长风破浪会有时，直挂云帆济沧海 住在富人区的她 法国巴黎银行(香港) 招 Temp Research Assitant全真模拟题4套合一带答案（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第壹卷一.综合测验-全考点(共100题)1.单选题 对于季节性融资，如果某公司在银行有多笔贷款，且贷款可以展期，银行一定要确保其不被用于( )A 长期投资B 股票投资C 投机投资D 其他投资答案 A解析 如果公司在银行有多笔贷款，且贷款是可以展期的，此时银行一定要确保季节性融资不被用于长期投资，比如营运资金投资这样做的目的是为了保证银行发放的短期贷款只用于公司的短期需求，从而确保银行能够按时收回所发放的贷款2.单选题 甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险公司投保车辆损失保险。
在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元保险公司按照保险条款向被保险人赔付了25万元，并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元按照我国《保险法》的规定，对于被保险人余下的5万元损失，正确的处理方式是( )A 被保险人无权再要求第三者赔付B 被保险人有权再要求第三者赔付C 保险人有权向第三者要求再赔付D 被保险人和保险人均无权再要求第三者赔付答案 B解析 保险人向第三者行使请求赔偿的权利，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿的权利3.单选题 ( )是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程A 银行自我监管B 外部监管C 行业自律D 市场约束答案 D解析 市场约束也被称为“市场纪律”，是指银行的债权人或所有者，借助于银行的信息披露和有关社会中介机构，通过自觉提供监督和实施对银行活动的约束，把管理落后或不稳健的银行逐出市场等手段来迫使银行安全稳健经营的过程4.单选题 （ ）是一个行业的发展的巅峰时期A 初创期B 成长期C 成熟期D 衰退期答案 C5.多选题 终身寿险根据缴费方式的不同可以分为( )。
A 普通终身寿险B 限期交费终身寿险C 趸交终身寿险D 新型终身寿险E 分次缴清终身寿险答案 A,B,C解析 终身寿险根据缴费方式的不同可以分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险6.判断题 商业银行提供的贵重金属保管、信息咨询等服务所收取的费用都属于利息收入[2016年11月真题]A 错B 对答案 A解析 贵重金属保管、信息咨询等服务所收取的费用属于手续费和佣金收入，是银行的非利息收入7.单选题 下列不属于票据丧失后的补救措施是( )A 登报声明作废B 挂失止付C 公示催告D 提起诉讼答案 A解析 票据丧失后的补救措施只有三个：挂失止付、公示催告、提起诉讼8.单选题 下列选项中,( )不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分.A 人合公司B 资合公司C 人合兼资合公司D 两合公司答案 D解析 以公司信用基础为标准,可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司.D项,以公司股东承担责任的范围和形式为标准,可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司.9.单选题 下列各项中，不能作为抵债资产的是( )[2014年11月真题]A 机器设备B 著作权C 交通运输工具D 资产已先于银行抵押给第三人的答案 D解析 下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：①抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的;②所有权、使用权不明确或有争议的;③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的;④依法被查封、扣押、监管的资产;⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施;⑥其他无法变现或短期难以变现的资产。
10.判断题 通过目录对客户的信任表示感谢A 错B 对答案 A解析 通过客户信件对客户的信任表示感谢，同时，也突出了客户所提供信息的真实性和完整性的重要性11.多选题 下列属于夫妻一方个人财产的有（ ）A 一方的婚前财产B 一方专用的生活用品C 一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用D 一方赌博所借债务E 遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产答案 A,B,C,E12.单选题 下列关于个人贷款还款方式的表述，正确的是()[2015年5月真题]A 等额累进还款法是指借款人在每个时间段以一定比例累进的金额偿还贷款，按还款间隔逐期归还，在贷款截止日期前全部还清本息B 等额本息还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减C 等额本金还款法是指贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息D 到期一次还本付息法是指借款人需在到期日还清贷款本息，利随本清答案 D解析 A.项是等比累进还款法的定义;B.项是等额本金还款法的定义;C.项是等额本息还款法的定义13.判断题 在抵押物的认定过程中，只要取得共有人同意抵押的证明，抵押人就可以将共有财产全额抵押。
