泓域/电子驻车系统（EPB）公司短期融资的管理电子驻车系统（EPB）公司短期融资的管理xxx（集团）有限公司目录一、 应收款项的概述 2二、 应收款项的管理政策 4三、 现金的持有动机和成本 9四、 现金概述 12五、 存货成本 13六、 存货管理决策 15七、 短期融资的概念和特征 16八、 银行短期借款 18九、 项目概况 25十、 产业环境分析 27十一、 影响汽车电子行业发展的不利因素 28十二、 必要性分析 29十三、 投资计划方案 30建设投资估算表 32建设期利息估算表 33流动资金估算表 34总投资及构成一览表 35项目投资计划与资金筹措一览表 36十四、 进度实施计划 37项目实施进度计划一览表 38一、 应收款项的概述应收款项是指企业因对外销售产品、材料、供应劳务及其他原因，应向购货单位或接受劳务的单位及其他单位收取的款项，包括应收销货款、其他应付款、应收票据等一）应收款项产生的原因1.市场竞争在社会主义市场经济条件下，存在着激烈的市场竞争市场竞争迫使企业以各种手段扩大销售企业除了依靠产品质量、价格、服务等促销外，赊销也是扩大销售的重要手段对于同等质量的产品，相同的价格，一样的售后服务，实行赊销的产品的销售额将大于现金销售的产品销售额。
实行赊销，无疑给客户购买产品带来了更多的机会；实行赊销，相当于给客户一笔无息或低息贷款，所以对客户的吸引力极大正因为如此，许多企业都广泛采取赊销方式进行产品销售，而同时应收款项应运而生市场竞争是应收款项产生的根本原因，应收款项又反过来加剧了市场竞争2.销售与收款的时间差销售时间与应收时间常常不一致，因为货款结算需要时间结算手段越是落后，结算需要的时间越长，应收款项收回所需的时间就越长，销售企业垫支的资金占用期限就越长，这是本质意义上的应收款项本章所要研究的作为竞争手段的，属于商业信用的应收款项二）应收账款的成本企业为了促销而形成应收款项，运用这种商业信用是要付出代价的，即形成应收款项 的成本这种代价表现在以下方面1）坏账损失成本应收款项收不回来而造成的损失就是应收款项的坏账损失成本这项成本一般与应收款项发生的数量成正比2）机会成本机会成本指企业的资金由于投放应收款项而丧失的其他投资收益这种成本一般按有价证券的利率确定3）管理成本管理成本指管理应收款项而付出的费用包括客户信用情况调查所需的费用、收集客户各种信息的费用、账簿的记录费用、收账费用等三）应收款项管理的目的通过对企业应收账款产生的原因和有关成本的分析，我们可以得出，企业提供商业信用，一方面可以扩大销售、增加利润，另一方面也会发生成本费用，如垫支成本、坏账损失等。
因此，应收款项管理的目的就是要在应收款项信用政策放宽所增加的销售利润与所增加的成本之间进行权衡，确定适当的信用政策，提高企业的经济效益二、 应收款项的管理政策应收款项的管理政策又称为信用政策，是企业对应收款项进行规划和控制的一些原则 性规定，它主要包括信用标准、信用条件和收账政策三部分一）信用标准所谓信用标准是指企业提供信用时要求客户达到的最低信用水平如果客户达不到企业的信用标准，便不能享受企业提供的商业信用为了有效地控制应收款项，通常采用的评估方法有：1，信用的“5C”分析所谓信用的“5C”，是指品行、能力、资本、担保品和条件1）品行品行即客户履行偿还其债务的可能性这是衡量客户是杏信守契约的重要标准，也是企业决定是否赊销给客户产品的首要条件2）能力能力即考察客户按期付款的能力，主要通过了解企业的经营手段、偿债记录和获利情况等做出判断，或进行实地考察3）资本资本即通过分析客户的资产负债比率、流动比率等了解其财务状况，分析客户的资产、负债、所有者权益情况4）担保品担保品即客户为获得信用所能提供担保的资产，这是企业提供给客户信誉的可靠保证5）条件条件即可以影响到客户偿债的一般经济趋势和某些地区或经济领域的特殊因素。
