詹森指数D.道氏指数正确答案：A26. 单选题：以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（?）。
Ⅰ丈夫和妻子分别持有A公司80%和20%的股份，妻子持有为A公司提供包装材料的B公司100%的股份发行前妻子将B公司转让给无关联第三方，但为保持经营稳定，仍担任B公司高管Ⅱ为解决关联交易，委托第三方向关联方购买原材料，再卖给上市公司Ⅲ拟上市公司无偿使用大股东专利，3年盈利3300万元，使用费市场价格200万元，临申报前大股东把专利转让给发行人，转让价为4000万元Ⅳ生产笔记本电池的公司，联想入股10%，关联销售达30%，遵循市场价原则A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ正确答案：D27. 单选题：以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（?）Ⅰ．连续3年亏损Ⅱ．最近一年净资产为负Ⅲ．最近36个月内累计受到交易所3次公开谴责1V．6月30日未公开上年年报A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅢC.Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ正确答案：D28. 单选题：【2013年真题】股票投资组合策略中积极型股票投资组合策略与消极型股票投资组合策略的区别在于（ ）A.投资者的风险承受能力不同B.对市场有效性的判断不同C.是否构造投资组合D.是否采取系统化的投资战略正确答案：B29. 单选题：【2012年真题】"推荐购买某种股票的分析家越多，这种股票越有可能下跌"属于（ ）。
A.日历异常B.事件异常C.公司异常D.会计异常正确答案：B30. 单选题：下列情形，对股东会该项决议投反对票的股东不可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（）A.公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的B.公司合并、分立、转让主要财产的C.公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的D.公司连续三年不向股东分配利润，而公司该三年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的正确答案：D31. 单选题：某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为（）A.1200万股B.600万股C.300万股D.1440万股E.1160万股正确答案：A32. 单选题：【2013年真题】基金的客户服务方式不包括（ ）A.服务中心B.邮寄服务C.公共关系D.互联网的应用正确答案：D33. 单选题：【2014年真题】中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起（ ）个月内现场检查基金公司设立准备情况A.5B.6C.3D.2正确答案：A34. 单选题：【2013年真题】开放式基金的买卖价格是以（ ）为基础计算的。
A.基金份额净值B.市场供求关系C.市盈率D.购买股票的占比正确答案：A35. 多选题：【2013年真题】平均收益率的计算方法有（ ）A.算术平均收益率B.几何平均收益率C.时间加权法D.分段计算法正确答案：AB36. 单选题：甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（?）Ⅰ．证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动Ⅱ．证券公司发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，应立即报告中国证监会，在中国证监会作出撤销核准决定前，可以继续销售Ⅲ．证监会发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销发行核准决定，停止发行Ⅳ．证监会发现不符合法定条件或者法定程序，已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人A.Ⅰ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅣC.Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ正确答案：A37. 多选题：【2013年真题】基金管理者一般需要在（ ）等大类资产方面作出关于资产配置的方向性决定A.股票B.债券C.黄金D.货币市场工具正确答案：ABD38. 单选题：【2013年真题】1997年11月14日颁布的（ ）是我国首次颁布的规范证券投资基金运作的行政法规。
A.《中华人民共和国证券法》B.《开放式证券投资基金试点办法》C.《中华人民共和国证券投资基金法》D.《证券投资基金管理暂行办法》正确答案：D39. 多选题：【2012年真题】债券的指数化方法包括（ ）A.分层抽样法B.优化法C.方差最小化法D.随机抽样法正确答案：ABC40. 单选题：根据《上市公司信息披露管理办法》规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露A.2B.4C.6D.12正确答案：B41. 单选题：【2013年真题】资产保管是基金托管业务的重要方面，可能存在着多方面的风险，其中不属于资产保管风险的是（ ）A.没有认真审核投资指令而导致基金资产受损B.重要合同没有按规定保管C.印章使用不规范D.各类账户开设不及时、不独立正确答案：A42. 单选题：保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书，上市保荐书应当包括下列内容（）I逐项说明本次证券上市是否符合《公司法》、《证券法》及证券交易所规定的上市条件II对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排III保荐机构与发行人的关联关系IV相关承诺事项A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、IVD.I、II、III、IV正确答案：D43. 单选题：【2012年真题】收入型基金的基本目标是（ ）。