)[2015年10月真题]A 错B 对答案 A解析 用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限14.单选题 下列对保险产品的配置原则问题，说法不正确的是（）A 先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B 发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑C 尽量不要减少客户所需的保险额度D 牢记保险的主要功能是资产增值答案 D解析 D项，理财师在保险产品的配置问题上，应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产增值（资产增值手段有多种选择），同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力15.单选题 下列不属于我国法律规定的遗嘱形式的是（）A 公证遗嘱B 转述遗嘱C 自书遗嘱D 口头遗嘱答案 B解析 依我国《继承法》第十七条的规定，遗嘱的法定方式有：公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱16.单选题 商业银行金融创新应( )A 银行在创新过程中对不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分进行充分披露B 银行在创新过程中坚持信息保密的原则，不披露任何信息C 银行在开展金融创新的过程中进行低价倾销、恶性竞争D 银行在创新过程中以银行自身利益为中心答案 A解析 考查金融创新的内容。
17.判断题 账面资本又称为会计资本是指商业银行持股人的永久性资本投入A 错B 对答案 B解析 无解析18.多选题 中间业务的特点包括( )A 不运用或不直接运用银行的自有资金B 不承担或不直接承担市场风险C 以获得传统的存贷利差收入方式获得收益D 种类多、范围广E 产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升答案 A,B,D,E解析 本题考查中间业务的特点19.判断题 监管资本是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额,即所有者权益.( )A 错B 对答案 A解析 监管资本涉及两个层次的概念:①银行实际持有的符合监管规定的合格资本;②银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求.题中描述的是账面资本的概念.20.判断题 个人信用贷款无需办理任何担保手续，风险成本相对高，但银行操作成本低，所以，银行在核定贷款利率时，通常较担保贷款利率低)[2015年5月真题]A 错B 对答案 A解析 银行对个人信用贷款的借款人一般有严格的规定，需要经过严格审查此外，由于个人信用记录和个人信用评级时刻都在变化，因此还需要时时跟踪个人的信用变化状况，银行操作成本并不低。
21.单选题 ( )是结合了新形势下我国大型银行的风险特征，是一个全新的监管模型A 骆驼评级体系B ARROW评级体系C “腕骨”监管指标体系D 风险评级体系答案 C解析 “腕骨”（CARPALs）监管指标体系是银监会借鉴国际先进理念，吸收巴塞尔新资本协议的最新成果，以新四大监管工具为基础，结合新形势下我国大型银行的风险特征，于2010年初探索创立的一个全新的监管模型22.单选题 不属于合同可撤销的原因的是( ).A 以合法形式掩盖非法目的而订立的合同B 显失公平的合同C 因胁迫而订立的合同D 乘人之危的合同答案 A解析 根据《合同法》规定,可撤销合同的类型有:①因重大误解订立的合同;②显失公平的合同;③因欺诈而订立的合同;④因胁迫而订立的合同;⑤乘人之危的合同.A项,以合法形式掩盖非法目的而订立的合同属于无效合同.23.单选题 （）规定了银监会的具体职责A 商业银行法B 银行业监督管理法C 外资银行管理条例D 中资商业银行行政许可事项实施办法答案 B24.多选题 商业银行内部控制应当遵循的基本原则有( ).[2015年10月真题]A 对冲性原则B 全覆盖原则C 制衡性原则D 相匹配原则E 审慎性原则答案 B,C,D,E解析 商业银行内部控制应当遵循以下基本原则:①全覆盖原则.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员.②制衡性原则.内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制.③审慎性原则.内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先.④相匹配原则.内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整.25.多选题 要比较全面地分析借款人短期偿债能力时，需将下列指标结合起来观察( )。