以上五个方面的资料，可由以下途径取得：①公司以往与客户交易的经验；②客户与其他债权人交往的情报③企业间的证明，即由其他有声望的客户证明某客户的信用品质；④银行的证明；⑤诚信调查机构所提供的客户信用品质及其信用等级的资料；⑥客户的财务报表2.信用评分法所谓信用评分法是根据有关指标和情况计算出客户的信用分数，然后与既定的标准比较，确定其信用等级的方法对客户信用进行评分的指标体系主要包括流动比率、速动比率、销售利润率、负债比率、应收账款周转率等指标此外还要考虑其赊购支付历史及企业未来预计等情况在进行信用评定时，要先将上述各因素打分，然后再乘上一个权数（按重要性而定）确定其信用分数在采用信用评分法时，企业应先确定一个最低信用分数，若某客户信用分数低于该分数，则不给予信用分数越高，则表明信用品质越好，信用等级越高通常分数在80分以上者，表明其信用状况良好；分数在60～80分者，表明其信用状况一般；分数在60分以下者则信用情况较差二）信用条件信用条件指企业要求客户支付赊销款项的条件，包括信用期限、折扣期限和现金折扣1.信用期限信用期限是指企业给予客户的最长付款时间一般来说，企业给予客户信用期限越长，所能增加的销售额也越多，但同时企业在应收款项上的投资也越大，出现坏账损失的可能性也越大。
所以企业应当在延长信用期产生的收益与成本之间做出比较，从而确定最佳信用期限2.折扣期限：折扣期限是指为客户规定的可享受现金折扣的付款时间3.现金折扣现金折扣是指企业对客户在商业价格上所做的扣减向客户提供这种价格上的优惠，主要目的是在于吸引客户为享受优惠而提前付款，缩短企业的平均收款期另外，现金折扣也能招揽一些视折扣为减价出售的客户前来购买，企业借此扩大销售企业在对是否提供现金折扣做出决策时应该充分考虑现金折扣所带来的收益和成本的增加额，若前者大于后者，则企业就应该提供折扣，否则企业应维持原来的价格，不予提供现金折扣关于多个方法的比较选优，也可用该方法，但需要对最终的收益进行比较，以选择收益最大的方案作为决策的标准三）收账政策收账政策是指当信用条件被违反时，企业应采取的收账策略若企业采取积极的收账政策，就会增加企业应收款项的投资，反之，企业就会增加应收款项的收账费用一般企业为了扩大产品的销售量，增强竞争能力，往往在客户的逾期未付款项规定一个允许拖欠的期限，超过规定的期限，企业就将进行各种形式的催还如果企业制定的收款政策过宽，会导致逾期未付款的客户拖延时间更长，对企业不利；收款政策过严，催款过急，又可能伤害无意拖欠的客户，影响企业未来的销售和利润。
因此企业在制定收款政策时必须十分谨慎，掌握好宽严程度企业对不同的过期账款应采取不同的收款方式企业对账款过期较短的客户，应不给予过多地打扰，以免将来失去这一市场；对过期稍长的客户，可措辞婉转地写信催款；对过期很长的客户，频繁地信件催款并催询；对过期很长的客户，可在催款过程中措辞严厉，必要时提请有关部门仲裁或提请诉讼，等等催款要发生费用，某些催款方式的费用，如诉讼费，还会很高一般来说，收账的费用越大，坏账措施越有力，可收回的账款就越大，坏账损失也就越小因此制定收账政策，应在收账费用和所减少的坏账损失之间做出权衡如果增加的收账费用高于减少的坏账损失，说明此收账措施是不合适的；如果增加的收账费用低于减少的坏账损失，可继续催款，这时若有不同的收账方案可供选择的话，可根据应收账款总成本进行比较选择，制定有效、得当的收账政策三、 现金的持有动机和成本（一）现金的持有动机尽管货币资金通常被称为“非盈利资产”，然而任何企业都必须持有一定数量的现金，具体来说，企业持有货币资金的动机可归纳如下1.交易动机为满足日常业务的现金支付，必须持有一定数额的货币资金尽管企业也经常会收到现金，但现金的收支在时间数额上往往是不同的，若不维持适当的现金余额，就难以保证企业的业务活动正常进行下去。
一般说来，企业为满足交易动机所持有的现金余额主要取决于销售水平企业销售扩大，销售额增加，所需现金余额也随之增加2.预防动机预防动机即置存现金以防发生意外的支付这种需求的大小与现金预算的准确性、突发事件发生的可能性及企业取得短期借款的难易程度有关现金预算越准确，突发事件发生的概率越小，企业取得短期借款越容易，则所需预防性余额越小；反之，所需预防性余额越大3.投机动机投机动机即企业为了抓住各种瞬息即逝的市场机会，获取较大的利益而准备的现金余额比如遇有廉价原材料或其他资产供应的机会，便可用手头现金大量购入；再比如在适当时机购入价格有利的股票和其他有价证券，等等当然，除了金融和投资公司外，一般地讲，其他企业专为投机性需要而特殊置存现金的不多，遇到不寻常的购买机会，也常设法临时筹集资金，但拥有相当数额的现金，确实为突然的大批采购提供了方便企业除以上三种原因持有现金外，也会基于满足将来某一特定要求或者为在银行维持补偿性余额等其他原因而持有现金企业在确定现金余额时，一般应综合考虑各方面的持有动机但要注意的是，由于各种动机所需的现金可以调节使用，企业持有的现金总额并不等于各种动机所需现金余额的简单相加，前者通常小于后者。
