东北财经大学2021年12月《基金管理》期末考核试题库及答案参考1. ( )是指一只债券的加权到期时间A.久期B.标准差C.费用率D.周转率参考答案：A2. “劣币驱良币”现象产生于( )A、银单本位制B、平行本位制C、双本位制D、金银复本位制“劣币驱良币”现象产生于( )A、银单本位制B、平行本位制C、双本位制D、金银复本位制正确答案：C3. 其他条件一致的前提下，封闭式基金的收益率会略高于开放式基金 )T.对F.错参考答案：T4. ( )是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.相互制约原则参考答案：A5. 关于非公开募集基金，以下说法正确的是( )A.非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不超过250人B.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金视为合格投资者C.以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，不用合并计算投资人数D.非公开募集基金可以通过电台渠道推介基金参考答案：B6. 股票反映的是所有权关系，而证券投资基金反映的是( )关系。
A.信托B.债权C.股权D.互换参考答案：A7. 用于分析ETF运作效率的指标不包括( )A.折(溢)价率B.周转率C.费用率D.标准差参考答案：D8. 相对收益可以采用算术法与几何法两种方法进行计算 )A.正确B.错误参考答案：A9. 《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4《中国银行业监督管理委员会关于修改(信托公司集合资金信托计划管理办法)的决定》已经于2009年2月4日宣布实施，其中规定单笔委托金额在( )以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制A．100万元B．200万元C．300万元D．500万元正确答案：C10. 股票价格的涨跌和公司盈利的变化是同时发生的 )T.对F.错参考答案：F11. ( )对有效市场假设理论的阐述最为系统A.法默B.法德C.法马托丽D.沃玛参考答案：A12. 资源税的纳税义务人包括从事应税资源开采或生产而进行销售或自用的所有单位和个人，但不包括( ) A．外商投资源税的纳税义务人包括从事应税资源开采或生产而进行销售或自用的所有单位和个人，但不包括( ) A．外商投资企业和外国企业 B．进口应税产品的单位 C．进口应税产品的个人 D．私营企业BC13. 股票只能由股份有限公司发行。
)T.对F.错参考答案：T14. 基金资产投资于股票( )以上的基金称为股票型基金A.0.5B.0.6C.0.7D.0.8参考答案：D15. 已知当前股价为10元，行权价格为11元的认沽期权，权利金是1元，则买进该认沽期权的盈亏平衡点是( )已知当前股价为10元，行权价格为11元的认沽期权，权利金是1元，则买进该认沽期权的盈亏平衡点是( )元，若到期时股价是11.5元，买进认沽期权合约交易总损益是( )元A.11，-1B.10，0.5C.10，-1D.11，0.5答案：C16. 基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在( )个月内选任新基金托管人A.1B.4C.6D.12参考答案：C17. 股票具有责任的有限性特征，这是指( )A.股东的偿债责任只是以它所投入到股份有限公司的股份为限度的B.股东的偿债责任是以公司全部股本为限C.股东的偿债责任是无限度的D.股东没有偿债责任参考答案：A18. 在公司破产清算时，股东的求偿次序要优先于债权人 )T.对F.错参考答案：F19. 在信息分类的基础上，将市场的有效性分为( )形式A.弱势有效市场B.半强势有效市场C.强势有效市场D.无效市场参考答案：ABC20. 产品营销部门包括( )。
A.产品开发B.营销C.销售D.客户服务参考答案：ABCD21. 最能体现市场价格水平的债券发行方式是( ) A．溢价发行 B．平价发行 C．公募招标方式 D．承购包销方式最能体现市场价格水平的债券发行方式是( ) A．溢价发行 B．平价发行 C．公募招标方式 D．承购包销方式C22. 以下基金类型中，不是从基金的投资目标来划分的是( )A.成长型基金B.收入型基金C.平衡型基金D.混合型基金参考答案：D23. 以现款买入未到期汇票的债权，待汇票到期时收回本金并获取利息，这是指票据的( ) A．承兑 B．转贴现 C．贴现以现款买入未到期汇票的债权，待汇票到期时收回本金并获取利息，这是指票据的( ) A．承兑 B．转贴现 C．贴现 D．再贴现C24. 关于另类投资，下列描述正确的是( )A、目前我国还没有出现境内公募另类投资基金B、期货、期权为衍生工具，属于典型的另类投资的范畴C、另类投资意味着创新投资，所以房地产、大宗商品投资这类有悠久历史的投资不属于另类投资D、艺术品和收藏品的投资价值建立在艺术家的声望和销售记录的条件之上，属于另类投资参考答案：D25. 至少( )公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。