[2014年11月真题]A 速动比率B 流动比率C 现金比率D 资产负债率E 营运资金答案 A,B,C,E解析 在分析客户短期偿债能力时，可将流动比率、速动比率和现金比率三个指标结合起来观察，还可将营运资金指标结合起来进行全面分析，一般能够得到评价借款人短期偿债能力的更佳效果，因为营运资金是借款人偿债资金保证的绝对量，而流动比率、速动比率和现金比率是相对数D项是反映借款人长期偿债能力的指标26.多选题 银行业应从下列哪些方面更加积极开展助学贷款业务?（）A 加大贷款支持力度B 提高业务办理效率C 完善服务配套措施D 将审批权力下放E 扩大服务覆盖面答案 A,B,C,E解析 银监会继续积极引导和推动银行业开展助学贷款业务银行要加大贷款支持力度、扩大服务覆盖面、提高业务办理效率、完善服务配套措施，促进助学贷款可持续发展27.判断题 融资性担保公司是指依法设立的、经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司.( )A 错B 对答案 B28.多选题 下列选项中属于绩效评级的评级因素的是（ ）A 企业因素B 债项因素C 风险释缓因素D 行业因素E 微观经济因素答案 A,B,C,D解析 债项评级需要考虑的因素包括债项因素、风险缓释因素、企业因素、行业因素和宏观经济周期因素。
29.多选题 银行业从业人员的下述哪些行为明显违反了有关信息保密的规定( )A 向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息B 出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息C 不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令D 将客户信息用于未经客户许可的其他目的E 银行工作人员经客户允许后，将客户有关信息提供给保险公司答案 A,B,C,D解析 违反规定：1．向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息，如婚姻状况、家庭住址、号码、身份证号码、财产、住房以及其他客户不愿让他人知晓的信息；2．出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；3．不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，如将这些书面材料随意扔在废纸篓里，或将这些资料再度用做打印纸，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；4．将客户信息用于未经客户许可的其他目的如客户提供其个人信息的初衷是为了在银行开立存款账户，但一些从业人员在未经客户允许的情况下，将客户有关信息提供给保险公司或其他公司用于营销其他产品30.单选题 客户的消费观念经历的阶段不包括()。
A 理性消费B 感性消费C 感情消费D 冲动消费答案 D解析 与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念经历了理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段31.单选题 下列关于个人汽车贷款审批的说法，不正确的是()A 贷款审批人应从银行利益出发审查每笔个人汽车贷款的合规性、可行性及经济性B 对不同意贷款的，贷款审批人不必写明拒批理由C 确保符合转授权规定，对于单笔贷款超过经办行审批权限的，必须逐笔将贷款申请及经办行审批材料报上级行进行后续审批D 贷款审批人签署审批意见后，应将审批表连同有关材料退还业务部门答案 B解析 B.项，贷款审批人应根据审查情况签署审批意见，对不同意贷款的，应写明拒批理由32.单选题 银行承兑汇票是以真实的商品交易为基础A 正确B 错误答案 A解析 银行承兑汇票是以真实的商品交易为基础33.判断题 罚款不同于刑法中的罚金，罚金是一种附加刑，只能由人民法院依法判决A 错B 对答案 B解析 罚款属于财产罚，是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为罚款不同于刑法中的罚金，罚金是一种附加刑，只能由人民法院依法判决。
34.单选题 下列关于客户利益保护表述错误的是( )A 在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则B 银行开展创新业务时，要严格界定和区分银行资产和客户资产C 损害客户利益不会损害银行自身的利益D 在业务创新过程中，银行要识别并妥善处理金融创新引发的各类利益冲突，公平地处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突答案 C解析 损害客户利益不仅是国家法律和职业道德所不允许的，而且从长远来看，也终究会损害银行自身的利益35.多选题 在妥善处理利益冲突时,下列说法正确的有( ).A 公平地处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突B 要建立有效受理客户投诉以及建议的渠道,及时、高效地处理客户投诉C 定期汇总分析客户投诉情况,向有关入员和部门定期报告客户投诉及处理情况D 研究客户对金融创新的潜在需求和改进建议E 不断提高金融创新的服务质量和服务水平答案 A,B,C,D,E解析 在业务创新过程中,银行要识别并妥善处理金融创新引发的各类利益冲突,公平地处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突.同时,要建立有效受理客户投诉以及建议的渠道,及时、高效地处理客户投诉,定期汇总分析客户投诉情况,向有关人员和部门定期报告客户投诉及处理情况,研究客户对金融创新的潜在需求和改进建议,不断提高金融创新的服务质量和服务水平.36.多选题 理财师可以把家庭结余分为( )两个部分A 生活结余B 理财结余C 专项结余D 自由结余E 混合结余答案 A,B解析 理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分37.单选题 商业银行从事项目融资业务，应当以（）分析为核心。
