广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司 广州市地下铁道道总公司管理信息系统规规划和方案设设计地铁公司目标优优化流程报告告提交日期：20001年7月10日拷贝份数：8文档控制文档更新记录日期更新人版本备注2001/6//14徐雁翱、刘颖婷婷1.0没有以前的版本本2001/6//20刘颖婷1.1根据地铁项目组组反馈意见修修改2001/6//28刘颖婷1.2根据地铁项目组组反馈意见修修改2001/7//6刘颖婷2.0根据地铁项目组组反馈意见修修改文档审核记录日期审核人职务备注2001/6//18陈军晓项目经理Approveed2001/7//10陈军晓项目经理Approveed文档去向记录拷贝份数接受人职务备注1刘铁兵企管总部副总经经理2胡晓萱企管总部信息中中心经理目 录录文档控制 21 BPR理论论概要及应用用 41.1. 业务务流程重组（BPR）的概念和原则 41.2. 地铁铁公司流程优优化原则 51.3. 流程程优化方法与与技巧 62 流程示例 102.1. 现状状流程示例 102.2. 目标标流程 142.3. 流程程优化分析 162.4. 流程程改进方法应应用 173 关键业务流流程优化 173.1工程支付付审批流程 193.2成本、费费用核算流程程 193.3资金管理理流程 203.4预算管理理流程 203.5招聘流程程 213.6培训流程程 213.7采购流程程 223.8仓储管理理流程 223.9危机事故故管理流程 233.10文件送送批流程 243.11合同管管理流程 253.12合同变变更流程 264 附件A———其他流程评评价 275 附件B———目标流程图图 281 BPR理论概要要及应用1.1. 业务流程重组（BBPR）的概概念和原则业务流程重组，英英文全称为bbusineess prrocesss reenngineeering，通通常简称做BBPR。
BPPR兴起自美美国，最先由由美国前MIIT教授Miichaell Hammmer在《重重组工作：不不要自动化改改造，而是彻彻底铲除》一一文中提出，后后来Michhael HHammerr与CSC Indexx的首席执行行官Jamees Chaampy于11993年发发表了《公司司重组：企业业革命的宣言言》，正式提提出BPR的的概念此后后，BPR作作为一种新的的管理思想，像像一股风潮席席卷了整个美美国和其他工工业化国家，对对世界各国企企业管理理论论与实践产生生了巨大的影影响根据Hammeer与Champpy的定义， BBPR就是“对企业的业业务流程（PProcesss）进行根根本性（Fuundameental）再再思考和彻底底性（Raddical）再再设计，从而而获得在成本本、质量、服服务和速度等等方面业绩的的戏剧性的（Dramatic）改善”其基本内涵就是以作业流程为中心，摆脱传统组织分工理论的束缚，提倡面向顾客、组织变通、员工授权及正确地运用信息技术，达到适应快速变动的环境的目的在Hammerr与Champpy提出的这这个定义中，“流程” 、“根本性”、“彻底性” 和“戏剧性”为BPR的四个核心内容。
流程”就是以以从订单到交交货或提供服服务的一连串串作业活动为为着眼点，跨跨越不同职能能与部门的分分界线，以整整体流程，整整体优化的角角度来考虑与与分析问题，识识别流程中的的增值和非增增值业务活动动，剔除非增增值活动，重重新组合增值值活动，优化化作业过程，缩缩短交货周期期根本性”就是是要突破原有有的思维定式式，打破固有有的管理规范范，以回归零零点的新观念念和思考方式式，对现有流流程与系统进进行综合分析析与统筹考虑虑，避免将思思维局限于现现有的作业流流程、系统结结构与知识框框架中去，以以取得目标流流程设计的最最优彻底性”就是是要在“根本性”思考的前提提下，摆脱现现有系统的束束缚，对流程程进行设计，从从而获取管理理思想的重大大突破和管理理方式的革命命性变化BBPR不是在在以往基础上上的修修补补补，而是彻底底性的变革，它它追求问题的的根本解决戏剧性”是指指通过对流程程的根本思考考，找到限制制企业整体绩绩效提高的各各种环节和因因素，通过彻彻底性的重新新设计来降低低成本，节约约时间，增强强企业竞争力力，从而使得得企业的管理理方式与手段段、企业的整整理运作效果果达到一个质质的飞跃，体体现高效益与与高回报性。
BPR的主要原原则包括：v “流程管理”：：要求企业实实现从传统面面向职能管理理转变为面向向流程管理，避避免由于职能能分割而造成成的管理上的的真空，缩短短信息沟通的的渠道和时间间，从而提高高对顾客和市市场的反应速速度v “增值活动”：：强调业务流流程中每一个个环节上的活活动尽可能实实现最大化增增值，尽可能能减少无效的的或不增值的的活动并从从整体流程全全局最优（而而不是局部最最优）的目标标出发，设计计和优化流程程中的各项活活动，消除本本位主义和利利益分散主义义；v “供应链流畅”：BPR要求求建立企业内内部“供应链”以及企业与与外部之间的的“供应链”流程，而且且要求业务流流程之间尽量量实现单点接接触，有利于于流程通畅，提提高内、外部部顾客的满意意度；v “流程决定组织织”：BPR要求求先设计流程程，而后依流流程，特别是是核心流程建建立“扁平化”的新型组织织，尽量消除除纯粹的中层层“领导”，加快信息息传递速度，避避免信息失真真，从而降低低管理费用和和成本，提高高组织的运转转效率及对市市场的反应速速度v “放权于流程”：在新的扁平平化组织中，管管理权力下放放，将决策点点定位于业务务流程执行的的地方，充分分调动人的主主观能动性，发发挥团队的创创造精神，加加强企业的应应变能力。