另外，上述各种动机所需保持的现金，并不要求必须是货币形态，也可以是能够随时变现的有价证券以及能够随时转换成现金的其他各种存在形态，如可随时借入的银行信贷资金等二）现金的成本现金的成本通常由以下四部分组成1.机会成本机会成本是企业不能同时用该现金进行有价证券投资所产生的再投资收益，这种成本在数额上等同于资金成本它与现金持有量成正比例关系2.管理成本企业保留现金，对现金进行管理，会发生一定的管理费用，如管理人员工资及必要的安全措施费用等这部分费用具有固定成本的性质，它在一定范围内与现金持有量的多少关系不长，是决策无关成本3.转换成本转换成本是指企业用现金购买有价证券以及转让有价证券换取现金时付出的交易费用，即现金同有价证券之间相互转换的成本，如委托买卖佣金、委托手续费、证券过户费、实物交割费等其中委托买卖佣金和委托手续费是按照委托成交金额计算的，在证券总额既定的条件下，无论变现次数怎样变动，所需支付的委托成本金额是固定的，因此属于决策无关成本与证券变现次数密切相关的转换成本便只包括其中的固定性交易费用固定性转换成本与现金持有量成反比例关系4.短缺成本现金短缺成本是指在现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现加以补充而给企业造成的损失，包括直接损失和间接损失。
例如丧失购买机会、造成信用损失和得不到折扣的好处等，其中因不能按期支付有关款项而造成信用损失的后果是无法用货币来计量的现金的短缺成本与现金持有量呈反方向变动关系四、 现金概述现金的定义有狭义与广义之分狭义的现金仅指库存现金，而广义的现金除了库存现金以外，还包括各种现金等价物，即指随时可以根据需要转换成现金的货币性资产，如银行存款、外埠存款和在途现金本书所指的现金是广义的现金现金是流动性最强的一种货币性资产，是指在企业的生产经营过程中以货币形态存在的那部分资产，是企业流动资产的重要组成部分现金包括一切可以自由流通与转让的交易媒介如库存现金、银行存款、外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款、在途现金等根据核算和管理的需要，可以将现金按不同的标志进行分类现金按形式的不同可分为铸币、纸币、银行存款、支票、本票、银行汇票等；按币种不同可分为本币和外币企业流入、流出及置存的现金是投资者、债权人和管理当局据以进行经营决策的最基本的因素之一因此它代表着企业的现实购买力，并且这种现实购买力能够在社会经济生活中极易得到实现，具有流动性强的特点企业为了进行正常的生产经营活动，必须拥有一定数额的现金，用于材料采购、支付工资、缴纳税金、支付利息及进行其他投资活动。
同时，一个企业拥有现金的多少，又标志着其偿债能力与支付能力的大小，是企业投资人、债权人等分析判断企业财务状况好坏的重要标志五、 存货成本企业为销售和耗用而储存的一定数量的存货，必然会发生一定的成本支出，与存货管理有关的成本如下：（一）取得成本取得成本指取得某种存货而支出的成本，这由订货成本和购置成本组成我们用TGa表示1.订货成本订货成本指取得订单的成本，如办公费、差旅费、邮资、电报等支出订货成本中有一部分与订货次数无关，如常设采购机构的基本支出等，这些我们称为订货的固定成本，另一部分与订货次数有关，如差旅费、邮资等，这些我们称为订货的变动成本2.购置成本购置成本指存货本身的价值，经常用数量与单价的乘积来确定二）储存成本储存成本指生产领用或出售之前储存物资而发生的各项成本费用，包括仓储费用、存储中的损耗、库存物资的财产保险费以及库存存货占用资金应支付的利息费用等库存存货占用的资金应支付的利息费用应计入存货储存成本中，因为企业用现有现金购买存货，便失去了现金存放银行或投资于证券本应取得的利息，是为“放弃利息”而付出代价；企业借款购买存货，便要支付利息费用，也是“为付出”而付出代价，这两种代价都要计入存货成本中。