A 盈利能力B 资产营运能力C 发展能力D 偿债能力答案 D解析 无解析38.单选题 下列不属于个人住房贷款的是()[2014年11月真题]A 个人商用房贷款B 公积金个人住房贷款C 自营性个人住房贷款D 个人住房组合贷款答案 A解析 个人住房贷款是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款按照资金来源划分.个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房货款和个人住房组合贷款A.项属于个人经营类贷款39.单选题 我国利息率的种类不包括( )A 固定利率与浮动利率B 存款利率与贷款利率C 基准利率与基差利率D 短期利率与长期利率答案 D解析 利息率的种类是不包括短期利率与长期利率的40.多选题 如果个人认为自己的信用报告中反映的个人住房公积金信息与实际情况不符，可以（ ）A 向所在单位提出书面异议申请B 向当地商业银行核实情况和更改信息C 向当地社保经办机构核实情况和更改信息D 向当地住房公积金管理中心核实情况和更改信息E 向当地中国人民银行征信管理部门提出书面异议申请答案 D,E解析 如果个人认为自己的信用报告中反映的个人住房公积金信息与实际情况不符，可以直接向当地住房公积金管理中心核实情况和更改信息，也可以向当地中国人民银行征信管理部门提出书面异议申请。
41.单选题 家庭教育理财规划的核心是( )A 投资规划B 消费支出规划C 退休养老规划D 子女教育规划答案 D解析 根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育与素质教育组成42.多选题 理财师应该从( )方面入手，做好超常服务A 挖掘客户潜在意识的需求B 注意每一个服务细节C 建立响应的企业文化和制度D 建立服务标准和流程E 注重绩效考核答案 A,B,C解析 理财师应该从以下三方面方面入手，做好超常服务：（1）挖掘客户潜在意识的需求（2）注意每一个服务细节（3）建立响应的企业文化和制度．43.单选题 商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的()[2015年10月真题]A 书面授权B 本人同意C 口头授权D 单位同意答案 A解析 商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的书面授权书面授权可以通过在贷款、贷记卡、准贷记卡以及担保申请书中增加相应条款取得44.多选题 下列属于项目生产条件分析内容的有( )A 资源条件B 财务资源条件C 原材料供应条件D 燃料及动力供应条件E 厂址选择条件答案 A,C,D解析 项目生产条件分析主要指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物质条件和供应条件进行的分析，分析的主要内容有资源条件、原材料供应条件、燃料及动力供应条件。
45.单选题 流动比率等于( )A 流动资产-流动负债B 流动资产/流动负债C 流动负债-流动资产D 流动负债/流动资产答案 B解析 流动比率=流动资产/流动负债46.单选题 中国人民银行可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式,但贷款的期限不得超过( ).A 6个月B 9个月C 1年D 2年答案 C解析 中国人民银行为执行货币政策,运用存款准备金、利率、再贴现等货币政策工具时,可以规定具体的条件和程序,可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式,但贷款的期限不得超过一年.47.单选题 银行风险是指（）A 已经确定的将来损失B 可以避免的将来损失C 银行资产和收益损失的可能性D 银行已经发生的损失答案 C解析 风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性（或称变化）；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性可见风险本质是一种不确定性，而不是损失48.判断题 商业银行实施市场风险管理的主要目的是使风险带来的损失最小.( )A 错B 对答案 A解析 商业银行实施市场风险管理的主要目的是,确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内,使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配.49.多选题 关于审贷分离的实施要点，下列表述正确的有( )。
[2015年IO月真题]A 审查人员原则上不允许单独接触借款人B 审查人员应具有最终决策权C 不得违反程序审批授信业务D 审贷分离是指将贷款审查与贷款发放相分离E 信贷审批原则上应实行集体审议机制答案 A,C,E解析 审贷分离实施要点包括：①审查人员与借款人原则上不单独直接接触;②审查人员无最终决策权;③审查人员应真正成为信贷专家;④实行集体审议机制;⑤按程序审批D项，审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离50.单选题 （）是一种消极的风险管理策略，不宜成为风险管理的主导策略A 风险分散B 风险对冲C 风险转移D 风险规避答案 D解析 没有风险就没有收益风脸规避策略在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为风险管理的主导策略51.多选题 行政复议当事人的权利有( )A 陈述权B 阅卷权C 撤回权D 救济权E 监督权答案 A,B,C,D解析 行政复议当事人的权利包括陈述权、阅卷权、撤回权和救济权52.多选题 中国人民银行不得从事的业务和工作是( )A 对银行业金融机构的账户透支B 不得向任何单位和个人提供担保C 不得对政府透支D 可以根据需要，为银行业金融机构开立账户E 不得向政府部门提供贷款答案 A,B,C,E解析 D选项属于中国人民银行可以从事的工作和业务。
