东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. 资源税采用从量定额征税，即( ) A．比例税率 B．累进税率 C．单一税率 D．固定税率资源税采用从量定额征税，即( ) A．比例税率 B．累进税率 C．单一税率 D．固定税率D2. 封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次; 封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的( )A.60%B.70%C.80%D.90%参考答案：D3. 偏股型基金中的股票配置比例为( )A.10%-30%B.30%-50%C.50%-70%D.70%-90%参考答案：C4. 证券投资基金起源于( )的投资信托公司A.英国B.美国C.法国D.荷兰参考答案：A5. 资产重组是指企业资产的拥有者、控制者与企业内部的经济主体进行的，对企业资产的分布状态进行重新组合、调整、配置的过程，或对设在企业资产上的权利进行重新配置的过程 )A.正确B.错误参考答案：B6. 链接基金是一种特殊的基金中基金(FOF)，ETF联接基金持有目标ETF的市值不得低于该联接基金资产净值的90% )A.正确B.错误参考答案：A7. 以下关于开放式分级基金份额，正确的是( )。
A.子代码可以申购和赎回，母基金代码不可以B.母基金代码可以申购和赎回，子代码不可以C.子代码和母基金代码都可以申购和赎回D.子代码和母基金代码都不可以申购和赎回参考答案：A8. ETF份额的认购方法包括( )A.场内现金认购B.场外现金认购C.证券认购D.份额认购参考答案：ABC9. 关于另类投资，下列描述正确的是( )A、目前我国还没有出现境内公募另类投资基金B、期货、期权为衍生工具，属于典型的另类投资的范畴C、另类投资意味着创新投资，所以房地产、大宗商品投资这类有悠久历史的投资不属于另类投资D、艺术品和收藏品的投资价值建立在艺术家的声望和销售记录的条件之上，属于另类投资参考答案：D10. 货币市场基金是我国基金市场一类重要的产品类型，以“余额宝”为代表的货币基金近年来迅速发展，成货币市场基金是我国基金市场一类重要的产品类型，以“余额宝”为代表的货币基金近年来迅速发展，成为投资者现金管理的良好工具但货币基金快速发展的同时，同样面临多方面的风险，如T+0赎回方式带来的流动性风险，期限错配问题带来的投资管理风险等2016年2月1日中国证监会颁布了《货币市场基金监督管理办法》，对货币基金的投资范围、估值方法、申赎等做出了规定，促进货币市场基金平稳健康发展。
下列对于货币市场工具的表述错误的是( )A、流动性高B、主要由机构投资者参与C、期限一般在一年以内D、保本保收益参考答案：D11. 在我国，证券交易所是( )A.实行自律管理的法人B.以盈利为目的的法人C.不以证券营利为目的的机关D.实行自律管理的机关参考答案：A12. 买断式回购的资金融出方( )获得回购期间债券的所有权和使用权A.可以B.不可以C.经融资方同意后才可以D.经交易所同意后才可以参考答案：A13. 目前我国基金代销机构包括( )A.商业银行、证券公司B.期货公司、保险机构C.证券咨询机构、独立基金销售机构D.信托公司、资产管理机构参考答案：ABC14. 基金销售机构与投资者的互动交流的内容有( )A.深入了解客户的投资需求B.及时向客户传递重要的市场资讯C.处理潜在风险隐患、客户建议及意见D.以上都正确参考答案：D15. 封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”原则 )A.正确B.错误参考答案：A16. 股东的权益包括( )A.剩余索取权B.剩余控制权C.改革权D.放弃权参考答案：AB17. 股票具有清偿的附属性特征，这是指( )A.股东可以获得公司所有的剩余资产B.股东对公司的剩余资产没有要求权C.当公司宣告破产或解散时，股份有限公司要首先偿还所有公司债权人的债务，之后才允许公司将剩余的资产变卖后还给股东D.股本是必须偿还的参考答案：C18. 在基金信息披露中应用XBRL(可扩展商业报告语言)，有利于促进信息披露的规范化、透明化和( )，提高信息编报、传送和使用的效率和质量。
A.电子化B.制度化C.合法化D.信息化参考答案：A19. 内幕交易和操纵市场行为违反了证券市场的( )原则A.公开、公平、公正B.及时、客观、准确C.高效、全面、及时D.客观、全面、准确参考答案：A20. A draft contains the following items: (1)amount: GBP 32,000.00 (2)drawer: China Textiles Co., TianA draft contains the following items: (1)amount: GBP 32,000.00 (2)drawer: China Textiles Co., Tianjin (3)drawee: Bank of Europe, London (4)tenor: at 60 days sight (5)payee: the order of ourselves (6)date of issue: 12 May, 200× (7)drawn clause: Drawn under Bank of Europe, London L/C No. 15243 dated 5 April, 200× Please indicate a draft containing above items in the form as shown in Question 4.A draft for ①GBP32,000.00 is drawn by ②China Textiles Co., Tianjin on ③ Bank of Europe, London payable at ④60 days sight to ⑤the order of ourselves dated ⑥12 May, 200× marked ⑦\"Drawn under Bank of Europe, London L/C No. 15243 dated 5 April 200×\".21. 