A.每日B.每周C.每月D.每季度参考答案：B26. 下列金融资产中风险性最高的是( )A.国债B.股票C.银行存单D.同业拆借资金参考答案：B27. 在金属货币流通的条件下，出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是______ A．平行本位制 B．双本位制 C．跛行本在金属货币流通的条件下，出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是______ A．平行本位制 B．双本位制 C．跛行本位制 D．金银复本位制B28. 基金管理人的合规管理目标有( )A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金管理人依法合规经营参考答案：ABCD29. 股票具有清偿的附属性特征，这是指( )A.股东可以获得公司所有的剩余资产B.股东对公司的剩余资产没有要求权C.当公司宣告破产或解散时，股份有限公司要首先偿还所有公司债权人的债务，之后才允许公司将剩余的资产变卖后还给股东D.股本是必须偿还的参考答案：C30. 某投资者判断甲股票价格将会持续上涨，因此买入一份执行价格为45元的认购期权，权利金为1元／股某投资者判断甲股票价格将会持续上涨，因此买入一份执行价格为45元的认购期权，权利金为1元/股。
则该投资者在期权到期日的盈亏平衡点是股票价格为( )A.44元B.45元C.46元D.47元答案：C31. ( )不是基金监管的特征A.监管内容全面性B.监管对象广泛性C.监管时间连续性D.监管过程复杂化参考答案：D32. 下列不属于投资决策说明书内容的是( )A.投资回报率目标B.业绩比较基准C.投资范围D.最低收益保障参考答案：D33. 以下属于中国农业发展银行业务范围的是( ) A．办理有关的外国政府和国际金融机构的转贷 B．办理国家粮、棉以下属于中国农业发展银行业务范围的是( ) A．办理有关的外国政府和国际金融机构的转贷 B．办理国家粮、棉、油等主要农副产品的国家专项贷款 C．办理粮、棉、油等主要农副产品的收购贷款 D．出口信息保险、出口信贷担保 E．发行金融债券ABCE34. 主动比重衡量一个投资组合与基准指数的相似程度 )A.正确B.错误参考答案：A35. 商业汇票必须经承兑人承兑后才能背书转让 )商业汇票必须经承兑人承兑后才能背书转让 )错误36. 显性成本是包含在交易价格以内的、由具体交易导致的额外费用支出 )A.正确B.错误参考答案：B37. 关于我国商业银行的资产业务以下表述正确的是( )。
A．居民户贷款业务是商业银行最为传统的资产关于我国商业银行的资产业务以下表述正确的是( )A．居民户贷款业务是商业银行最为传统的资产业务B．对属于银行主导型金融体系的我国来说，投资业务的核心地位尤显突出C．根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行只能在证券市场上进行政府债券、金融债券等有限品种的证券交易D．个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动正确答案：C信贷业务是商业银行最为传统的资产业务而对属于银行主导型金融体系的我国来说，其核心地位尤显突出个人理财业务属于商业银行的中间业务38. 试述商业银行安全性、流动性和盈利性的关系举例说明试述商业银行安全性、流动性和盈利性的关系举例说明1)安全性、流动性和盈利性的含义；(2)从总体上看，安全性与流动性两者之间是统一的，流动性较强的资产，一般来说风险较小；安全性与盈利性之间既矛盾又统一，因为银行要盈利必须以资产安全为前提，而对于资产来说，愈是安全的资产，其盈利水平愈低；流动性与盈利性之间则表现为矛盾和对立，流动性强的资产盈利能力低3)举例39. 沪港通是投资者委托( )，经由( )设立的证券交易服务公司，向( )进行申报，买卖规定范围内的( )上市的股票。
A.香港经纪商; 香港联合交易所; 上海证券交易所; 上海证券交易所B.香港经纪商; 上海联合交易所; 上海证券交易所; 香港证券交易所C.香港经纪商; 香港联合交易所; 香港证券交易所; 上海证券交易所D.香港经纪商; 香港联合交易所; 上海证券交易所; 香港证券交易所参考答案：A40. 试述投资银行在企业并购中的作用试述投资银行在企业并购中的作用投资银行在企业并购中的作用主要体现在以下儿方面：(1)参与企业战略结构的设计投资银行可以充当企业并购的财务顾问，以自己特有的金融方面的专业技术帮助公司寻求各种发展机会，涉及可持续发展的战略及创造这种战略的条件投资银行参与企业战略结构的设计，会使整个企业的资源配置更有序，并和内部管理目标有机地结合起来2)评估企业并购风险并购是一项风险很大的投资，投资银行作为公司兼并的财务顾问，必须帮助企业把握风险，即通过一系列的指标测算，对并购企业的风险作出评估3)设计多重评价指标，协助企业评价、比较在企业并购过程中，投资银行凭借专业知识，设计多重评价指标，协助企业进行评价和比较，特别是进行交易成本、机会成本和市场环境的评价和比较比较的目的是进一步把握并购的市场和机会。