v “IT应用”：：重视现代计计算机信息技技术的应用，以以便协调业务务分散与管理理集中之间的的矛盾，并使使得“扁平化”的组织运行行模式得以实实现1.2. 地铁公司流程优优化原则上文介绍了BPPR的一些基基本概念和原原则，通过这这些内容能够够更了解下文文提出的对地地铁公司现状状流程进行优优化的工作但但是，对于实实际的情况，不不能够固化的的采用上文介介绍的方法，而而要根据流程程的实际情况况以及项目的的情况进行灵灵活的变通，变变通的目的，是是使流程的优优化在BPRR概念和原则则的指导下，更更具有针对性性地铁公司的现状状也有其特殊殊性从19999年开始始，广州地铁铁在专业管理理咨询公司的的协助下，对对公司的业务务和组织机构构进行了全面面分析，制定定了企业改革革的方案目目前，公司已已基本完成机机构的重组工工作，初步建建立了一套基基本符合现代代企业制度的的组织架构和和部分内部运运作流程为为配合这些改改革目标的实实现，总公司司决定基于目目前的关键业业务流程和企企业战略目标标对整体信息息系统进行全全面分析和重重新规划，同同时制定出信信息系统建设设的设计方案案在如何改改善和提高公公司管理水平平的问题上，广广州地铁的原原则是借助外外援，自我为为主。
而汉普普公司针对地地铁公司所做做的工作，也也是以信息系系统分析规划划为中心，坚坚持广州地铁铁管理改革的的原则进行的的在项目前一个阶阶段，地铁公公司依照自身身的实际情况况提交了业务务现状流程，现现阶段的业务务流程优化，也也是基于经汉汉普公司顾问问整理、双方方确认后的现现状流程进行行的鉴于广广州地铁公司司的业务调整整和组织机构构的建设刚刚刚结束，许多多问题仍然在在尝试运行中中，此时进行行全方位的业业务流程重组组是不合时宜宜而且不切实实际的如果果简单的按照照BPR的基基本概念对流流程进行“根本性再思思考和彻底性性再设计”，在许多业业务、规章、制制度以及部门门岗位刚刚稳稳定下来的情情况下，将会会造成很大的的影响为此，在对广州州地铁现有流流程进行深入入分析之后，我我们提出BPPI（Bussinesss Proccess IImprovvementt业务流程改改进）的原则则提出这种种观点，主要要是考虑到BBPR是一个个以流程为核核心的过程技技术，重点就就在于从流程程的角度对问问题进行分析析，对流程进进行再设计BPR强调对流程的全新设计，但在实际操作过程中，大多项目（包括国外的一些经典BPR项目）采用的并非是一种全新设计的方法，而融入BPI的思想。
如何看待BPR与BPI的关系，是在进行目标流程设计前首先要理清的概念首先，BPR是是一个复杂的的系统工程，实实施风险较大大；其次，BBPR着眼于于大型的、跨跨职能边界的的整个企业运运行系统，是是彻底的变革革，其实施并并不是几个月月就能“毕其功于一一役”的，而是需需要一个较长长的过程；再再次，企业的的现状和在短短期内所能达达到的目标对对BPR毕竟竟具有一定的的影响力和约约束力，完全全脱离现有流流程的全新设设计多数情况况下是不切实实际的因而而，为了规避避风险，为了了符合企业的的现实情况，提提出了将改进进与重组技术术进行揉合地地的思想：分分析现有情况况，了解存在在问题，确定定核心优化流流程，利用BBPR思想考考虑广州地铁铁方案，并结结合企业条件件，最终提出出在现有阶段段切实可行的的目标流程设设计和其配套套说明的设计计所以广州州地铁目标流流程优化是对对企业核心流流程的局部重重组和与BPPI结合的阶阶段性重组利用图进行说明明，可以表示示为：BPR与BPII关系图示对广州地铁部分分流程进行阶阶段重组后，通通过持续改进进保持流程的的先进性，追追求更大的满满意度，然后后再在此基础础上进行进一一步的重组，形形成阶梯式的的延续，直至至再造结束。
所所以，我们对对广州地铁进进行的工作，在在观念认识层层次上，是长长期永续的，而而在项目期间间内，则是一一个阶段性的的BPI工程程1.3. 流程优化方法与与技巧所有企业的最终终目的都应该该为了提升顾顾客在价值链链上的价值分分配流程优优化就是为了了以一种新的的方式为客户户提供价值增增加，并提升升这种价值增增加的程度反反映到流程设设计的具体上上，就是利用用ESIA的的原则，来尽尽可能减少流流程中非增殖殖活动以及调调整流程的核核心增殖活动动，解决流程程问题ESSIA是指EE（Elimiinate）清清除、S（Simpllify）简简化、I（Integgrate）整整合和A（Autommate）自自动化这四个方面的内内容可以用下下面的表格进进行表示：清除简化整合自动化v 过量产出v 活动间的等待v 不必要的运输v 反复的加工v 多余库存v 缺陷、失误v 活动重复v 活动的重组v 反复的检验v 跨部门的协调v 表格v 程序v 沟通v 物流v 活动v 团队v 顾客(流程上游游方)v 供应商(流程下下游方)v 脏活v 累活v 乏味的活v 数据采集v 数据分析v 数据传输E（Elimiinate）:: 清除主要指对企业现现有流程内的的非增值活动动予以清除。