三）缺货成本缺货成本指由于存货供应中断而造成的损失，包括材料供应中断而造成的停工损失产成品库存缺货造成的拖欠发货损失和丧失销售机会的损失、企业商誉的损失；如果生产企业以紧急采购代用材料解决库存材料中断之急，那么缺货成本表现为紧急额外购入成本，这时的紧急额外购入成本会大于正常采购成本存货的总成本是取得成本、储存成本、缺货成本三者之和企业存货的最优化，就是使存货总成本最小化六、 存货管理决策按照存货管理的目的，需要制定合理的进货批量和进货时间，使存货的总成本最低这个批量就是经济订货量或经济批量有了经济订货量，就可以很容易得出最适宜的进货时间影响存货总成本的因素很多，为了解决比较复杂的问题，有必要简化或舍弃一些变量，先研究解决简单的问题，然后再扩展到复杂的问题这需要设立一些假设，在此基础上建立经济订货量的基本模型一）经济订货量基本模型经济订货量基本模型需要设立的假设条件是：（1）企业能够及时补充存货，即需要订货时便可立即取得存货；（2）能集中到货，而不是陆续入库；（3）不允许缺货，即无缺货成本，这是因为良好的存货管理本来就不应该出现缺货成本；（4）需要量确定且能确定；（5）存货单价不变，不考虑现金折扣（6）企业现金充足，不会因现金短缺而影响进货；（7）所需存货市场供应充足，不会因买不到需要的存货而影响其他。
二）基本模型的扩展1.存货陆续到货和使用在建立基本模型时，一般假设存货二次全部到货，但事实上，各批存货可能陆续到货，使存货陆续增加特别是产成品入库和在产品转移，几乎总是陆续供应和陆续耗用的2.保险储备量上面都假定存货的供需是稳定的并且是确切的，但事实上，每日需求量可能是变化的，交货时间也可能是变化的若对存货的需求大增或存货的供应延迟，就会发生缺货或供货中断为避免发生此类情况给企业造成不必要的损失，因此就需要多储备一些存货以备应急，这部分存货被称为保险储备量或安全存量通常保险储备量在企业正常的生产经营中是不会被动用的，仅当企业存货使用过量或送货延迟时才动用设立保险储备量会使存货的平均储备增大而使储备成本升高，因此我们就要找出合理的保险储备量，以使缺货或供应中断的损失和储备成本之和最小七、 短期融资的概念和特征（一）短期融资的概念短期融资又称流动负债，是指需要在1年或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务短期融资属于企业风险最大的融资方式，但也是资金成本最低的融资方式短期债务融资由于其具有可转换性、灵活性和多样性，以及成本低、偿还期短等特点，因此必须对其进行认真管理通常采用的短期融资方式有：银行短期借款、短期融资券、商业信用；应交税金、应付利润、应付工资、应付账款、应付票据、预收货款、票据贴现等。
二）短期融资的特征（1）短期融资的周转期短短期融资主要是为解决企业流动资金的需要，由于企业占用在流动资产上的资金，周转一次所需时间较短，通常会在1年或1个营业周期内收回，因此，短期融资具有周转周期短的特征2）短期融资中的大部分具有相对稳定性在一个正常的生产经营企业中，短期负债中的大部分具有经常占用性和一定的稳定性，例如生产企业中的最低原材料的储备、在产品储备和商业企业的商品最低库存等占用的资金，虽然采用短期融资方式筹集资金，但一般都是短期资金长期占用，一笔短期资金不断循环使用因此说，短期融资中的大部分具有相对稳定的特征3）短期融资的财务风险较高短期融资的到期日近，容易出现不能按时偿还本金的风险；短期负债尤其是银行短期借款在利息成本方面也有较大的不确定性因为利用短期借款筹集资金，必须不断更新债务，而此次借款到期后，下次借款利息的高低是不确定的金融市场上短期负债的利息率有时会在短期内有较大的波动4）短期融资的资金成本较低企业的短期融资不必承担长期负债的期限性风险，因为，企业的长期负债在债务期间内，即使没有资金需求，也不易提前归还，只好继续支付利息而如果使用短期负债，当生产经营紧缩，企业资金需求减少时，企业可以逐渐偿还债务，这样就可以减少利息支出，或在对方提供的折扣期内偿还应付账款，取得折扣优惠等，从而降低资金成本。
八、 银行短期借款银行短期借款是指企业为解决短期资金需求，根据借款合同从有关银行或非银行金融机构申请借入的需要还本付息的款项银行短期借款的还款期限一般为1年以内（含1年），它是企业筹集短期资金的重要方式一）银行短期借款的种类（1）按借款是否需要担保，银行短期借款可以分为信用借款、担保借款和票据贴现①信用借款信用借款又称无担保借款，是指没用保证人做保证或没有财产作抵押仅凭借款人的信用而取得的借款这种借款又分为两类A.信用额度借款信用额度是商业银行与企业之间商定的在未来一段时间内银行能向企业提供无担保贷款的最高限额信用额度一般是在银行对企业信用状况详细调查后确定信用额度一般要做出如下规定：第一，信用额度的期限一般1年建立一次，更短期的也有第二，信用额度的数量它规定银行能贷款给企业的最高限额第三，应支付的利率和其他一些条款B.循环协议借款循环协议借款是一种特殊的信用额度借款，在此借款协议下，企业和银行之间也要协商确定贷款的最高限额，在最高限额内，企业可以借款、还款，再借款、再还款，不停地周转使用信用额度借款与循环借款协议的主要区别在于：第一，二者的持续时间不同信用额度的有效期一般为1年，而循环贷款可超过1年。
