泓域/互联网广告设备项目销售收入和利润管理互联网广告设备项目销售收入和利润管理目录一、 销售收入的预测 2二、 销售收入的日常管理 4三、 利润管理的要求 6四、 利润及其构成 6五、 产业环境分析 8六、 互联网行业前景 9七、 必要性分析 10八、 项目概况 10九、 经济效益 13营业收入、税金及附加和增值税估算表 14综合总成本费用估算表 15利润及利润分配表 17项目投资现金流量表 19借款还本付息计划表 22十、 投资方案 23建设投资估算表 24建设期利息估算表 25流动资金估算表 27总投资及构成一览表 28项目投资计划与资金筹措一览表 29一、 销售收入的预测（一）趋势预测分析法趋势预测分析法，是根据历史资料，按一定时期的预测对象的时间序列的平均数作为某个未来时期的预测值的一类预测方法，具体又包括算术平均数法、移动平均数法、平滑指数法等1）算术平均数法算术平均数法是直接以一定时期预测对象的时间序列的算术平均数作为未来预测的两种方法，其算术平均数的取值方法有两种：一是简单算术平均数，二是加权算术平均数两种算术平均法的计算结果明显有差异简单算术平均法的计算简单明了，但准确性较低，通常适用于收入在各期较为稳定、波动不大的情况下。
加权算术平均数法根据与预测期的时间远近不同，对各期的数据给予不同的权数由于近期数据对预测值的影响大于远期数据对预测值的影响，所以对近期的数据给予较大的权数，而对远期数据给予较小的权数加权算术平均法较为合理，但运算比较复杂，其结果是否准确，主要取决于权数的设定是否科学合理2）移动平均数法移勃平均数法又叫趋势平均法；是以过去一定时期销售的历史资料为基础，根据时间序列，逐项移动求序时平均数，并对平均变动趋势加以修正的一种预测方法采用移动平均数法计算的预测值中，由于每步的间隔期起到修匀数据，消除偶然运动因素的作用，从而能使各期数据相互衔接这种方法适用于各期产品生产和销售数量逐渐增加的企业3）指数平滑法指数平滑法是根据前期销售量的实际数和预测数，以加权因子为权数，进行加权平均预测下一期销售量的一种方法在采用指数平滑系数法时，平滑系数越大，则近期实际销售情况对预测结果的影响越大；反之，平滑系数越小，则近期实际数对预测结果的影响越小这种方法一般适用于受不规则变动影响较大的收入预测二）回归直线分析法回归直线分析法是根据过去若干期的销售额实际数额，确定一条可以反映销售增减变动与时间关系的函数，再将此函数加以延伸，进而确定销售预测值的一种预测法。
三）市场调查法市场调查法属于定性分析法，它是根据某种商品在市场上的供需情况的变动或消费者购买意向的详细调查等市场动态信息资料，来预测其销售量或是销售金额的一种专门方法常用的有以下几种方法：（1）意见综合法这种做法通常是通过各种形式收集有关专业人员，诸如营销人员、专家或外聘信息员等的意见，加以综合汇总；从而形成有关的市场调查资料2）抽样询问法这种做法通常是采用访问调查、信函调查、座谈会调查等形式来，获取市场信息3）实验法这种做法的基本思路是通过小规模、小范围的实验性销售、试用、展销等方式来获取购买或试用对象反馈的信息市场调查法一般适用于缺乏历史统计资料的商品，或影响预测对象的主要因素难以做出定量分析的商品二、 销售收入的日常管理（一）销售合同的签订与履行销售合同是企业为取得营业收入而与购货人或劳务接受人就双方在购销或服务过程中的权利义务关系所签订的具有法律效力的书面文件为了保证合同的顺利履行，企业财务人员在销售合同的签订和履行中应认真审查合同的签订与履行，因为合同签约对方的资信状况的好坏对合同的签订和未来的履约有很大影响检查合同价格，控制商业折扣控制信用规模和信用期限，商业信用本身会在一定程度上占压企业资金，影响企业营运资金的周转，导致企业利息费用增加，加大企业的财务风险。
因而，企业对外提供的商业信用规模不宜过大，期限不可太长监督结算方式的选择，不同的结算方式，其安全性是不一样的，企业在签订销售合同时，应当在合同中明确款项的结算方式，财务部门应提醒经营部门尽可能选择对本企业有利、能及时收回价款的结算方式及时收回价款，在向对方提交商品或提供劳务后，财务部门要按合同规定的期限、结算方式向对方收取款项监督解除合同后的善后处理，销售合同签订后，因己方或对方原因致使合同无法履行时，要解除合同，对解除合同的处理过程，财务部门应实施监督，以保证本企业合法利益不受损害二）销售市场的扩展稳定的市场是取得营业收入的可靠保证在激烈的市场竞争中，稳定是相对的，企业只有不断进取，才能保住现有市场为了扩大营业收入，企业还必须不断开拓新的市场扩展市场可以采取的措施主要有：进行市场细分，选择商品目标市场；正确进行广告宣传，选择适当的媒体，精心制作广告内容，选择好广告发布的时间和频率，有计划地通过各种媒体向公众宣传企业及产品；搞好售后服务，企业的售后服务包括送货、安装、调试、退换、修理等许多方面，完善的售后服务可以解除客户的后顾之忧，不但对巩固现有市场不可或缺，也可以以此招揽新的客户，提高企业的市场占有率。
三、 利润管理的要求利润既是生产经营成果的反映，又对企业生产经营活动起着一定的作用为了加强利润管理，在坚持正确的生产经营方向的前提下，要把效益放在应有的位置上；采取各种行之有效的措施，不断提高盈利水平，开展利润预测，制定切合实际的利润目标企业采取各种措施增加利润必须从全局利益出发，严格执行国家的有关财经法规同时，企业一定时期内的利润必须首先用以纳税，然后才能用于企业生产经营发展和企业各项福利支出四、 利润及其构成（一）利润概念利润是企业在一定时期内生产经营成果的最终体现，在数量上表现为各项收入与支出相抵后的余额，是衡量企业经营管理水平的重要指标二）利润构成企业的利润总额包括营业利润、投资收益（减投资损失）、补贴收入以及营业外收支净额1）营业利润，是利润总额的主要组成部分，是企业提供商品和劳务等营业活动所取得的净收益2）投资净收益，是指企业对外投资收益扣除对外投资损失后的净额，也是利润总额的构成部分其中投资收益包括：①企业以现金、实物、无形资产等形式进行对外投资分得的利润，以及联营、合作分得的利润；②企业以购买股票形式分得的股息和红利收入；③企业以购买债券形式投资获得的利息收入；④投资到期收回或者中途转让取得款项高于投资账面价值的差额；⑤企业按照权益法核算的股权投资在被投资单位增加的净资产中所拥有的数额。