非非增值活动中中，有一些是是不得已而存存在的，而另另一些则是多多余的，我们们所清除应该该是多余的非非增值活动因因而在进行设设计流程时，对对流程的每个个环节或者要要素，可以思思考“这个环节为为何要存在？？” “这个流程所所产出的结果果是整个流程程完成的必要要条件吗？” “它的存在直直接或间接产产生了怎样的的结果？”“清除它会会解决怎样的的问题点？”“清除它可可行吗？”通过一系系列的问题，来来着手判断是是否是非增值值环节，是否否是多余的，它它的存在产生生了怎样的不不利影响，而而清除是否可可行如何消消除或最小化化这些活动，同同时又不给流流程带来负面面影响是重新新设计流程的的主要问题1. 过量产出超过过需要的产出出对于流程而而言就是一种种浪费，因为为它无效地占占用了流程有有限的资源，在在一定意义上上，它带来的的问题是增加加库存和掩盖盖问题2. 活动间的等待指指流程内任何何时刻由于某某种原因导致致的对人或物物的等待带带来的问题是是造成待处理理文牍和库存存物品的增加加，通行时间间加长，追踪踪和监测变得得更加复杂，却却几乎未增加加顾客价值3. 不必要的运输任任何人员、物物料和文牍移移动都要花时时间，浪费了了员工时间，增增加了成本。
4. 反复的加工在在公司运营流流程的实际运运作中，很多多产品或是文文件会被处理理多遍那么么这些处理增增值吗？如增增值是否由于于产品设计不不佳或是由于于流程不完善善？5. 过量的库存不不但指物品的的库存，还包包括流程运营营过程中大量量文件和信息息的淤积6. 缺陷、失误一一般来说，产产生故障的原原因除了人员员，很大原因因在于流程结结构的原因7. 重复的活动如如信息需要重重复的录入，而而运用了数据据库共享技术术就可以在整整个价值链的的任何一点上上输入，为整整个价值链共共享8. 活动的重组是是指相似的活活动在处理上上有部分不同同时，为了适适应某些特定定的习惯就采采取不同流程程方式，造成成流程资源的的浪费这种种活动应进行行清除与重组组9. 反复的检验有有些检验，监监视与控制已已成了一种官官僚作风和形形式主义，已已不具有它本本来的意义，甚甚至成了设置置管理层次和和管理岗位的的理由应将将部分检验，审审核工作进行行授权，不要要事无巨细地地都上报，造造成审核的形形式化和上层层领导工作的的繁重和低价价值10. 跨部门的协调跨跨部门的协调调已经成了本本位主义，官官僚作风的一一个代名词应应加强流程的的整体观，进进行职责的重重新定义。
S（Simpllify）: 简化在尽可能清除了了不必要的非非增值环节后后，对剩下的的活动仍需进进一步简化一一般来说可从从下面各方面面进行考虑1. 表格许多表格格在流程中的的运作中根本本没有实际作作用，或表格格设计上就有有许多重复的的内容根据据重新设计表表格和IT技技术的介入，可可以减少不少少工作量和环环节2. 程序在原有流流程设计时，通通常认为流程程内员工的信信息处理能力力非常有限，因因而一个流程程通常被割裂裂成多个环节节，以让足够够多的人来参参与流程任务务完成通过过IT手段运运用，对于信信息处理能力力得以增加，可可以简化流程程的程序，整整合一些工作作内容，提高高流程结构性性效率3. 沟通简化沟通通，避免沟通通的复杂性4. 物流虽然大部部分物流的初初始设计都是是自然流畅且且有序的，但但在使用过程程中为了局部部改进而进行行的零敲碎打打式的变动，在在很大程度上上，流程变得得低效有时时，调整任务务顺序或增加加一条信息的的提供，就能能简化物流I（Integgrate）: 整合对分解的流程进进行整合，以以使流程顺畅畅、连贯，从从而更好地满满足顾客需求求1. 活动授权一个个人完成一系系列简单活动动，将活动进进行整合，从从而可以减少少活动转交的的发错率和缩缩短工作处理理时间，实现现流程与流程程之间的“单点接触”。
2. 团队合并专家家组成团队，形形成“个案团队”或“责任团队”这样使得得物料、信息息和文件旅行行距离最短，改改善同一流程程上工作的人人与人之间的的沟通3. 顾客（流程的下下游）面向向客户，和客客户建立完全全的合作关系系，整合客户户组织和自身身的关系，将将自己的服务务交送于顾客客组织的流程程4. 供应商（流程的的上游）消消除企业和供供应商之间的的一些不必要要的官僚手续续，建立信任任和伙伴关系系，整合双方方的流程A（Autommate）: 自动化化对于流程的自动动化，不是简简单以自动化化完成就可以以了，事实上上，许多流程程，计算机的的应用反而使使得流程更加加复杂和繁琐琐，因而是在在对流程任务务的清除、简简化和整合基基础上应用自自动化，同时时，任务的清清除，简化和和整合许多也也是要依靠自自动化来解决决1. 脏活、累活与乏乏味的工作2. 数据的采集与传传输减少反反复的数据采采集，并降低低单次采集的的时间3. 数据的分析通通过分析软件件，对数据进进行收集，整整理与分析加加强对信息的的利用率以上都是针对细细节，在流程程优化设计中中所需考虑的的问题，那么么从大的方面面归结起来，实实际上是由以以下设计要点点为指导的，有有些要点是对对上述ESIIA内容的总总括，还有些些是对ESIIA内容的补补充。