在实际应用中，很多的循环借款协议是无期限的，只要企业和银行之间遵照协议进行；贷款可不断重复进行第二，二者的法律约束力不同信用额度这一方式一般不具有法律约束力，不构成银行对企业的必需的贷款责任，而循环贷款协议具有法律约束力，银行要承担限额内的贷款义务第三，二者的费用支付不同企业采用循环协议借款，除支付利息外，还要支付协议费协议费是对循环贷款限额中未使用的部分收取的费用，银行也正因为收取协议费，才构成了对企业提供资金的法定义务在信用额度借款的情况下，一般无须支付协议费②担保借款担保借款是指有一定的保证人做保证或利用一定的财产作抵押或质押而取得的借款这种借款又分为三类A.保证借款保证借款是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还借款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而取得的借款B.抵押借款抵押借款是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物而取得的借款C.质押借款质押借款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质押物而取得的借款③票据贴现票据贴现是指商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行，贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为。
银行通过贴现把款项贷给销货企业，并于票据到期时向购货企业收款2）按短期借款参与资金周转时间的长短和具体用途，银行短期借款可分为流动基金借款、生产周转借款、临时借款和结算借款①流动基金借款流动基金借款是企业在核定流动资金计划占用额的基础上，由于自有流动资金未达到规定的比例而向银行申请的借款这种借款具有短期周转长期占用的特点企业申请流动基金借款的数额取决于上年定额流动资金平均占用额和自有流动资金的数额②生产周转借款生产周转借款是企业为满足生产周转的需要，在确定的流动资金计划占用范围内，弥补自有流动资金和流动基金借款不足部分而向银行取得的借款通常以核定的流动资金定额，扣除企业自有流动资金、流动基金借款和视同自有流动资金（定额负债）后的不足部分，为生产周转借款的数额③临时借款临时借款是企业在生产经营过程中由于临时性或季节性原因形成超定额物资储备，为解决流动资金周转困难而向银行申请取得的借款④结算借款结算借款是企业采用托收承付结算方式向异地发出商品，在委托银行收款期间为解决在途结算资金占用的需要，以托收承付结算凭证为保证向银行取得的借款二）银行短期借款的程序1.企业提出借款申请在企业需要向银行借入短期借款时，应当向主办银行或其他银行的经办机构提出申请，填写包括借款金额、借款用途、偿还能力以及还款方式等主要内容的《借款申请书》，并提供以下资料：①借款人及保证人的基本情况；②财政部门或会计师事务所核准的企业上年度财务报告；③抵押物清单及同意抵押的证明，保证人拟同意保证的有关证明文件；④贷款银行认为需要提交的其他资料。
2.银行对申请借款企业进行调查银行在受理了借款人的申请后，要对借款人的信用及借款的合法性、安全性和营利性等情况进行调查，核实抵押物、保证人的情况，测定贷款的风险3.贷款的审查批准贷款银行一般都建立了审贷分离、分级审批的贷款管理制度一般审查的内容包括以下几方面：①审查借款的用途和原因，做出是否贷款的决策；②审查企业的产品销售和物资保证情况，决定贷款的数额；③审查企业的资金周转和物资耗用状况，确定贷款的期限4.签订借款合同为维护借贷双方的合法权益，保证资金的合理使用，企业向银行借入资金时，双方要签订借款合同合同主要包括如下几方面内容：①基本条款这是借款合同的基本内容，主要强调双方的权利和义务具体包括：借款数额、借款方式、放款时间、还款期限、还款方式、利息支付方式、利息率等②保证条款这是保证款项能顺利归还的一系列条款包括借款按规定的用途使用、有关的物资保证、抵押财产、担保人及其责任等内容③违约条款这是对双方若有违约现象时应如何处理的条款主要载明对企业逾期不还或挪用贷款等如何处理和银行不按期发放贷款的处理等内容④其他附属条款这是与借贷双方有关的其他一系列条款，如双方经办人、合同生效日期等条款5.企业取得借款双方签订借款合同后，贷款银行要按合同的规定按期发放贷款，企业便可取得相应的资金。