中国人民银行规定，全国银行间债券市场质押式回购期限最长为( )。
A.3个月B.4个月C.6个月D.1年参考答案：D22. 开放式基金的交易价格并不依赖于市场供求，而是由( )决定A.基金净值B.股本C.债务总额D.总资产参考答案：A23. 资产重组是指企业资产的拥有者、控制者与企业内部的经济主体进行的，对企业资产的分布状态进行重新组合、调整、配置的过程，或对设在企业资产上的权利进行重新配置的过程 )T.对F.错参考答案：F24. ( )是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等A.合规客观性B.合规独立性C.合规专业性D.合规协调性参考答案：B25. 《新巴塞尔协议》提出了衡量资本充足率的新思路和方法，再次强调三大支柱的协调配合使用对监管商业《新巴塞尔协议》提出了衡量资本充足率的新思路和方法，再次强调三大支柱的协调配合使用对监管商业银行面I临的信用风险、市场风险、操作风险的重要性下列对于《新巴塞尔协议》意义评价不恰当的是( )A．《新巴塞尔协议》的各项基本原则普遍适用于全世界的所有银行B．《新巴塞尔协议》力求把资本充足率与银行面临的主要风险紧密地结合在一起C．将内部评级法用于资本监管是《新巴塞尔协议》的核心内容D．面对《新巴塞尔协议》，我国的资本管理方法可以在充分考虑本国国情的基础上进行下一步的调整正确答案：A26. 下列金融资产中潜在收益最高的是( )。
A.国债B.股票C.银行存单D.同业拆借资金参考答案：B27. 股票和基金是一回事，收益和风险都一致 )A.正确B.错误参考答案：B28. 经济学家通常都相信( )A、工资和物价在长期内是灵活可变的B、工资和物价在短期内是粘住的C、长期经济学家通常都相信( )A、工资和物价在长期内是灵活可变的B、工资和物价在短期内是粘住的C、长期内产出趋向于其充分就业水平D、以上全都正确答案:D29. 市场风险主要包括( )A.利率风险B.汇率风险C.政策风险D.购买力风险参考答案：ABCD30. 我国的《商业银行法》从规范商业银行行为、促进专业银行商业化的需要出发，对商业银行的法律地位进行我国的《商业银行法》从规范商业银行行为、促进专业银行商业化的需要出发，对商业银行的法律地位进行了明确的界定下列说法不正确的是( )A．商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则B．商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉C．商业银行以其部分法人财产独立承担民事责任D．商业银行是依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人正确答案：C31. 用于分析ETF运作效率的指标不包括( )。
A.折(溢)价率B.周转率C.费用率D.标准差参考答案：D32. 下列资金会直接进入实体经济的有( )A.基金B.银行存单C.债券D.股票E.彩票参考答案：CD33. 其他条件一致的前提下，封闭式基金的收益率会略高于开放式基金 )A.正确B.错误参考答案：A34. 某投资者判断甲股票价格将会持续上涨，因此买入一份执行价格为45元的认购期权，权利金为1元／股某投资者判断甲股票价格将会持续上涨，因此买入一份执行价格为45元的认购期权，权利金为1元/股则该投资者在期权到期日的盈亏平衡点是股票价格为( )A.44元B.45元C.46元D.47元答案：C35. 名义利率等于实际利率加通货膨胀率 )A.正确B.错误参考答案：A36. ( )是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终A.合法性原则B.完整性原则C.有效性原则D.审慎性原则参考答案：A37. ( )主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动A.独立性原则B.及时性原则C.投资人利益优先原则D.主观性原则参考答案：A38. 公司治理监管包括( )。