1. 以客户为导向2. 计划与执行相分分离3. 评审流程简化与与规范化4. 审查、执行与评评价相分离5. 会计核算面向管管理，财务业业务一体化6. 职责分工明确7. IS信息的一体体第 20 页 共 56 页广州地铁关建业务流程优化报告 汉普管理咨询（中国）有限公司2 流程示例为了说明我们在在广州地铁中中对于现状业业务流程进行行优化的工作作，先举一个个比较具有代代表性的例子子来说明目标标优化流程是是如何产生的的在这里，我们选选取了全面预预算管理流程程进行说明这这主要是考虑虑全面预算管管理在地铁公公司实行时间间不长，仍然然处于尝试阶阶段，缺乏历历史数据的积积累，在制度度的制定上仍仍然需要完善善，同时，还还考虑到广州州地铁正在进进行的信息系系统规划工作作，而且，流流程涉及的部部门和岗位比比较多，基于于这些考虑，将将全面预算管管理流程作为为示例进行分分析，来说明明汉普公司对对于广州地铁铁进行的基于于信息系统规规划目的的业业务流程优化化工作是如何何处理的优流程示例，列列举了广州地地铁在全面预预算管理方面面的几个有关关的流程和优优化之后的结结果，同时对对化的方法结结合流程优化化的原则进行行了分析。
参参照示例，广广州地铁能够够比较清楚的的了解汉普公公司对其其它它的流程所做做优化的方法法2.1. 现状流程示例(见下页)第 56 页 共 56 页2.2. 目标流程在参考广州地铁铁预算相关的的现状流程后后，我们向总总公司财务总总部预算分析析部以及其他他事业部相关关部门了解了了公司关于全全面预算管理理的情况，包包括预算编制制、预算执行行、预算控制制及预警等各各方面的情况况，结合地铁铁公司目前有有关全面预算算管理制度、财财务管理制度度及其他相关关的管理制度度基础上，并并利用上文提提到的地铁公公司流程优化化的原则、方方法、技巧在在信息系统的的全面支持下下，同时征求求了预算分析析部等相关人人员的意见，得得出了如下的的目标流程：：(见下页)2.3. 流程优化分析对比现状流程和和目标流程，如如果仔细分析析的话，我们们可以看到，在在上文中提到到的ESIAA的流程优化化方法在这个个例子中能够够得到比较全全面的展现根据广州地铁现现状流程和我我们从多个部部门了解到的的情况，我们们可以把广州州地铁在全面面预算管理中中存在的问题题列举如下：：预算编制阶段：：1. 现阶段企管总部部制定公司年年度发展目标标的时间在财财务部门制定定预算之后，所所以，发展目目标的工作指指导性比较差差。
2. 对于预算中明细细科目内容的的定义，其中中管理费用已已经在做一个个统一的标准准，并能提出出意见指导第第二年的工作作，但是由于于各部门间的的成本特性差差异比较大，对对不同的成本本特性需逐步步建立其不同同成本定额，并并需逐步完善善和逐渐调整整3. 建设总部、资源源总部、运营营总部、总公公司各职能部部门的预算编编制方法上，根根据不同性质质的经济主体体采用不同的的处理方法，但但因地铁公司司所经营的业业务实体多种种多样，在编编制预算时存存在很大的难难度，因此还还需逐步完善善预算编制、执执行的体系，特特别是在预算算的深度及其其全面性上予予以加强4. 财务总部对于其其他各总部和和总公司各职职能部门仍需需要加强预算算编制的培训训，增加交流流的机会，从从而进一步推推广全面预算算管理在广州州地铁全公司司的认知和参参与5. 目前虽然预算领领导小组部分分成员有相关关业务背景，但但成立预算工工作小组成员员时，其成员员结构仍需要要有各主要部部门的业务骨骨干组成，预预算工作小组组为临时工作作小组，在预预算编制完毕毕后，可解散散，各成员即即回到原工作作岗位预算执行和调整整阶段：1. 资金计划中除了了固定资产的的部分审批所所花费的时间间比较短，但但是涉及固定定资产的部分分在20022年争取做到到先立项、后后纳入 预预算。
财务部部门要求基层层的部门在110~15日日之前上报资资金计划但但立项管理工工作具体由哪哪一部门负责责，目前地铁铁公司还没确确定，因此在在具体操作上上存在一定的的难度2. 财务部对于下级级各业务部门门的合同执行行情况都有一一个比较全面面的了解，同同时对于一些些比较重要的的问题也同各各业务部门进进行了沟通和和协调，使预预算的执行更更为顺畅3. 预算的调整与预预算编制流程程相似，当需需进行预算调调整时，其执执行过程与预预算编制过程程可基本遵循循预算编制过过程4. 预算控制过程包包括预算的执执行、预算监监督、情况分分析、预算调调整等2.4. 流程改进方法应应用在对现状流程进进行改进的时时候，我们遵遵循ESIAA的原则，同同时也考虑到到一些相关的的因素：现 状优 化E（清除）1需要总公司对于于一些文档进进行备案数据库的支持清清除了流程运运营过程中大大量的文件和和信息的淤积积S（简化）1预警报告的产生生需要先由事事业总部/总总公司编制财财务报表后根根据情况交由由财务总部分分析处理通过IT系统的的支持简化了了报告制定和和结果分析以以及提交预警警报告的动作作2需要提交的表格格比较繁琐通过系统支持规规范了表格，使使信息流动更更畅通。
I（整合）1在基层部门制定定预算的时候候由相关的预预算责任部门门制定预算，并并报派驻财务务部将预算制定的工工作交由预算算责任部门和和派驻财务部部共同执行A（自动化）1由企管总部提出出公司的发展展目标，下级级预算部门依依据目标查询询历史数据编编制预算可以利用系统功功能编制多个个预算和参考考系2文档在部门之间间的流转采用用手工的方式式进行收发利用OA系统进进行文档传递递和审批3系统外审批系统内审批，增增加了流程的的透明度，减减少了部门之之间文件流转转的时间延误误，但是需要要强化安全性性的概念4各事业部业务部部门提供的许许多商业数据据不能够及时时全面的提交交到财务部，作作为制订预算算的重要参考考资料通过信息的集中中，管理财务务能够更及时时全面的了解解事业部各业业务部门的情情况，预算工工作小组（由由预算分析部部和业务专家家组成）能够够更有效的进进行预算的制制定3 关键业务流程优优化广州地铁项目前前一段的现状状流程描述中中，客户提出出了73个现现状流程，经经过分析和讨讨论后，我们们挑选出了112个涉及财务务、人力资源源、运营等多多个部门的关关键流程进行行了优化，优优化的工作将将在下面进行行详尽的描述述。