贷款银行不按合同约定发放贷款的，应偿付违约金借款企业不按合同约定用款的，也应偿付违约金6.短期借款的归还企业应按借款合同的规定按时足额归还借款本息一般而言，贷款银行会在短期贷款到期前1个星期，向借款企业发送还本付息通知单企业在接到还本付息通知单后，要及时筹备资金，按期还本付息如果企业不能按期归还借款，应在借款到期之前向银行申请贷款展期，但能否展期，由贷款银行视具体情况决定贷款银行对不能按借款合同约定期限归还的贷款，可以按规定加罚利息；对不能归还或者不能落实还本付息事宜的，应督促归还或者依法起诉企业提前归还贷款，应当与贷款银行协商三）银行短期借款的优缺点1，银行短期借款的优点（1）借款所需时间较短，可以迅速获取资金2）银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期借款对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便而对于规模大，信誉好的大企业，更可以比较低的利率借入资金3）银行短期借款的弹性好企业可以与银行直接商谈借款的时间、数量和利息率等条款在借款期间，如果企业情况发生了变化，也可与银行进行协商，修改借款的数量和条件借款到期后，如有正当理由，还可延期归还2.银行短期借款的缺点.（1）风险大。
银行借款都有确定的还款日期和利率规定，在企业经营不利时，可能会产生不能按期偿付的风险，甚至会引起企业的破产2）限制多企业与银行签订的借款合同中，一般都有一些限制条款如不准改变借款用途，并要求企业把流动比率、负债比率维持在一定的范围之内等3）资金成本相对较高银行短期借款的成本要高于商业信用和短期融资券，而抵押借款因需要支付管理和服务费用，成本会更高九、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xxx（集团）有限公司2、项目性质：新建3、项目建设地点：xx（以选址意见书为准）4、项目联系人：林xx（二）主办单位基本情况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。
搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约35.00亩项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金根据谨慎财务估算，项目总投资10840.45万元，其中：建设投资9073.38万元，占项目总投资的83.70%；建设期利息122.55万元，占项目总投资的1.13%；流动资金1644.52万元，占项目总投资的15.17%五）项目资本金筹措方案项目总投资10840.45万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）5838.46万元六）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5001.99万元。
七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：18300.00万元2、年综合总成本费用（TC）：15196.67万元3、项目达产年净利润（NP）：2264.98万元4、财务内部收益率（FIRR）：15.64%5、全部投资回收期（Pt）：6.19年（含建设期12个月）6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8104.03万元（产值）八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间十、 