A.追求稳定的经常性收入B.追求现金收入C.追求资本的长期增值D.将资本分散投资于股票和债券正确答案：A44. 单选题：某上交所上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30%，则该上市公司在审议通过年度报告的董事会公告中详应细披露的事项包括（?）Ⅰ对于现金分红水平较低原因的说明Ⅱ留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况Ⅲ董事会会议的审议和表决情况Ⅳ独立董事对现金分红水平较低的合理性发表的独立意见Ⅴ监事会对现金分红水平较低的合理性发表的独立意见A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C45. 多选题：【2013年真题】ETF的特点包括（ ）A.实物申购、赎回机制B.被动操作的指数基金C.一级市场与二级市场并存的交易制度D.二级市场的交易无涨跌停限制正确答案：ABC46. 单选题：2017年5月，上交所甲上市公司非公开发行股票，定价基准日前20个交易日总交易量1亿股，总成交额10亿元；定价基准日前1个交易日总交易量0.1亿股，总成交额1.1亿元，则以下定价符合规定的是（?）。
Ⅰ11元Ⅱ10元Ⅲ9.9元Ⅳ9.6元Ⅴ9元A.ⅠB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：D47. 单选题：下列属于会计政策变更的是（?）Ⅰ存货发出计价由先进先出变更为加权平均法Ⅱ投资性房地产后续计量模式由成本模式转为公允价值模式Ⅲ固定资产的折旧方法由年限平均法变更为年数总和法Ⅳ建造合同完工进度由根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定变更为根据实际测定的完工进度确定A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：A48. 单选题：下列各项属于证券公司申请保荐机构资格时应向中国证监会提交的材料是（）I研究、销售等后台支持部门的情况说明II保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由其董事长或者总经理签字III董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明IV公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV正确答案：C49. 单选题：经股东大会批准，甲公司2015年1月1日实施股权激励计划，其主要内容为：甲公司向其子公司乙公司50名管理人员每人授予1000份现金股票增值权，行权条件为乙公司2015年度实现的净利润较前1年增长6%，截至2016年12月31日两个会计年度平均净利润增长率为7%；从达到上述业绩条件的当年末起，每持有1份现金股票增值权可以从甲公司获得相当于行权当日甲公司股票每股市场价格的现金，行权期为2年。
乙公司2015年度实现的净利润较前1年增长5%，本年度没有管理人员离职该年末，甲公司预计乙公司截至2016年12月31日两个会计年度平均净利润增长率将达到7%，未来1年将有2名管理人员离职每份现金股票增值权公允价值如下：2015年1月1日为9元；2015年12月31日为10元；2016年12月31日为12元不考虑税费和其他因素，根据该股份激励计划，下列针对甲、乙公司2015年报表项目的影响额计算正确的有（?）Ⅰ甲公司应增加长期股权投资225000元，同时增加应付职工薪酬225000元Ⅱ甲公司应增加长期股权投资250000元，同时增加资本公积250000元Ⅲ甲公司应增加长期股权投资240000元，同时增加应付职工薪酬240000元Ⅳ乙公司应增加管理费用216000元，同时增加资本公积216000元A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C50. 单选题：【2013年真题】（ ）是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析A.投资决策委员会B.交易部C.投资部D.研究部正确答案：D51. 单选题：按照现行规定，可发行公司债券的主体有（ ）。
Ⅰ．上交所上市公司Ⅱ．发行境外上市外资股的境内股份有限公司Ⅲ．深交所中小板上市公司Ⅳ．深交所创业板上市公司A.Ⅰ．Ⅱ．ⅣB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ正确答案：C52. 单选题：公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有（）I发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用II公司有重大违法行为III未按照公司债券募集办法履行义务IV公司最近2年连续亏损A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV正确答案：D53. 单选题：【2012年真题】（ ）指基金在证券交易所和银行间市场之外所涉及的资金清算，包括申购、增发新股、支付基金相关费用以及开放式基金的申购与赎回等的资金清算A.交易所交易资金清算B.全国银行间市场交易资金清算C.场外资金清算D.场内资金清算正确答案：C54. 单选题：股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（ ）Ⅰ．董事会提议Ⅱ．1／3以上董事提议Ⅲ．监事提议Ⅳ．单独或合并持有公司10％以上表决权股份的股东提议A.Ⅰ．ⅣB.Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ正确答案：A55. 单选题：在其他条件不变的情况下，期权期间、期权价格、时间价值三者之间的关系是（）。