由于在示示例中我们已已经列举了流流程优化的方方法是如何在在地铁项目中中应用的，所所以，下面主主要围绕问题题的描述和解解决方法，不不多赘述方法法的运用对对于关键流程程之外的322个流程，我我们也依据BBPR的观点点和汉普公司司的经验积累累，给出了相相关的解决方方法和改进方方向，详见附附件希望广广州地铁公司司能够在逐步步的流程优化化过程中，掌掌握科学与合合理的方法，将将BPR和BBPI相结合合，最大程度度的改进公司司流程，使其其在某一时期期达到最优下文涉及到的目目标流程图，请请参照附件BB中的《目标标优化流程__V1.2》3.1工程支付付审批流程流程描述：该流流程体现了在在地铁公司内内普遍存在的的一个问题，就就是流程审批批的解决方法法序号现状问题优化结果1工程支付审批流流程体现一个个在地铁公司司内部普遍存存在的问题，就就是由于公司司实际情况造造成的审批层层次过多如如何解决这个个问题，成为为提高流程通通畅程度，减减少文档流转转时间的一个个在经过对多个流流程、多个部部门的访谈后后，考虑到地地铁公司的审审批层次制定定有其一定的的合理性和不不可替换性，所所以流程的改改进点在于对对文件审批的的IT支撑上上。
也即通过办公自自动化系统的的支撑，使文文件的审批更更加及时，流流程更加透明明公司的有有关领导和相相关部门的人人员能够随时时了解到一定定文档的审批批情况，从而而做出相应的的处理，以达达到加快文件件审批速度、提提高文件审批批质量、增加加文件审批透透明度的目的的3.2成本、费费用核算流程程流程描述：该流流程是将《成成本费用核算算流程（1）》同同《成本费用用核算流程（22）》整合而而成的地铁铁公司成本、费费用核算流程程的优化，目目的在于明确确岗位、统一一信息同时时，在支持网网络的财务系系统的支持下下，能够减少少总部和异地地部门或公司司交流的困难难序号现状问题优化结果1各部门间信息没没有集成、共共享，存在多多个“信息孤岛”通过IT系统的的支撑能够实实现有关财务务数据和信息息在一定安全全体系监督下下的共享2凭证的编制和审审批、明细分分类账和总账账的编制全都都是由手工处处理通过IT系统的的支撑能够简简化财务账编编制的工作实实现信息极大大程度的共享享3参与流程工作的的岗位比较多多系统的功能的约约束将部分人人员从现有的的流程中解脱脱出来在改改进后应该明明确系统支持持下流程上的的岗位责任，避避免岗位定义义不清造成的的4费用报销格式不不能保证一致致。
利用系统模板和和成本费用明明细项定义统统一了工作，简简化了流程5长期出差情况下下不能及时的的报销费用支持网络和远程程登录的财务务系统能够减减少地域对费费用报销工作作造成的障碍碍3.3资金管理理流程流程描述：优化化后的资金管管理流程需要要和优化后预预算流程结合合来看，资金金的管理需要要在流程进行行过程中充分分地了解预算算的立项情况况、资金计划划同预算的比比较情况、资资金使用情况况、资金需求求计划情况、资资金储存情况况等资料，从从而对其进行行分析解决方案：序号现状问题优化结果1预算的制定不能能够作为立项项的标志，对对于具体的工工作仍然需要要重新提交资资金计划改进了的工作将将向“以预算的制制定作为立项项标志”的方向靠近近但是，这这种工作方向向在一定程度度上增加了预预算制定的难难度，同时也也需要财务的的适当放权，也也即对于其他他总部和二级级、基层部门门，在一定信信任度和情况况研究的情况况下放宽对于于预算制定的的管理2资金数据没有集集中管理，不不利于分析和和借鉴通过资金情况数数据库对于相相关信息集中中管理3.4预算管理理流程流程描述：解决方案：序号现状问题优化结果1预算的问题在示示例中已经详详细说明，这这里不加赘述述。
3.5招聘流程程流程描述：该流流程描述了地地铁公司在现现有业务的基基础上，考虑虑HR相关咨咨询公司介入入后的发展趋趋势而应有的的人员招聘流流程解决方案：序号现状问题优化结果1参加招聘人员的的资料不能够够加以分类处处理对于招聘人员的的一些可量化化数据进行分分类处理，增增加了数据分分析的支持2对于参加招聘人人员进行的面面试没有相关关的题库支持持，仍然采用用依实际情况况临时制定答答卷有题库支持，使使得招聘工作作更加科学，合合理的试卷能能够更充分的的体现参加招招聘人员的综综合素质3现阶段招聘工作作程序仍然比比较简单考虑到地铁的发发展方向和标标杆，建议地地铁公司未来来的人员招聘聘能够向国际际同行业先进进企业靠拢，对对应聘者进行行全方位的考考核，使其能能够更适合将将来的岗位需需要3.6培训流程程流程描述：地铁铁公司员工培培训流程解决方案：序号现状问题优化结果1公司对于员工的的培训仍然处处于比较基本本的阶段建议地铁公司能能够学习国外外先进的人力力资源管理经经验，制定公公司职业发展展规划及员工工人个人职业业生涯发展计计划，在结合合公司整体培培训计划的基基础上，给所所有希望发展展的员工一个个平等的机会会。