投资损失包括对外投资到期收回或者中途转让取得款项低于投资账面价值的差额以及按照权益法核算的股权投资在被投资单位减少的净资产中所分担的数额3）营业外收入，是指与企业主要生产经营活动无直接关系的各项收入具体内容有：固定资产的盘盈和出售净收入、罚款收入、因债权人原因确实无法支付的应付款项、教育费附加返还款等4）营业外支出，是指与企业生产经营无直接关系的各项支出包括：固定资产盘亏、报废、毁损和出售的净损失，非正常停工损失，职工子弟学校经费和技工学校经费，非常损失，公益救济性捐赠，赔偿金、违约金等五、 产业环境分析实现发展目标，破解发展难题，厚植发展优势，必须牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念创新是引领发展的第一动力必须把创新摆在国家发展全局的核心位置，不断推进理论创新、制度创新、科技创新、文化创新等各方面创新，让创新在全社会蔚然成风协调是持续健康发展的内在要求确处理发展中的重大关系，重点促进城乡区域协调发展，促进经济社会协调发展，促进新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展，在增强国家硬实力的同时注重提升国家软实力，不断增强发展整体性绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。
必须坚持节约资源和保护环境的基本国策，坚持可持续发展，坚定走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路，加快建设资源节约型、环境友好型社会，形成人与自然和谐发展现代化建设新格局，推进美丽中国建设，为全球生态安全作出新贡献开放是国家繁荣发展的必由之路必须顺应我国经济深度融入世界经济的趋势，奉行互利共赢的开放战略，坚持内外需协调、进出口平衡、引进来和走出去并重、引资和引技引智并举，发展更高层次的开放型经济，积极参与全球经济治理和公共产品供给，提高我国在全球经济治理中的制度性话语权，构建广泛的利益共同体共享是中国特色社会主义的本质要求必须坚持发展为了人民、发展依靠人民、发展成果由人民共享，作出更有效的制度安排，使全体人民在共建共享发展中有更多获得感，增强发展动力，增进人民团结，朝着共同富裕方向稳步前进坚持创新发展、协调发展、绿色发展、开放发展、共享发展，是关系我国发展全局的一场深刻变革创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念是具有内在联系的集合体，是当前时期乃至更长时期我国发展思路、发展方向、发展着力点的集中体现，必须贯穿于当前时期经济社会发展的各领域各环节六、 互联网行业前景近年来，随着国家网络基础设施建设的完善、网上内容和应用的不断丰富、运营商对4G和5G业务的持续投入以及企业“互联网+”的不断渗入融合等因素的促进，中国网民规模和互联网普及率保持了平稳增长的态势。
庞大的网民规模为推动我国经济高质量发展提供强大内生动力，加速我国数字新基建建设、打通国内大循环、促进数字政府服务水平提升数字消费有效稳定疫情冲击，推动国民经济持续稳定增长，同时数字政府建设有力提升政务服务水平，不断增进人民福祉根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的《中国互联网络发展状况统计报告》，截至2022年6月，我国网民规模达10.51亿人，互联网普及率达74.4%七、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力八、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xxx（集团）有限公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xx4、项目联系人：龙xx（二）主办单位基本情况展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。
公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。
三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx，占地面积约68.00亩项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资30552.13万元，其中：建设投资24335.42万元，占项目总投资的79.65%；建设期利息290.45万元，占项目总投资的0.95%；流动资金5926.26万元，占项目总投资的19.40%五）项目资本金筹措方案项目总投资30552.13万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）18697.06万元六）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11855.07万元七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：61300.00万元2、年综合总成本费用（TC）：45872.77万元3、项目达产年净利润（NP）：11312.70万元4、财务内部收益率（FIRR）：30.12%5、全部投资回收期（Pt）：4.73年（含建设期12个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：17867.76万元（产值）。
八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间九、 经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入61300.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36780.0045975.0049040.0061300.002增值税1611.502081.052237.562863.632.1销项税4781.405976.756375.207969.002.2进项税3169.903895.704137.645105.373税金及附加193.38249.72268.51343.633.1城建税112.81145.67156.63200.453.2教育费附加48.3462.4367.1385.913.3地方教育附加32.2341.6244.7557.27（二）达产年增值税估算根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2863.63万元。