产业环境分析全力以赴稳增长，经济综合实力跃升新量级地区生产总值突破9000亿元、达到9321.19亿元，增长7.0%，增速分别高于全国、全省0.9和1.0个百分点，经济总量提前一年实现“十三五”目标财政总收入突破1500亿元、达到1533.89亿元，一般公共预算收入702.56亿元，税收占比82.7%规模以上工业总产值突破6000亿元，增加值增长6.9%，增速在9个国家中心城市中排名第二2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是迎全运加快国家中心城市建设的攻坚之年，也是十项重点工作的突破之年做好今年工作，意义深远、任务艰巨、责任重大力争实现今年经济社会发展的主要预期目标：地区生产总值增长7.5%左右；规模以上工业增加值增长8%；全社会固定资产投资增长8%；城乡居民人均可支配收入与经济发展同步增长；保持物价总体平稳；主要污染物排放总量削减完成省上下达任务。
十一、 影响汽车电子行业发展的不利因素（一）前期研发投入大，行业创新成本较高电子系统开发要求企业投入大量人力、物力，开发周期长且存在一定风险近年来，汽车电子产品呈现智能化、网联化的发展趋势，带动新产品、新技术的快速推广为了能够配合主机厂提供质量、技术可靠且符合市场发展趋势的产品和服务，要求电子系统供应商投入大量研发资源进行技术积累与创新，以保持市场竞争力，前期研发投入大，行业创新成本较高二）行业集中度高，后发企业面临发展劣势目前，汽车电子产品厂商主要以部分国外厂商为主，该等企业与大型整车厂的合作历史较长，技术积累雄厚，市场规模较大，行业整体呈现集中度较高的态势国产汽车电子产品厂商由于起步较晚，技术积累相对薄弱，市场规模相对较小国产厂商的后发技术与市场劣势使得其需要以价格换市场，较低的利润会挤占研发投入，降低产品附加值和技术创新程度，不利于行业的长远健康发展十二、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。
公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位十三、 投资计划方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《投资项目可行性研究指南》3、《建设项目投资估算编审规程》4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》5、《建设工程工程量清单计价规范》6、《企业工程设计概算编制办法》7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
本期项目建设投资9073.38万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7873.82万元1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4726.97万元2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算本期项目设备购置费为2967.60万元3、安装工程费估算本期项目安装工程费为179.25万元四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为956.31万元五）预备费本期项目预备费为243.25万元建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4726.972967.60179.257873.821.1建筑工程费4726.974726.971.2设备购置费2967.602967.601.3安装工程费179.25179.252其他费用956.31956.312.1土地出让金398.41398.413预备费243.25243.253.1基本预备费109.94109.943.2涨价预备费133.31133.314投资合计9073.38（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款5001.99万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息122.55万元。