A.期权期间越长，时间价值就越大，期权价格就越高B.期权期间越长，时间价值就越小，期权价格就越高C.期权期间越长，时间价值就越小，期权价格就越低D.期权期间越长，期权价格就越高，而时间价值不变正确答案：A56. 单选题：金融期权时间价值，又称“外在价值”，是指期权的买方购买期权而实际支付的价格____该期权的____那部分价值A.低于；市场价值B.低于；内在价值C.超过；市场价值D.超过；内在价值正确答案：D57. 单选题：以下哪些被列入资产支持证券的基础资产负面清单（）I投资标的为产权证书的信托计划受益权II矿产资源开采收益权III提单、仓单IV土地出让收益权V应收账款与高速公路收费权两种组合资产A.I、II、IIIB.I、II、III、VC.I、II、IV、VD.I、II、III、IV、V正确答案：D58. 单选题：保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列（）工作Ⅰ组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复Ⅱ按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查Ⅲ指定保荐代表人与中国证券业协会进行专业沟通Ⅳ指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通Ⅴ保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C59. 单选题：【2013年真题】我国债券基金的管理费率一般低于（ ）。
A.0.25%B.0.5%C.0.75%D.1%正确答案：D60. 单选题：以下关于首次公开发行股票持续督导的表述正确的是（）Ⅰ持续督导的期间自股票发行结束之日起计算，不是自证券上市之日起计算Ⅱ持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐机构应当继续完成Ⅲ保荐机构在履行保荐职责期间未勤勉尽责的，其责任不因持续督导期届满而免除或者终止Ⅳ因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，另行聘请的保荐机构持续督导的时间不得少于1个完整会计年度A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C61. 单选题：【2012年真题】根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值是下列哪个基金主体的义务?（ ）A.基金发起人B.基金托管人C.基金持有人D.基金管理人正确答案：D62. 单选题：下列固定资产中，应计提折旧的有（）Ⅰ融资租入的固定资产Ⅱ按规定单独估价作为固定资产入账的土地Ⅲ大修理停用的固定资产Ⅳ持有待售的固定资产A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ正确答案：D63. 多选题：【2012年真题】加强基金信息披露对实现资本市场的公开、公平、公正原则。
推动基金市场发展具有重要意义，主要表现在（ ）A.有利于消除证券市场系统性风险B.有利于投资者的价值判断C.有效防止信息滥用D.有利于防止利益冲突与利益输送正确答案：BCD64. 多选题：【2013年真题】从控制过程来看，证券投资组合管理通常包括的基本步骤有（ ）A.确定证券投资政策B.进行证券投资分析C.投资组合的修正D.投资组合业绩评估正确答案：ABCD65. 单选题：【2013年真题】（ ）适合于证券数目较小的情况A.分层抽样法B.优化法C.方差最小化法D.方差最大化法正确答案：A66. 单选题：保荐机构及其保荐代表人自（）之日起承担相应的责任A.保荐机构向中国证监会提交保荐文件B.发审会审核通过C.签订保荐协议D.发行募集文件签署正确答案：A67. 单选题：下列各项与存货相关的费用中，应计入存货成本的有（）Ⅰ材料采购过程中发生的保险费Ⅱ材料入库前发生的挑选整理费Ⅲ材料入库后发生的储存费用Ⅳ材料采购过程中发生的装卸费用Ⅴ材料采购过程中发生的运输费用A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D68. 多选题：【2012年真题】公司型基金与契约型基金的主要区别包括（ ）。
A.公司型基金不可上市交易，契约型基金可上市交易B.公司型基金是依《公司法》或相关法律成立的，具有法人资格；契约型基金不具有法人资格，是虚拟公司C.公司型基金的投资者既是基金持有人又是公司的股东，可以参加股东大会，行使股东权利；契约型基金的投资者对基金所做的重要投资决策通常不具有发言权D.公司型基金不可自由赎回，契约型基金可以自由赎回正确答案：BC69. 单选题：【2012年真题】基本分析的优点是（ ）A.能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单B.同市场接近，考虑问题比较直接C.预测的精度较高D.获得利益的周期短正确答案：A70. 多选题：【2012年真题】下列属于资产配置需要考虑的因素有（ ）A.投资期限B.税收考虑C.影响投资者风险承受能力和收益需求的各项因素D.资产的流动性特征与投资者的流动性要求相匹配的问题正确答案：ABCD71. 单选题：《上市公司股东大会规则》规定，监事会或股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向（）备案I证券交易所II公司所在地中国证监会派出机构III中国证监会IV中国证券登记结算有限公司A.I、IIB.III、IVC.I、II、IIID.II、III、IV正确答案：A72. 单选题：【2013年真题】下列关于基金销售机构在基金销售活动中的行为，说法错误的是（ ）。