三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用45872.77万元，其中：可变成本39526.10万元，固定成本6346.67万元达产年项目经营成本43971.14万元具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费22332.3127915.3929776.4237220.522工资及福利费2305.582305.582305.582305.583修理费491.29491.29491.29491.294其他费用3953.753953.753953.753953.754.1其他制造费用276.59276.59276.59276.594.2其他管理费用315.41315.41315.41315.414.3其他营业费用3361.753361.753361.753361.755经营成本29082.9334666.0136527.0443971.146折旧费1293.521293.521293.521293.527摊销费27.2127.2127.2127.218利息支出580.90580.90580.90580.909总成本费用30984.5636567.6438428.6745872.779.1其中：固定成本6346.676346.676346.676346.679.2可变成本24637.8930220.9732082.0039526.10（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加343.63万元五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=15083.60（万元）企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=15083.60×25.00%=3770.90（万元）六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额15083.60万元，缴纳企业所得税3770.90万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=15083.60-3770.90=11312.70（万元）利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36780.0045975.0049040.0061300.002税金及附加193.38249.72268.51343.633总成本费用30984.5636567.6438428.6745872.774利润总额5602.069157.6410342.8215083.605应纳所得税额5602.069157.6410342.8215083.606所得税1400.522289.412585.703770.907净利润4201.546868.237757.1211312.708期初未分配利润0.003781.399584.6515607.609可供分配的利润4201.5410649.6217341.7726920.3010法定盈余公积金420.151064.961734.182692.0311可供分配的利润3781.399584.6515607.6024228.2712未分配利润3781.399584.6515607.6024228.2713息税前利润7583.4812027.9513509.4219435.40（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=30.12%。
本期项目投资财务内部收益率30.12%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=23453.36（万元）以上计算结果表明，财务净现值23453.36万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.73年本期项目全部投资回收期4.73年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036780.0045975.0049040.0061300.001.1营业收入0.0036780.0045975.0049040.0061300.002现金流出24335.4232832.0735804.6640647.6346388.952.1建设投资24335.420.002.2流动资金3555.76888.933852.082074.182.3经营成本29082.9334666.0136527.0443971.142.4税金及附加193.38249.72268.51343.633所得税前净现金流量-24335.423947.9310170.348392.3714911.054累计所得税前净现金流量-24335.42-20387.49-10217.15-1824.7813086.275调整所得税1895.873006.993377.364858.856所得税后净现金流量-24335.422547.417880.935806.6711140.157累计所得税后净现金流量-24335.42-21788.01-13907.08-8100.413039.74计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：39.44%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：30.12%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：38725.01万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：23453.36万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.12年；6、项目投资回收期（所得税后）：4.73年。
七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润八）利息备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为33.46本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高九）偿债备付率测算按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为29.24根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额11855.0711855.0711855.0711855.071.2当期还本付息290.45580.90580.90580.90580.901.2.1还本1.2.2付息290.45580.90580.90580.90580.901.3期末借款余额11855.0711855.0711855.0711855.0711855.072利息备付率33.463偿债备付率29.24（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入61300.00万元，综合总成本费用45872.77万元，税金及附加343.63万元，净利润11312.70万元，财务内部收益率30.12%，财务净现值23453.36万元，全部投资回收期4.73年。
