东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. 所有者权益审计时，由于一般不进行符合性测试，所以，注册会计师也就不需了解企业所有者权益的内部控制，并作出所有者权益审计时，由于一般不进行符合性测试，所以，注册会计师也就不需了解企业所有者权益的内部控制，并作出评价 )错误2. 关于我国商业银行的资产业务以下表述正确的是( )A．居民户贷款业务是商业银行最为传统的资产关于我国商业银行的资产业务以下表述正确的是( )A．居民户贷款业务是商业银行最为传统的资产业务B．对属于银行主导型金融体系的我国来说，投资业务的核心地位尤显突出C．根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行只能在证券市场上进行政府债券、金融债券等有限品种的证券交易D．个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动正确答案：C信贷业务是商业银行最为传统的资产业务而对属于银行主导型金融体系的我国来说，其核心地位尤显突出个人理财业务属于商业银行的中间业务3. 资产重组是指企业资产的拥有者、控制者与企业内部的经济主体进行的，对企业资产的分布状态进行重新组合、调整、配置的过程，或对设在企业资产上的权利进行重新配置的过程。
)A.正确B.错误参考答案：B4. 收入型基金的投资目标是( )A.将资本分散投资于股票和债券B.取得现金收益C.资本增值D.将资金分散投资于股票参考答案：B5. 关于期权和期货，以下说法错误的是A.当事人的权利义务不同B.收益风险不同C.均使用保证金制度D.关于期权和期货，以下说法错误的是A.当事人的权利义务不同B.收益风险不同C.均使用保证金制度D.合约均有价值答案：D6. 投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设的议事机构 )A.正确B.错误参考答案：A7. 只增加已发股票份数而不增加公司股本总额，这是( )A.股票拆分B.转增资本C.增资扩股参考答案：A8. 在下列( )情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管A．严重违法经营B．重大违约行为C．可能发在下列( )情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管A．严重违法经营B．重大违约行为C．可能发生信用危机D．擅自开办新业务正确答案：C9. 我们选择金融资产时要考虑其( )A.安全性B.收益性C.流动性D.合理性E.时代性参考答案：ABC10. 我国的《商业银行法》从规范商业银行行为、促进专业银行商业化的需要出发，对商业银行的法律地位进行我国的《商业银行法》从规范商业银行行为、促进专业银行商业化的需要出发，对商业银行的法律地位进行了明确的界定。
下列说法不正确的是( )A．商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则B．商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉C．商业银行以其部分法人财产独立承担民事责任D．商业银行是依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人正确答案：C11. 自行填开发票入账属于( )行为A.未按规定取得发票B.未按规定保管发票C.未按规定领购发票D.未自行填开发票入账属于( )行为A.未按规定取得发票B.未按规定保管发票C.未按规定领购发票D.未按规定开具发票答案：A12. 以下属于基金会计核算的主要内容的有( )A.基金申购与赎回核算B.估值核算C.利润核算D.基金财务会计报告参考答案：ABCD13. 以下关于另类投资基金的说法，正确的是( )A.国内黄金ETF主要投资于实物黄金B.国内QDII、REITs产品都是投资于海外的REITsC.国内黄金QDII只能投资于黄金和石油D.国内黄金QDII可以直接投资于海外的黄金期货或黄金现货参考答案：B14. 单一资产方差不变，相关系数越大，资产组合方差越小 )A.正确B.错误参考答案：B15. 关于特雷诺指数，以下表述不正确的是( )。
A.特雷诺指数越大，基金的绩效表现越好B.特雷诺指数越小，基金的绩效表现越好C.特雷诺指数越小，基金的绩效表现越差D.特雷诺指数实际上是无风险收益率与基金组合连线的斜率参考答案：B16. 已知当前股价为10元，行权价格为11元的认沽期权，权利金是1元，则买进该认沽期权的盈亏平衡点是( )已知当前股价为10元，行权价格为11元的认沽期权，权利金是1元，则买进该认沽期权的盈亏平衡点是( )元，若到期时股价是11.5元，买进认沽期权合约交易总损益是( )元A.11，-1B.10，0.5C.10，-1D.11，0.5答案：C17. 