A.不得承诺利用基金资产进行利益输送B.不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平C.不得以低于成本的销售费用销售基金D.募集期间可以对认购费打折正确答案：D73. 单选题：以下属于政府补助的有（ ）A.直接减免的所得税B.先征后返的所得税C.政府向其投资的企业某项目提供建设补助D.增值税出口退税正确答案：B74. 单选题：发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（）Ⅰ首次公开发行股票并在主板上市Ⅱ中小企业版上市公司发行公司债券Ⅲ创业板上市公司发行分离交易的可转换公司债券Ⅳ上市公司发行资产证券化产品Ⅴ创业板上市公司暂停上市后恢复上市A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ正确答案：C75. 多选题：【2013年真题】按股票价格行为所表现出来的行业特征，可将股票分为（ ）A.能源类B.增长类C.周期类D.稳定类正确答案：ABCD76. 单选题：【2013年真题】基金管理公司根据市场范围，不断开发新品种，增加产品线的长度通常归为基金产品线的（ ）类型A.水平式B.垂直式C.综合式D.平衡式正确答案：A77. 单选题：下列项目中，不属于会计政策变更的是（ ）。
A.分期付款取得的固定资产由购买价款改为购买价款现值计价B.商品流通企业采购费用由计人营业费用改为计入取得存货的成本C.将内部研发项目开发阶段的支出由计入当期损益改为符合规定条件的确认为无形资产D.固定资产折旧方法由年限平均法改为双倍余额递减法正确答案：D78. 单选题：某上市公司发行时公布了盈利预测，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）Ⅰ上市公司应承担赔偿责任Ⅱ投资者可以提起民事诉讼赔偿Ⅲ保荐机构的董事、监事、高级管理人员除证明无过错的，应承担连带责任Ⅳ为盈利预测出具审核报告的会计师事务所除证明无过错的，应承担连带责任A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：B79. 单选题：以下属于公司债券受托管理人应履行的职责的有（ ）Ⅰ．持续关注公司和保证人的资信状况，出现可能影响债券持有人重大权益的事项时，召集债券持有人会议Ⅱ．公司为债券设定担保的，债券受托管理协议应当约定担保财产为信托财产，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管Ⅲ．对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续关注，并至少每年向债券持有人提交一次受托管理事务报告Ⅳ．在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅣC.Ⅰ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅳ正确答案：D80. 单选题：【2012年真题】完全正相关的证券A和证券B，其中证券A标准差为40%，期望收益率为15%，证券B的标准差为20%，期望收益率为12%，那么证券组合（25%A+75%B）的标准差为（ ）。
A.20%B.25%C.30%D.35%正确答案：B81. 单选题：证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期问或者出现重大风险时．以下说法正确的有（ ）Ⅰ．通知出境管理机关依法阻止其出境Ⅱ．国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格Ⅲ．申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产Ⅳ．责令证券公司更换相关人员A.Ⅰ．ⅢB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ正确答案：A82. 单选题：下列各项中，属于约束性固定成本的有（ ）Ⅰ．管理人员薪酬Ⅱ．折旧费Ⅲ．职工培训费Ⅳ．研究开发支出A.Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．ⅣC.Ⅰ．ⅡD.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：C83. 单选题：挂牌公司控股股东及实际控制人挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为（）Ⅰ挂牌当日Ⅱ挂牌满半年Ⅲ挂牌满一年Ⅳ挂牌满两年Ⅴ挂牌满三年A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C84. 单选题：关于上市公司收购的持续监管和收购完成后的股权转让，下列说法错误的有（）Ⅰ派出机构发现实际情况与收购人披露的内容存在重大差异的，对收购人及上市公司予以重点关注，责令收购人提前终止财务顾问督导期，并进行依法查处Ⅱ在持续督导期间，财务顾问与收购人不得解除合同Ⅲ在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后12个月内不得转让Ⅳ在上市公司收购行为完成后12个月内，收购人聘请的财务顾问应当在每季度前3日内就上期对上市公司影响较大的投资、购买或者出售资产、关联交易、主营业务调整、董事、监事、高级管理人员的更换、职工安置、收购人履行承诺等事项向派出机构报告Ⅴ收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制，但应当遵守豁免申请的有关规定A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅣC.Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：A85. 单选题：【2013年真题】根据有关规定，结算备付金账户以（ ）的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司分别开立。