本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的十、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则本期项目建设投资24335.42万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计20782.20万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8881.75万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为11127.88万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为772.57万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2893.07万元五）预备费本期项目预备费为660.15万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8881.7511127.88772.5720782.201.1建筑工程费8881.758881.751.2设备购置费11127.8811127.881.3安装工程费772.57772.572其他费用2893.072893.072.1土地出让金1360.741360.743预备费660.15660.153.1基本预备费332.19332.193.2涨价预备费327.96327.964投资合计24335.42（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款11855.07万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息290.45万元建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息290.45290.450.001.1.1期初借款余额11855.071.1.2当期借款11855.0711855.070.001.1.3当期应计利息290.45290.450.001.1.4期末借款余额11855.0711855.071.2其他融资费用1.3小计290.45290.450.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计290.45290.450.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。
流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为5926.26万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产23843.2329804.0431790.9839738.721.1应收账款10729.4513411.8114305.9417882.421.2存货8345.1310431.4111126.8413908.551.2.1原辅材料2503.543129.423338.054172.561.2.2燃料动力125.18156.47166.90208.631.2.3在产品3838.764798.455118.346397.931.2.4产成品1877.652347.072503.543129.421.3现金1907.462384.322543.283179.101.4预付账款2861.193576.493814.924768.652流动负债20287.4825359.3527049.9733812.462.1应付账款7303.499129.379737.9912172.492.2预收账款12983.9816229.9817311.9821639.973流动资金3555.764444.694741.015926.264流动资金增加3555.76888.94296.311185.255铺底流动资金7152.978941.229537.3011921.62（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资30552.13万元，其中：建设投资24335.42万元，占项目总投资的79.65%；建设期利息290.45万元，占项目总投资的0.95%；流动资金5926.26万元，占项目总投资的19.40%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资30552.13100.00%1.1建设投资24335.4279.65%1.1.1工程费用20782.2068.02%1.1.1.1建筑工程费8881.7529.07%1.1.1.2设备购置费11127.8836.42%1.1.1.3安装工程费772.572.53%1.1.2工程建设其他费用2893.079.47%1.1.2.1土地出让金1360.744.45%1.1.2.2其他前期费用1532.335.02%1.2.3预备费660.152.16%1.2.3.1基本预备费332.191.09%1.2.3.2涨价预备费327.961.07%1.2建设期利息290.450.95%1.3流动资金5926.2619.40%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资30552.13万元，其中申请银行长期贷款11855.07万元，其余部分由企业自筹。
项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资30552.13100.00%1.1建设投资24335.4279.65%1.2建设期利息290.450.95%1.3流动资金5926.2619.40%2资金筹措30552.13100.00%2.1项目资本金18697.0661.20%2.1.1用于建设投资12480.3540.85%2.1.2用于建设期利息290.450.95%2.1.3用于流动资金5926.2619.40%2.2债务资金11855.0738.80%2.2.1用于建设投资11855.0738.80%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金。