A.公司是否按照有关法律法规的要求建立起了组织机构健全的法人治理结构B.公司是否明确股东会的职权范围和议事规则，股东是否严格履行义务C.公司监事会或执行监事是否切实履行监督职责D.公司是否建立有效制度防范不正当关联交易参考答案：ABCD39. 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产的潜风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产的潜在风险损失的一种风险管理策略下列属于风险对冲的是( )A．某汽车公司为其产品购买产品质量责任险B．李先生在银行购买纸黄金C．进出口公司下月将有100万美元进账，为此购买外汇远期合约套保D．商业银行间同业拆借正确答案：C40. 关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，操作风险是广东国际投资公司破产的重要原因下列选项中关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，操作风险是广东国际投资公司破产的重要原因下列选项中关于广东国投操作风险的表述正确的是( )A．违规乱开信用证融资，导致较大垫款风险B．会计制度和操作不规范，账务处理随意性大，往来账目残缺C．违规账外经营、高息揽存、乱拆借、乱投资、大量债务逾期D．以上选项都正确正确答案：D41. 存续期满投资者可以得到投资本金的退还的有( )。
A.基金B.银行存单C.债券D.股票E.彩票参考答案：ABC42. ETF申购、赎回清单公告内容包括( )等内容A.最小申购B.赎回单位所对应的组合证券内各成分证券数据C.现金替代D.基金份额净值参考答案：ABCD43. 证券投资基金是一种( )凭证A.投资收益B.所有权C.股权D.债权参考答案：A44. 操作风险管理框架发展的第四阶段是风险量化阶段这一阶段操作风险管理的重点开始集中于对相关风操作风险管理框架发展的第四阶段是风险量化阶段这一阶段操作风险管理的重点开始集中于对相关风险进行量化，并预测未来发展趋势关于这一阶段的下列表述中正确的有( )A．这一阶段，大量资金被投向于定量、定性的风险指标和扩展标准的设计建立B．在此阶段金融机构应能对自身所面临的操作风险进行准确的计量，并能公开对外披露C．操作风险量化技术被用于对投资和保险更好地进行成本一收益分析决策中D．BC说法都正确正确答案：B这一阶段，大量资金被投向于开发资本模型和组建对操作风险量化的结果进行评估的委员会；“操作风险量化技术被用于对投资和保险更好地进行成本一收益分析决策中”属于风险整合阶段45. 我们选择金融资产时要考虑其( )。
A.安全性B.收益性C.流动性D.合理性E.时代性参考答案：ABC46. 影响回购协议利率的因素有( )A.抵押证券的质量B.回购期限的长短C.交割的条件D.货币市场上其他子市场的利率参考答案：ABCD47. 期货市场的基本功能包括( )A.风险管理B.价格发现C.投机D.消除风险参考答案：ABC48. 银行体系的准备金是为应付客户提现和结算支付而保有的，是基础货币的重要组成部分，其存在方式银行体系的准备金是为应付客户提现和结算支付而保有的，是基础货币的重要组成部分，其存在方式是( )A. 储蓄存款B. 库存现金C. 准备金存款D. 定期存款E. 专项存款参考答案：BC49. ( )是一种较为直观的、通过分析基金在不同市场环境下现金比例的变化情况来评价基金经理择时能力的一种方法A.现金比例变化法B.现金变化法C.银行存款比例变化法D.比例变化法参考答案：A50. 经典绩效衡量方法存在的问题有( )A.CAPM模型的有效性问题B.SML误定可能引致的绩效衡量误差C.基金组合的风险水平并非一成不变D.以单一市场组合为基准的衡量指标会使绩效评价有失偏颇参考答案：ABCD51. 基金信息披露最根本、最重要的原则是( )。
A.时效性B.重要性C.真实性D.全面性参考答案：C52. 基金管理人应当在每个季度结束之日起( )个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上A.10B.15C.20D.25参考答案：B53. 银行信用是一种独立的借贷资本的运动，它与产业资本运动并不完全一致 )银行信用是一种独立的借贷资本的运动，它与产业资本运动并不完全一致 )参考答案√54. ( )是指选定一种投资风格后，不论市场发生何种变化均不改变这一选定的投资风格A.消极的股票风格管理B.积极的股票风格管理C.稳定的股票风格管理D.稳健的股票风格管理参考答案：A55. 17周岁的公民小王不可以开立基金账户 )A.正确B.错误参考答案：B56. 我国证券业协会基金业委员会成立于( )年A.1991B.2001C.2002D.2003参考答案：C57. 假设甲股票价格是25元你，其3个月后到期、行权价格为30元的认购期权价格为2元，则构建备兑开仓策假设甲股票价格是25元你，其3个月后到期、行权价格为30元的认购期权价格为2元，则构建备兑开仓策略的成本是( )A.30元B.32元C.23元D.25元答案：C58. ( )不属于交易成本。
A.印花税B.佣金C.承销费D.过户费参考答案：C59. 某单位销售一幢20世纪70年代建造的房屋，售价600万元，房子原值为200万元，现在盖同样的房子需800万元，该房屋某单位销售一幢20世纪70年代建造的房屋，售价600万元，房子原值为200万元，现在盖同样的房子需800万元，该房屋现为四成新，转让缴纳的各种税金为32.2万元 根据所给资料，回答下列问题： (1)转让旧房计算增值额时，准许扣除的金额为多少万元? (2)应缴纳的土地增值税为多少万元?[分析] (1)准许扣除的金额=800×40%+32.2=352.2(万元) (2)增值额=600-(800×40%+32.2)=247.8(万元) 应缴纳的土地增值税=247.8×40%-352.2×5%=81.51(万元) 60. 某只债券在银行间债券市场交易流通终止的日期称为( )A.交易交割日B.结算日C.交易流通终止日D.截止过户日参考答案：C。