第三步，美国银行纽约分行收到花旗银行纽约分行的报文后，扣除银行费用USD 20后再将MT103转发给美国银行香港第三步，美国银行纽约分行收到花旗银行纽约分行的报文后，扣除银行费用USD 20后再将MT103转发给美国银行香港分行 MT103SENDER'S BIC: BOFAUS3N发报行代号(美国银行纽约分行)MT: 103报文类型RECEIVER'S BIC: BOFAHKHX收报行代号(美国银行香港分行) 20: PAY/003汇款编号23B: CRED 23E: HOLD/PASSPORT No. V631006护照号32A: 061222USD 3445,起息日、币种、清算金额33B: USD 3500,实际汇款金额50K: LISA汇款人52A: MSBCCNBJ002汇款行59: /123456JACK收款人账号收款人7IA: BEN费用承担71F: USD 20,中国民生银行扣费71F: USD 15,花旗银行扣费71F: USD 20,美国银行扣费72: /lNS/CITIUS33银行间信息 请将上述SWIFT电汇MT103报文写成普通电报的汇款报文。
MT: ______ FM: ______________________________________________________ TO: ______________________________________________________ __________________________________________________________MT: 103 FM: BANK OF AMERICA NEW YORK BRANCH TO: BANK OF AMLRICA HONGKONG BRANCH REMITTANCE REFERENCE NUMBER PAY/003 CREDIT PASSPORT NO. V631006 VALUE DATE 061222 USD3,445 INSTRUCTED AMOUNT USD3500 ORDERING CUSTOMER LISA ORDERING INSTITUTION MSBCCNBJ002 BENEFICIARY CUSTOMER JACK ACCOUNT NO. 123456 DETAILS OF CHARGES BENEFICIARY MSBCCNBJ002'S CHARGES USD20 CITIUS33'S CHARGES USD15 BOFAUS3N'S CHARGES USD20 SENDER TO RECEIVE INFORMATION INSTRUCTION CITIUS33 18. 最能体现市场价格水平的债券发行方式是( )。
A．溢价发行 B．平价发行 C．公募招标方式 D．承购包销方式最能体现市场价格水平的债券发行方式是( ) A．溢价发行 B．平价发行 C．公募招标方式 D．承购包销方式C19. 用于分析ETF运作效率的指标不包括( )A.折(溢)价率B.周转率C.费用率D.标准差参考答案：D20. 下列资金会直接进入实体经济的有( )A.基金B.银行存单C.债券D.股票E.彩票参考答案：CD21. 世界各国对银行和金融机构的监管，主要采用______和______两种方法进行世界各国对银行和金融机构的监管，主要采用______和______两种方法进行现场检查$非现场检查22. ( )不属于具体的基金客户服务流程A.投资咨询B.投资跟踪与评价C.受理投诉D.公开客户档案参考答案：D23. 股票是一种债权资产 )T.对F.错参考答案：F24. 套利定价理论的假设条件包括( )A.投资者是追求收益的，同时也是厌恶风险的B.所有证券的收益都受到一个共同因素的影响C.投资者具有单一投资期D.投资者能够发现市场上是否存在套利机会，并利用该机会进行套利参考答案：ABD25. 股票具有报酬的剩余性特征，这是指( )。
A.股东可以获得公司所有的利润B.股东的收益总是稳定的C.股东的收益是不确定的D.公司的利润要先进行其他支付和扣除，如有剩余才可向股东支付报酬参考答案：D26. ETF份额的认购方法包括( )A.场内现金认购B.场外现金认购C.证券认购D.份额认购参考答案：ABC27. ( )是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等A.合规客观性B.合规独立性C.合规专业性D.合规协调性参考答案：B28. 17周岁的公民小王不可以开立基金账户 )A.正确B.错误参考答案：B29. 在公司破产清算时，股东的求偿次序要优先于债权人 )A.正确B.错误参考答案：B30. ETF有“最小申购、赎回份额”的规定，只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF一级市场的实物申购、赎回 )A.正确B.错误参考答案：A31. 私募股权二级市场投资战略是具有( )特性的投资战略A.周期长、风险小、流动性强B.周期短、风险小、流动性强C.周期短、风险大、流动性强D.周期长、风险大、流动性差参考答案：D32. 公司必须采取合理措施为向其咨询的客户提供及时、可理解的信息，以使客户在充分了解有关信息的基础上做出投资决定; 公司还应为客户提供关于其账户的完整、正确的信息。