培训需求求调研资料库库的积累培培训后的培训训评估，培训训效果信息反反馈等的信息息积累2培训结果对于费费用报销的影影响仍然不是是很大在未来公司人力力资源的发展展中，充分考考虑公司与员员工、主动和和被动的培训训要求，适度度放宽员工参参加培训的限限制，但是财财务需要加强强培训的风险险控制3.7采购流程程流程描述：采购购流程参考了了《物资采购购计划流程》、《评评选供应商流流程》、《物物资采购流程程》，制定了了在相关的EERP系统采采购模块支持持下的地铁公公司采购流程程解决方案：序号现状问题优化结果1采购计划的制定定在现阶段是是依照历史数数据、现状和和估算，手工工制定物料需需求计划，从从而指导采购购通过系统支持，在在充分的考虑虑和运算后得得出较为合理理的物料需求求计划2对于供应商的管管理不成体系系，新供应商商评定的流程程耗时长通过系统的采购购模块对供应应商进行比较较全面的管理理3采购合同和采购购订单的审批批都是手工进进行的利用ERP系统统的采购模块块进行系统内内部的合同和和订单审批4在整个过程中，物物资部只是一一个具体采购购执行部门，没没有将采购管管理同库存管管理及生产运运作进行整体体衔接，形成成内部供应链链的关系。
利用IT系统的的支撑使采购购的计划制定定同库存、生生产运作建立立紧密的关系系是采购计计划的制定更更有针对性、指指导性，更能能准确的反映映实际的情况况3.8仓储管理理流程流程描述：解决方案：序号现状问题优化结果1仓库没有进行统统一管理通过系统的约束束迫使松散的的管理向统一一管理方式靠靠拢2编码体系对于实实际工作的指指导性不能充充分体现利用先进的库存存管理系统通通过科学的编编码体系对地地铁公司的物物资进行统一一管理3盘点的管理不很很严格加强管理制度和和审批控制，对对于物资的盘盘亏（特别是是重要物资）加加强分析4对于废品废料，或或经修理仍可可使用的高价价物资管理不不够加强对于废品废废料等的管理理，经确认后后应分类处理理3.9危机事故故管理流程流程描述：本流流程基于“事故处理流流程”而进行优化化解决方案：序号现状问题优化结果1事故发生后，相相关请示、打打报告、审批批多，时间长长依据事故处理办办法，办法包包括事故的定定义、事故的的分级及其级级别的因素，依依不同的级别别制定不同的的处理办法，事事故相关的责责任（包括法法律责任和道道德责任）和和损失（包括括声誉损失和和经济损失）的的评估，救援援小组成员组组成的原则、要要求等。
2已有存档分析，并并作为下次处处理依据之一一对事故处理结果果、处理报告告进行分析，并并形成解决办办法数据库，作作为下次事故故发生解决办办法依据之一一，并成为事事故预防的依依据地铁公司的危机机管理注意事事项：1. 制度：地铁公司司需要建立一一个比较完备备的危机管理理制度，主要要解决在正常常情况下和特特殊情况下对对于危机如何何预防、如何何准备和计划划对于危机进进行的管理、危危机的识别、在在问题出现的的时候采取何何种方式解决决、领导层如如何监控危机机处理的全过过程、危机的的反馈等多方方面的问题2. 应急处理方案：：v 到目前为止，虽虽然地铁公司司还发生过重重大危机事故故，但是仍然然不能放松对对于可能发生生事件的警惕惕相关的管管理制度仍然然需要严格加加强和推行v 应该有一个专门门或者兼职的的部门或小组组负责对出现现的问题进行行分析和制定定级别v 地铁公司应该制制定一个比较较完善的事故故级别体系，通通过多个可以以量化的参数数对可能发生生的事故进行行明细的分级级，同时提出出处理的明确确流程，并在在一定程度上上可以适度授授权对于不不同级别的事事故，应该有有一个比较完完备的人力资资源库，能够够在比较短的的时间内找到到合适的人选选，组成事故故处理的小组组。
v 科学合理的危机机现场调查方方法3. 后备人力资源：：在应急方案案中应包括解解决具体问题题的人员信息息库，能够利利于方便快捷捷的查询同同时，可以制制定某个岗位位的第一、第第二……人选，防防止因人员缺缺席造成不必必要的时间拖拖延4. 报告：对于危机机的请示报告告可以制定模模板，减少因因为填写报告告交领导审批批造成的时间间浪费比较较重要的报告告应该是危机机情况调研、问问题分析以及及解决方案的的事中和事后后报告，作用用是明确责任任、避免问题题再次发生、丰丰富补充危机机管理数据库库3.10文件送送批流程流程描述：文件件送批流程是是基于“外签件批送送流程”而优化的结结果，其优化化原则为汉普普BPR理论论体系之流程程优化ESIIA原则对对于地铁公司司而言，每月月对内、对外外报送的公文文非常多，而而公文的内容容、要求的形形式等对外、对对内都必须统统一化，体现现地铁公司的的专业、务实实的形象而而目前的“外签件批送送流程”、“内签件批送送流程”存在流转时时间过长、流流转过程不明明朗、重复活活动等问题，针针对这些问题题，提出基于于IT技术支支撑的如上目目标流程解决方案：序号现状问题优化结果1审核、审批过程程目前是人工工以磁盘或书书面纸张形式式进行审核、审审批的传递,,且流程不透透明。
目标流程需应用用于IT系统统，使公文的的整个审核、审审批流程对相相关人员透明明化，并把每每一审核、审审批环节中的的结果留下痕痕迹，包括审审核、审批的的结果、意见见、方向以及及每一环节所所需的时间2由于某审核、审审批人员的出出差或其他原原因，而无法法在正常的工工作日内完成成建立例外审核、审审批制度，以以使流程能够够具有灵活性性和弹性；3目前在流程中存存在从各个角角度的“文整”、“审核”的一种检查查工作针对不同业务领领域、不同专专业要求，建建立不同类型型、不同系列列的文档模板板，并以制度度形式上升到到公司级执行行文档模板板需求需根据据专业要求而而定，一般需需求有：模板板的页眉、页页脚的宽度；；公司LOGGO及颜色、尺尺寸、位置；；字体、字号号、颜色；页页面的尺寸、方方向及装订的的要求；文档档结构的标识识形式等另另：模板的作作用是相关人人员在编写公公文时，可参参照对应的公公文模板，以以提高公文质质量，同时提提高公文审批批、审核流程程的效率4在流程中存在一一定的高层领领导对活动内内专业内容进进行审核建立词条管理，编编制词条手册册，形成制度度并上升到公公司级推行这这样对在专业业领域内的描描述可以通用用化、统一化化、准确化，以以及尽量的全全面，以减少少在技术审核核的重复和减减少时间。