53.单选题 下列属于中国农业发展银行主要任务的是（）[2012年6月真题]A 承担国家规定的农业政策性金融业务B 向国家大中型基本建设和技术改造发放贷款C 执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持D 吸收公众存款答案 A解析 中国农业发展银行成立于1994年11月，主要职责是以国家信用为基础，通过向中国人民银行借款和向境内金融机构发债等方式筹措农业政策性借贷资金，承担国家规定的农业政策性金融服务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务54.判断题 个人购汇保证金是商业银行向居民个人收存的人民币，作为居民购汇取得外汇保证金的前提A 错B 对答案 B解析 为解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要，外汇管理局允许商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇取得外汇保证金的前提55.单选题 公司里的日常业务执行与经营决策机构是( ).A 董事会B 总经理C 监事会D 股东大会答案 A56.多选题 离岸银行业务的主要服务对象包括( ).A 居民客户B 境外自然人C 境外政府机构D 境内机构的境外代表机构E 港、澳、台的法人答案 A,B,C,E解析 离岸银行业务的主要服务对象为:①非居民客户,指在境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中国境外投资企业)、政府机构、国际组织及其他经济组织,包括中资金融机构的海外分支机构,但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构,即离岸银行业务的主要服务对象为境外公司(含离岸公司)和境外个人.②居民客户,指在境内注册成立的企业,经监管部门批准,也可开立离岸账户、办理离岸业务.57.多选题 以下关于风险的理解正确的有（）。
A 风险就相当于损失B 风险是造成的结果可能是正规的，也可能是负面的收益的概率分布C 风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性D 风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态答案 B,C,D解析 风险是未来结果出现收益或损失的不确定性，风险不一定是损失，所以A错误；风险同时体现损益和收益，所以B正确；在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性，所以C、D正确58.单选题 人民币的法定管理部门是( ).A 中国人民银行B 商业银行C 国务院D 财政部答案 A解析 人民币的法定管理部门是中国人民银行,负责人民币的统一印制、发行、兑换、收回、销毁等工作.59.多选题 外汇包括（ ）A 外币现钞B 外币支付凭证或者支付工具C 外币有价证券D 特别提款权E 其他外汇资产答案 A,B,C,D,E60.单选题 下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是( )A 将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，分别管理B 任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员C 业务人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员D 将信贷档案的检查列入年度绩效考核中答案 B解析 根据信贷档案管理的专人负责原则，银行各级行的风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员，不得由直接经办信贷业务人员担任。
61.多选题 员工薪酬与退休规划有着紧密关系，主要表现在哪些方面?( )A 薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源B 薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障C 薪酬中的当期收入会给退休规划提供更多收入保障D 薪酬中的延期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源E 退休规划会影响薪酬结构的选择，进而影响员工的职业选择答案 A,B,E解析 员工薪酬与退休规划有着紧密关系：①员工薪酬会影响退休规划制定的多个：面薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源，比如税，工资的一部分可以被用于个人自筹的养老金积累;薪酬中的延期收入会给退休规划·供更多收入保障，如延期收入中的企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退一金，是退休生活的收入来源之一②退休规划也会影响薪酬结构的选择，进而影响工的职业选择比如部分企业在薪酬构成中会给员工提供企业年金，这可能会吸引，多为退休规划筹划的员工加入企业62.多选题 银行应当建立良好的公司治理以及( )的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件A 真实准确B 分工合理C 职责明确D 公平公正E 相互制衡答案 B,C,E解析 银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