A.基金B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人联名正确答案：C86. 单选题：以下属于创业板IPO（ ）必须提交主板可以选择性提交的文件为（ ）A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明C.发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告(含土地评估报告)D.发行人的历次验资报告正确答案：A87. 多选题：【2012年真题】依据基金投资对象的不同，基金可分为（ ）A.股票基金B.伞型基金C.债券基金D.混合基金正确答案：ACD88. 单选题：【2012年真题】不在基金管理公司担任具体管理职务的董事，因履行职责到达公司现场的时间每年应当不少于（ ）个工作日A.3B.7C.10D.30正确答案：C89. 单选题：【2013年真题】依照《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，不属于基金托管人职责的是（ ）A.办理基金备案手续B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.安全保管基金财产D.及时办理基金清算、交割事宜正确答案：A90. 单选题：【2012年真题】基金资金账户的管理不包括（ ）A.资金账户的开立B.资金账户的更名C.资金账户的销户D.资金账户的预留印鉴正确答案：D91. 单选题：【2014年真题】对基金产品的未来收益进行预测属于（ ）。
A.基金宣传推介的禁止行为B.基金管理公司可自主决策的事项C.法规许可的行为D.需要事先向监管部门申请的事项正确答案：A92. 单选题：公司因前期已公开披露的定期报告存在差错被责令改正的，应当以重大事项（）方式及时披露更正后的财务信息A.年度报告B.季度报告C.临时报告D.定期报告正确答案：C93. 单选题：【2018年真题】下列各项中，不应计入管理费用的是（?）A.发生的排污费B.发生的矿产资源补偿费C.管理部门固定资产报废净损失D.车间固定资产的日常维修费正确答案：C94. 单选题：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利（ ）Ⅰ．对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查Ⅱ．出席发行人的股东大会、董事会和监事会Ⅲ．定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料Ⅳ．不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料A.Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅲ．ⅣC.Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ正确答案：A95. 单选题：发行公司债券，股东大会应决议的事项有（?）Ⅰ分期发行事项Ⅱ募集资金用途Ⅲ发行数量Ⅳ发行价格Ⅴ决定托管人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、ⅢE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D96. 单选题：关于上市公司发行可转换债券，以下说法正确的有（ ）。
Ⅰ．自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票Ⅱ．募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司Ⅲ．募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券Ⅳ．转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价或前1个交易日的均价A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．ⅢC.Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅱ．Ⅲ正确答案：D97. 单选题：下列选项可以作为资产证券化的基础资产说的是（）Ⅰ信托收益权Ⅱ土地转让收益权Ⅲ采矿收益权Ⅳ应收账款和高速公路收费权组合Ⅴ企业应收货款A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：B98. 单选题：【2012年真题】法律行政法规规定禁止参与股票的人员，直接或者以他人名义持有、买卖股票的，责令依法处理非法持有的股票，没收违法所得，并处以（ ）的罚款A.10%以上5%以下B.所买卖股票等值以下C.3万元以上30万元以下D.1万元以上5万元以下正确答案：B99. 多选题：【2012年真题】有关货币市场基金说法正确的有（ ）A.投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%B.投资组合的平均剩余期限不超过180天C.不得与基金管理人的股东进行交易D.投资于同一商业银行发行的次级债的比例不得超过基金资产净值的10%正确答案：ABCD100. 单选题：【2012年真题】下列报告需要中国证监会核准的有（ ）。
A.基金合同B.上市公告书C.年度报告D.公共说明书正确答案：A。