建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息122.55122.550.001.1.1期初借款余额5001.991.1.2当期借款5001.995001.990.001.1.3当期应计利息122.55122.550.001.1.4期末借款余额5001.995001.991.2其他融资费用1.3小计122.55122.550.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计122.55122.550.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算根据测算，本期项目流动资金为1644.52万元流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产8770.469445.1111469.0713493.021.1应收账款3946.714250.305161.086071.861.2存货3069.663305.794014.184722.561.2.1原辅材料920.90991.741204.251416.771.2.2燃料动力46.0549.5960.2170.841.2.3在产品1412.051520.671846.522172.381.2.4产成品690.68743.81903.191062.581.3现金701.64755.61917.521079.441.4预付账款1052.451133.411376.291619.162流动负债7701.538293.9510071.2311848.502.1应付账款2772.552985.823625.644265.462.2预收账款4928.985308.136445.587583.043流动资金1068.941151.161397.841644.524流动资金增加1068.9482.23246.68246.685铺底流动资金2631.142833.543440.724047.91（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算，项目总投资10840.45万元，其中：建设投资9073.38万元，占项目总投资的83.70%；建设期利息122.55万元，占项目总投资的1.13%；流动资金1644.52万元，占项目总投资的15.17%总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10840.45100.00%1.1建设投资9073.3883.70%1.1.1工程费用7873.8272.63%1.1.1.1建筑工程费4726.9743.60%1.1.1.2设备购置费2967.6027.38%1.1.1.3安装工程费179.251.65%1.1.2工程建设其他费用956.318.82%1.1.2.1土地出让金398.413.68%1.1.2.2其他前期费用557.905.15%1.2.3预备费243.252.24%1.2.3.1基本预备费109.941.01%1.2.3.2涨价预备费133.311.23%1.2建设期利息122.551.13%1.3流动资金1644.5215.17%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资10840.45万元，其中申请银行长期贷款5001.99万元，其余部分由企业自筹。
项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10840.45100.00%1.1建设投资9073.3883.70%1.2建设期利息122.551.13%1.3流动资金1644.5215.17%2资金筹措10840.45100.00%2.1项目资本金5838.4653.86%2.1.1用于建设投资4071.3937.56%2.1.2用于建设期利息122.551.13%2.1.3用于流动资金1644.5215.17%2.2债务资金5001.9946.14%2.2.1用于建设投资5001.9946.14%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 进度实施计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及采购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。
为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。