63.单选题 上海证券交易所于( )成立A 1990年B 1991年C 1993年D 1995年答案 A解析 上海证券交易所于1990年12月29日开业64.单选题 下列关于支付结算说法错误的是（）A 银行汇票办理结算，汇票实际结算金额有误，更改后即可办理B 未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理C 个人持出票人为单位的支票向开户银行委托收款将款项转入其个人银行结算账户的，应出具相关收款依据D 支票超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款答案 A解析 A项，银行汇票办理结算，实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效65.单选题 下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是( ).[ 2015年5月真题]A 刑罚处罚幅度不同B 犯罪主体不同C 犯罪对象不同D 犯罪目的不同答案 D解析 职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同,主要区别在于:①犯罪主体不同,职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员,而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员;②犯罪对象不同,职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物,而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产;③刑罚处罚幅度不同,职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑,而对贪污罪,情节特别严重的可以处死刑.66.多选题 第二版《巴塞尔资本协议》构建了“三大支柱”，包括( )。
A 最低资本要求B 监督检查C 市场纪律D 监管资本定义E 资本充足率监管要求答案 A,B,C解析 第二版《巴塞尔资本协议》构建了“三大支柱”，包括最低资本要求、监督检查、市场纪律67.单选题 甲乙是大学同学，毕业前两人偷偷办理结婚登记，后双方家长均表示反对，甲受不住压力自杀身亡下列说法正确是是( )A 甲乙婚姻无效B 甲乙婚姻有效，但乙不能继承甲的遗产C 乙无权继承甲的遗产，但可以取得适当补偿D 乙可以继承甲的遗产答案 D解析 依据《婚姻法》的规定，男女双方依《婚姻法》的规定履行结婚登记手续，办理了结婚登记之后，即确立了互为配偶的夫妻关系依照有关司法解释，如男女双方被确定为事实婚姻关系的，则互为配偶，有相互继承遗产的权利题中甲乙办理结婚登记，其婚姻合法有效，家长的反对不能作为婚姻无效的理由68.判断题 商业银行对逾期或挤占挪用的贷款从发现之日起按照罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止 )[ 2014年6月真题]A 错B 对答案 A解析 根据《人民币利率管理规定》第二十五条，逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整则分段计息。
69.多选题 银行的成本中心涵盖的机构包括( ).A 管理部门B 运作中心C 培训机构D 分支机构E 产品线答案 A,B,C解析 在银行组织架构的内部管理上,按照管理会计角度划分,将银行机构分为成本中心和利润中心两类,其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构,利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等.70.多选题 矩阵型组织构架综合了( )的优点，在拓展业务时即可实施全行统一的战略规划，又能针对区域市场的差异采取不同的推进策略，有助于银行更好地适应外部环境多变性和市场需求的多样性A 统一法人制组织构架B 总分行型组织构架C 管理会计组织构架D 事业部型组织构架E 多法人制组织构架答案 B,D解析 矩阵型组织构架综合了总分行型组织构架和事业部型组织构架的优点，在拓展业务时即可实施全行统一的战略规划，又能针对区域市场的差异采取不同的推进策略，有助于银行更好地适应外部环境多变性和市场需求的多样性71.单选题 当银行业金融机构存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产时，可采取（）的强制措施A 责令暂停部分业务B 限制资产转让C 限制分配红利和其他收入D 撤换董事、高级管理人员或者限制其权利答案 B解析 限制资产转让主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。