5流程没有采取一一种版本号对对文件进行管管理建立文档版本号号管理，以便便保存文档修修改记录、修修改时间、修修改人及文档档被拷贝次数数等3.11合同管管理流程流程描述：本流流程基于“资源总部流流程_合同管理流流程”、“合同部建设设流程_建设总部工工程项目合同同审查会签流流程”、“合同部建设设流程_建设总部工工程项目外合合同审查会签签流程”而进行优化化，对于地铁铁公司而言，合合同管理可分分为三大阶段段：第一：合合同招投标阶阶段；第二：：签订前的会会签阶段；第第三：签订后后合同的执行行阶段合同同部是制定合合同管理规则则、管理制度度的管理、控控制、监督部部门，那么对对于合同管理理的重点是对对各种合同签签订前、签订订后执行过程程中的一种控控制和监督，因因此重点是控控制和监督手手段、方法的的建立目前前一个重要地地、有效地的的方法是合同同签订前的招招投标管理和和合同会签目目前有关工程程合同管理和和大型机电设设备、材料采采购等在这样样的管理机制制下较为成功功和实用，但但对于运营、资资源的非工程程建设合同管管理则显得有有些僵硬，欠欠缺一定的快快速反应能力力性和弹性，因因运营、资源源的业务经营营是在一个买买方市场下进进行业务经营营，因此市场场要求非常明明显。
解决方案：序号现状问题优化结果1对于合同会签、合合同收付款的的会签，从审审核、审批角角度上需要一一种例外的审审核制度，特特别是运营采采购、资源的的商务合同在合同会签阶段段时，可建立立一种例外审审核制度，以以使会签流程程具有一定的的全面性和灵灵活性，以保保证流程能顺顺利不停地往往前走2对于资源、运营营（不含中大大型的材料、机机电设备的采采购）的商务务合同在招投投标管理的运运用有些僵硬硬如资源的的10万元商商铺出租合同同需进行招投投标，这在市市场要求不合合适对于运营、资源源非工程建设设合同，在进进行招投标的的合同金额范范围上，可根根据业务特点点进行合理的的划分，以提提高流程的局局部效益3目前已有合同模模板的管理，但但还需与信息息系统结合，应应用到流程中中建立合同模板管管理，并建立立相关的版本本号管理4招投标管理办法法、合同管理理办法等均是是合同各阶段段审核的依据据之一，因此此需与信息系系统结合，应应用到流程中中流程局部可应用用于IT系统统，对于招投投标部分，可可把有关招投投标的资料电电子数据化，作作为本流程的的基础数据之之一，包括合合同文本模板板、招投标管管理办法、合合同管理办法法等5目前地铁公司各各部门已有基基础的合同安安全、合同风风险的管理，其其管理办法可可成为数据化化，应用的流流程中。
建立地铁公司统统一的合同安安全和合同风风险管理，包包括合同信息息安全和合同同台账的安全全管理6目前各财务部没没有对应收、应应付及收付款款进行账龄分分析建立合同收付款款的账龄分析析，账龄分析析的结果可作作为合同商务务谈判的重要要依据之一，可可争取更有利利力的商务条条款，降低合合同风险3.12合同变变更流程流程描述：本流流程基于“1、2类合合同变更管理理流程”、“3、4类合合同变更管理理流程”而进行优化化，目前在地地铁的建设高高峰期，地铁铁公司会发生生很多的合同同变更业务，且且合同变更涉涉及的技术、商商务条款等均均较为复杂，同同时要求的变变更时间短等等，因此变更更过程中的评评估、审批、重重设计等均需需一种快速的的集体决策过过程，以满足足建设需要解决方案：序号现状问题优化结果1目前合同变更一一个有力的控控制的手段是是集体决策，但但决策的依据据是相关的商商务指标、技技术指标，需需把指标具体体的要求数据据化，作为流流程管理的基基础数据之一一建立、完善变更更过程控制指指标体系2目前已有变更基基础数据的收收据和分析，但但需把积累信信息数据化，作作为流程管理理的基础数据据库，在管理理上提供一个个方便的积累累手段。
建立变更数据的的档案管理，包包括变更原因因、变更提出出时间、变更更批出时间、变变更内容、变变更记录及各各岗位变更审审核的依据和和变更岗位负负责人4 附件A——其他他流程评价除了报告正文提提到的流程之之外，我们也也对地铁公司司提交的流程程进行了整理理，同时对流流程进行了点点评，同时提提出了流程的的改进方向通通过报告中提提到的流程改改进方法，依依照BPI和和BPR相结结合的原则，对对自身的管理理流程进行改改良优化序号名 称部 门流程评价1.固定资产折旧流流程综合部v 固定资产管理可可以指定到人人和部门，增增加公司对于于固定资产的的管理，在出出现问题的时时候可以尽快快的找到负责责人v 建立固定资产台台帐，统一管管理公司各总总部和分公司司固定资产的的相关信息2.预警管理流程预算分析部v 采用IT支撑的的财务系统，依依据财务报表表分析的结果果和预先定义义的标准由系系统自动的提提出预警信息息及报告，在在网络的支持持下各部门能能够及时的看看到自己的问问题，做出相相应的调整3.投资项目审批流流程财务总部v 需要关注的是项项目可行性分分析的合理性性、全面性，从从而能够减少少其他部门审审批的时间。