)A.正确B.错误参考答案：A33. 对私募基金的管理，以下说法正确的是( )A.设立私募基金管理机构不设行政审批，发行私募基金向基金行业协会登记即可B.设立私募基金管理机构不设行政审批，发行私募基金不用登记C.设立私募基金管理机构设行政审批，发行私募基金向基金行业协会登记即可D.设立私募基金管理机构设行政审批，发行私募基金不用登记参考答案：A34. 资源税采用从量定额征税，即( ) A．比例税率 B．累进税率 C．单一税率 D．固定税率资源税采用从量定额征税，即( ) A．比例税率 B．累进税率 C．单一税率 D．固定税率D35. 理论上讲，公司因业务发展需要增加资本额而发行新股，在没有产生相应效益前将使每股净资产下降，因而会促使股价下跌但对那些业绩优良、财务结构健全、具有发展潜力的公司而言，增资意味着将增加公司经营实力，会给股东带来更多回报，股价不仅不会下跌，可能还会上涨 )T.对F.错参考答案：T36. 保本基金从本质上讲是一种( )A.股票基金B.货币市场基金C.混合基金D.债券基金参考答案：C37. 融资租赁的租金由( )构成 A．租赁物件购置成本(包括货价、增值税、运杂费和运输保险) B．出租人购置租赁物融资租赁的租金由( )构成。
A．租赁物件购置成本(包括货价、增值税、运杂费和运输保险) B．出租人购置租赁物件垫付资金应计利息 C．租赁手续费、财产保险、预计租赁物件残值 D．出租人利润ABCD38. 在客户寻找方法中，( )针对直接关系型群体A.缘故法B.介绍法C.陌生拜访法D.约访法参考答案：A39. 融资租赁期间承租人拥有对租赁物的( ) A．占有权 B．使用权 C．受益权 D．处置权融资租赁期间承租人拥有对租赁物的( ) A．占有权 B．使用权 C．受益权 D．处置权ABC40. 股票是一种高流动性资产 )T.对F.错参考答案：F41. 经营投资管理业务达( )年以上，才有可能被委托为进行境外证券投资的投资顾问A.5B.4C.3D.2参考答案：A42. 货币市场基金不可以投资信用等级在AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具 )A.正确B.错误参考答案：A43. 下列不属于投资决策说明书内容的是( )A.投资回报率目标B.业绩比较基准C.投资范围D.最低收益保障参考答案：D44. 至少( )公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值A.每日B.每周C.每月D.每季度参考答案：B45. ( )不属于交易成本。
A.印花税B.佣金C.承销费D.过户费参考答案：C46. 总风险由系统性风险和非系统性风险构成 )A.正确B.错误参考答案：A47. 中国人民银行规定，全国银行间债券市场质押式回购期限最长为( )A.3个月B.4个月C.6个月D.1年参考答案：D48. 经典绩效衡量方法存在的问题有( )A.CAPM模型的有效性问题B.SML误定可能引致的绩效衡量误差C.基金组合的风险水平并非一成不变D.以单一市场组合为基准的衡量指标会使绩效评价有失偏颇参考答案：ABCD49. QDII基金的净值在估值日后( )个工作日内披露A.1B.2C.3D.4参考答案：B50. 开展审慎调查应当优先根据被调查方( )信息进行A.历史B.公开披露C.内幕D.财务参考答案：B51. 关于基金净值收益率的计算，以下说法正确的是( )A.简单(净值)收益率的计算不考虑分红再投资时间价值的影响B.时间加权收益率的计算考虑分红再投资时间价值的影响C.时间加权收益率的假设前提是红利以除息前一日的单位净值减去每份基金分红后的份额净值立即进行了再投资D.算术平均收益率要大于几何平均收益率参考答案：ABCD52. 基金信息披露的禁止行为包括( )。
A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、托管人或者基金份额发售机构参考答案：ABCD53. 经济学家通常都相信( )A、工资和物价在长期内是灵活可变的B、工资和物价在短期内是粘住的C、长期经济学家通常都相信( )A、工资和物价在长期内是灵活可变的B、工资和物价在短期内是粘住的C、长期内产出趋向于其充分就业水平D、以上全都正确答案:D54. ( )反映了市场的利率期限结构，对于其不同形状的解释产生了不同的期限结构理论A.收益风险曲线B.风险曲线C.收益曲线D.收益率曲线参考答案：D55. ETF申购、赎回清单公告内容包括( )等内容A.最小申购B.赎回单位所对应的组合证券内各成分证券数据C.现金替代D.基金份额净值参考答案：ABCD56. 买断式回购的资金融出方( )获得回购期间债券的所有权和使用权A.可以B.不可以C.经融资方同意后才可以D.经交易所同意后才可以参考答案：A57. 以下反映货币市场基金风险的指标主要有( )A.组合平均剩余期限B.收益的标准差C.融资比例D.浮动利率债券投资情况参考答案：ABCD58. “劣币驱良币”现象产生于( )。
A、银单本位制B、平行本位制C、双本位制D、金银复本位制“劣币驱良币”现象产生于( )A、银单本位制B、平行本位制C、双本位制D、金银复本位制正确答案：C59. 开放式基金的交易价格并不依赖于市场供求，而是由( )决定A.基金净值B.股本C.债务总额D.总资产参考答案：A60. 年金按照付款时间及期限的不同，分为不同的种类，下列选项中不属于这一分类的是( )A．普通年金B年金按照付款时间及期限的不同，分为不同的种类，下列选项中不属于这一分类的是( )A．普通年金B．企业年金C．永续年金D．预付年金正确答案：B。