72.单选题 下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是( )[ 2015年10月真题]A 企业资产结构与其资产转换周期相关B 企业资产结构与其所在行业有关C 资本密集型行业流动资产占比通常较高D 劳动力密集型行业流动资产占比通常较高答案 C解析 资产结构是指各项资产占总资产的比重资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重，来分析判断借款人资产分配的合理性由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高，资本密集型行业的流动资产占比通常较低73.多选题 抵押合同一般包括( )条款A 被担保债权的种类和数额B 债务人履行债务的期限C 抵押财产的名称、数量、质量D 担保的范围E 抵押财产的状况、所在地、所有权归属或者使用权归属答案 A,B,C,D,E解析 抵押台同一般包括下列条款：(1)被担保债权的种类和数额;(2)债务人履行债务的期限;(3)抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属;(4)担保的范围74.单选题 客户关系管理大多讲的是IT系统或技术，涌现出不少CRM软件厂商，这一阶段是处于客户关系管理在中国发展的( )阶段。
A 模仿阶段B 跟风阶段C 摸索阶段D 成熟阶段答案 B解析 客户关系管理大多讲的是IT系统或技术，涌现出不少CRM软件厂商，这一阶段是处于客户关系管理在中国发展的跟风阶段75.单选题 已知某市场上股票型基金的期望收益率为10%，债券型基金的平均收益率为5%，投资者王先生的期望收益率为8%，若选择以上两种基金构建投资组合，则股票型基金的比例应为( )A 40%B 50%C 55%D 60%答案 D解析 设股票型基金的比例为X，即有：10%×X+5%×(1-X)=8%，解得X= 60%76.单选题 现代商业银行控制操作风险的基石是（）A 完善的公司治理结构B 健全的内部控制体系C 合规文化D 先进的业务信息系统答案 A解析 商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险起到重要作用具体表现为：①完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石；②健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；③内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础；④先进的业务信息系统能够大幅提高商业银行的经营效率和管理水平，显著降低操作失误和差错率。
77.单选题 B公司2012年利润总额1580万元，销售成本1200万元，销售费用2390万元，管理费用961万元，财务费用1050万元，B公司的成本费用利润率为( )[ 2013年11月真题]A 35.74%B 39.21%C 28.21%D 44.01%答案 C解析 成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率其计算公式为：成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%，成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用因此B公司的成本费用利润率=1580/(1200 +2390 +961+1050)×100%≈28. 21%78.单选题 在保险实务中，下列不属于间接损失的是( )A 财产本身损失B 额外费用损失C 收入损失D 责任损失答案 A解析 损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少损失通常包括直接损失和间接损失两种形态直接损失是指与风险事故有必然因果关系的、在量上可以确认或界定的损失间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态而导致的损失79.单选题 ( )是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户.A 一般个人客户B 高资产净值客户C 私人银行客户D 企业法人答案 C解析 个人理财产品是指商业银行在开展个人理财业务时,面向合格的个人客户设计并销售的理财产品.按照监管部门的划分,合格的个人客户,包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户.其中,私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户.80.单选题 商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为（）。