v 对于比较大的投投资项目是否否考虑使用会会审的方式v 关于审批问题的的解决参照报报告正文提出出的解决方案案4.统计工作管理流流程预算分析部v 定义信息分类的的标准，能够够增加信息收收集的准确性性v 利用IT系统的的支撑信息收收集的自动化化5.征地拆迁工作流流程建设总部v 涉及政府部门和和相关企业比比较多，不可可控因素较多多，流程设计计需要考虑地地铁公司同各各方面关系如如何协调6.计划统计、信息息管理流程建设总部v 类似于《统计工工作管理流程程》，都需要要对于信息收收集标准进行行统一7.总体、年度工程程计划编审报报批流程建设总部v 关于涉及审批的的问题，都可可以考虑参照照《工程支付付审批流程》8.工程招标、投标标管理流程建设总部v 工程的招标和投投标可以遵循循比较成熟的的法律法规规规定，工作改改进的方向就就是使招投标标中的具体业业务能够遵循循法律法规9.重大技术问题审审批工作流程程建设总部v 审批解决方法考考虑参照《工工程支付审批批流程》10.施工图管理流程程建设总部v 在IT支持下对对施工图进行行系统的管理理11.工程建设项目质质量安全管理理流程建设总部v 现状流程已经比比较适当的说说明了在工程程建设项目中中的质量安全全管理问题。
这这方面工作的的重点在于制制定科学的质质量安全管理理制度12.目标计划管理流流程运营总部v 重点在于如何制制定目标13.时刻表编制及调调整流程运营总部v 时刻表的编制主主要问题在于于这方面工作作的科学性v 可以考虑采取IIT支撑下的的OA系统中中的电子审批批的方法14.安全检查流程运营总部v 由部门内部参照照其工作的实实际情况优化化15.国产化项目管理理流程运营总部v 国产化的主要工工作重点在于于对国产化指指标体系的评评定和确立16.票务现场稽查流流程运营总部v 这是一个部门内内部的流程，关关键点在于对对出现的问题题提出合理的的应对措施17.车站票务检查流流程运营总部v 需要加强检查的的准确性和测测试方法的合合理性，不是是流程解决的的问题18.车辆维修流程运营总部v 做好计划，考虑虑一些重要的的备品备件的的库存情况，同同时能够准确确的对其进行行跟踪管理19.安全教育流程办公室v 用流程的方法不不能够更有效效的解决这方方面的问题20.重大活动策划、组组织流程办公室v 同上21.接待工作流程办公室v 同上22.地铁商铺装修管管理流程资源总部v 同上23.广告媒体管理工工艺流程资源总部v 同上24.新线策划流程企管总部v 解决意见参考《征征地拆迁流程程》25.经营目标考核流流程企管总部v 该流程的重点在在于制订一个个较合理的考考核指标体系系，体系的制制定需要考虑虑部门业务的的区分，在一一定程度内有有所区别。
26.年度营销计划申申报流程企管总部27.总公司计算机设设备维修流程程企管总部v 也可以考虑由信信息中心统一一管理维修必必要是可以设设专门的岗位位解决在各事事业总部、分分公司、总公公司的设备软软硬件问题28.总公司诉讼案件件处理流程法律部v 重点在于案件的的诉讼，而非非流程29.总公司重大技术术管理流程总工室v 加强对于技术数数据、处理方方法等的保存存管理，便于于分析整理，可可以减少日后后解决相似问问题的困难30.技术委员会咨询询业务流程技术委员会31.内部人员调配流流程HRv 调配原则和要求求v 由人力资源部门门依据考评结结果对调配要要求进行合理理化分析v 对于人员的分析析应该和相关关的部门共同同完成，避免免因专业的不不了解而造成成的偏差v 不应该存在“征征求进出部门门人员意见”的动作32.员工（总部级领领导、部门经经理及以下人人员）考评工工作流程HRv 重要的在于考评评指标体系的的建立，和考考评的全面性性、公正性、合合理性v 考评的结果对于于员工的奖惩惩应该有一定定影响5 附件B——目标标流程图请参见《地铁公公司目标优化化流程图》 中英文缩写写词条备注MIS: Maanagemment iinformmationn systtem 管理理信息系统BPR: Buusinesss proocess reenggineerring业务务流程重组BPI: Buusinesss Proocess Improovemennt 业务务流程改进CRM: Cuustomeer Rellationnship Managgementt客户关系管管理SCM: Suupply Chainn Manaagemennt 供应链链管理ERP: Ennterprrise RResourrce Pllan 企业业资源计划OA: Offfice AAutomaation 办公自动化化HRMS: HHuman Resouurces Managgementt Systtem 人力力资源管理系系统PDM: Prroductt Dataa Manaagemennt 产品数数据管理CAD: Coomputeer Aidded Deesign 计算机辅助助设计TOC: Tootal OOwn Coost 总体体拥有成本BIS: Buusinesss inttelliggence Systeem 商业智智能系统PJM: Prrojectt methhodoloogy项目管管理方法论AIM: Appplicaation Impleementaation Methoodologgy ORRACLE应应用系统实施施方法论。