[2017年10月真题]A 100%B 60%C 120%D 80%答案 A解析 在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%81.单选题 全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式A 市场风险B 流动风险C 战略风险D 法律风险答案 A解析 无解析82.单选题 在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低( )A 正确B 错误答案 A解析 在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低83.多选题 商业银行信息披露分为（）A 临时信息披露B 月度信息披露C 季度信息披露D 半年信息披露E 年度信息披露答案 A,C,D,E解析 商业银行信息披露分为临时信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露其中，临时信息应及时披露，季度、半年度信息披露时间为期末后30个工作日内，年度信息披露时间为会计年度终了后4个月内84.单选题 财产保险合同的性质具有特殊性，即具有( )A 补偿性B 给付性C 无偿性D 有偿性答案 A解析 与人身保险合同的给付性相对应，由于财产保险的标的一般具有明确的价值或可估计其价值，财产损失的数额也是可以确定的，所以财产保险合同具有损失补偿的性质，即以被保险人的投保金额和利益损失作为赔偿的依据。
85.单选题 小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人不久，小何在一次交通意外中死亡，车辆全损，则( )A 保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车B 保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益C 保险公司不赔，因为小何已死亡D 保险公司赔付，保险金给小何的朋友答案 B解析 可保利益是保险合同关系成立的根本前提和依据，题中小何与朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔86.单选题 持卡人购物消费,取现要以存款余额为限度,不允许透支的银行卡是( )A 准贷记卡B 借记卡C 贷记卡D 信用卡答案 B解析 87.单选题 财务公司同业拆入资金余额不得超过实收资本的（）A 80％B 100％C 1200％D 150％答案 B88.单选题 第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起（ ）日内召开A 5B 10C 15D 20答案 C解析 第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起15日内召开89.多选题 债项评级需要考虑的因素包括( )。
A 债项因素B 风险缓释因素C 企业因素D 行业因素E 宏观经济周期因素答案 A,B,C,D,E90.单选题 某企业2015年9月初资产总额为600万元，如果该月发生以下经济业务：(1)收到外单位投资40万元存人银行;(2)用银行存款支付购人材料费12万元;(3)以银行存款归还银行借款10万元，那么2015年9月末企业资产总额为( )万元[2015年10月真题]A 618B 630C 636D 648答案 B解析 该企业9月份资产变化情况如下：①收到外单位投资40万元存入银行，银行存款增加40万，总资产增加40万;②用银行存款支付购人材料费12万元，银行存款减少12万，存货增加12万，总资产不变;③以银行存款归还银行借款10万元，银行存款减少10万，负债减少10万，总资产减少10万2015年9月末企业资产总额为：600+40 -10 =630(万元)91.多选题 常规性的现场检查，应主要包括的内容有( )A 资产质量和资产损失准备金充足程度B 实际资本充足水平C 资产负债结构及流动性状况D 遵守法律、法规情况E 收益结构及真实盈利水平答案 A,B,C,D,E解析 常规性的现场检查，应主要包括以下内容：资产质量和资产损失准备金充足程度，实际资本充足水平，资产负债结构及流动性状况，收益结构及真实盈利水平，市场风险水平及管理能力，管理与内控完善程度，以及遵守法律、法规情况。
92.多选题 下列关于代书遗嘱和录音遗嘱的说法，正确的有( )A 代书遗嘱应当有两个以上的见证人在场见证B 代书遗嘱中的代书人只是遗嘱的文字记录者C 代书遗嘱中签名的见证人不少于两人D 由于录音遗嘱易被人剪辑，因此不如口头遗嘱可靠E 以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证答案 A,B,C,E解析 D项，录音遗嘱指以录音方式录制下来的遗嘱人的口述遗嘱这种形式的遗嘱较口头遗嘱更为可靠，且取证方便，不须他人的复述但是，录音带、录像带也容易被人剪辑、伪造93.单选题 下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）A 合规管理部门的组织结构和资源B 银行盈利目标C 合规风险管理计划D 合规政策答案 B解析 《商业银行合规风险管理指引》明确规定了合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；②合规管理部门的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训与教育制度94.单选题 一份专业理财规划书的主要结构不包括( )A 前言B 开场白C 主要内容D 其他内容答案 A解析 一份专业理财规划书的主要结构包括：开场白、主要内容、其他内容。
95.多选题 下列属于个人所得税应税所得项目的是( )[2015年10月真题]A 个体工商户的生产、经营所得B 股票红利所得C 员工全年一次性奖金D 财产转让所得E 个人由于担任本公司董事职务所取得的董事费收入答案 A,B,C,D,E解析 个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，都是工资、薪金所得项目的课税对象②个体工商户的生产、经营所得③劳务报酬所得④稿酬所得⑤特许权使用费所得⑥利息、股息、红利所得⑦财产租赁所得⑧财产转让所得⑨偶然所得④其他所得3税收的固定性包括。