投资银行一般从财务、税务和法律三个方面帮助企业设计多重评价指标4)为并购企业进行结构设计投资银行设计的并购结构一般有如下组合：购买资产或公司、购买股权加期权、发行可转换债券、购买部分旧股和增资扩大新股东和资本性融资租赁等5)为并购企业提供融资服务由于并购通常需要并购资金，因而投资银行一个重要的功能就是为收购方提供融资服务最典型的做法是融资收购，即目标公司采用大量举债的方式向原股东购买股权的一种企业并购方式，又称为杠杆收购6)协助企业进行公司重整并购本身只是一个过程，目的是追求企业的进一步发展，因此，并购后各种要素的重整(即公司重整)就显得更加重要公司重整主要包括撤资和清算，而撤资的类型又分为资产出售、资产分割和权益分割41. 中国银监会规定，设立股份制商业银行法人机构应当符合审慎性条件，审慎性条件是指( )A．具有良中国银监会规定，设立股份制商业银行法人机构应当符合审慎性条件，审慎性条件是指( )A．具有良好的公司治理结构，具有健全的风险管理体系B．能有效控制关联交易风险，发起人股东中应当包括合格的境外战略投资者C．地方政府不向银行投资入股，不干预银行的日常经营D．以上答案都正确正确答案：D中国银监会发布的《中国银行业监督管理委员会中资商业银行行政许可事项实施办法》第七条的规定：设立股份制商业银行法人机构，至少还应符合以下审慎性条件：具有良好的公司治理结构；具有健全的风险管理体系，能有效控制关联交易风险；地方政府不向银行投资入股，不干预银行的日常经营；发起人股东中应当包括合格的境外战略投资者；具有科学有效的人力资源管理制度，拥有高素质的专业人才；具备有效的资本约束与资本补充机制；有助于化解现有金融机构风险，促进金融稳定。
42. 纳税评估通用分析指标有( )单位产成品原材料耗用率，主营业务成本变动率，主营业务费用变动纳税评估通用分析指标有( )单位产成品原材料耗用率，主营业务成本变动率，主营业务费用变动率，营业(管理、财务)费用变动率，成本费用率，成本费用利润率，税前列支费用评估分析指标，主营业务利润变动率，其他业务利润变动率，A.主营业务收入变动率B.税前弥补亏损扣除限额C.工(商)业增加值分析指标D.营业外收支增减额答案：ABD43. 国际证监会组织(IOSCO)成立于( )A.1980年B.1981年C.1982年D.1983年参考答案：D44. AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于( )万欧元A.20B.15C.12.5D.10参考答案：C45. 介绍基金基础知识不属于客户服务流程 )A.正确B.错误参考答案：A46. 与负债相比，股票融资具有以下特征( )A.期限的永久性B.报酬的剩余性C.清偿的附属性D.责任的有限性E.不可分性参考答案：ABCD47. 影响回购协议利率的因素有( )A.抵押证券的质量B.回购期限的长短C.交割的条件D.货币市场上其他子市场的利率参考答案：ABCD48. ( )对基金管理人的估值结果负有复核责任。
A.证监会B.基金业协会C.基金托管人D.基金份额持有人参考答案：C49. 风险价值的考察区间一般为( )A、长期，十年以上B、中长期，一般一年或数年C、中期，一般几个月至一年D、短期，一般一周或几周参考答案：D50. 流动比率是流动资产减去存货与流动负债的比值 )A.正确B.错误参考答案：B51. DDD银行在未来6个月有一笔外汇收入，而且DDD银行预期外汇汇率会下跌时，应该( )A．在远期市场上DDD银行在未来6个月有一笔外汇收入，而且DDD银行预期外汇汇率会下跌时，应该( )A．在远期市场上买入外币B．在远期市场上卖出外币C．在即期市场上买入外币D．在即期市场上卖出外币正确答案：B52. 我国个人所得税类型为( ) A．混合所得税制B．分类所得税制C．综合所得税制D．单一所得税制我国个人所得税类型为( ) A．混合所得税制B．分类所得税制C．综合所得税制D．单一所得税制B53. 投资者于2017年2月10日(周五)赎回了某货币市场基金(非T+0到账)，则该投资者享有( )的收益A、2月11日、2月12日和2月13日B、2月11日和2月12日C、2月10日、2月11日和2月12日D、2月10日参考答案：C54. ETF份额的认购方法包括( )。
A.场内现金认购B.场外现金认购C.证券认购D.份额认购参考答案：ABC55. 根据我国《商业银行法》的规定，商业银行的投资业务只能是债券中的政府债券和金融债券，而其他投资活动是禁止的根据我国《商业银行法》的规定，商业银行的投资业务只能是债券中的政府债券和金融债券，而其他投资活动是禁止的 )正确56. 买卖差价是当前最高卖出价与最低买入价之间的差额 )A.正确B.错误参考答案：B57. 基金销售机构与投资者的互动交流的内容有( )A.深入了解客户的投资需求B.及时向客户传递重要的市场资讯C.处理潜在风险隐患、客户建议及意见D.以上都正确参考答案：D58. 股票只能由股份有限公司发行 )A.正确B.错误参考答案：A59. 对于股票来讲投资者购买的是一种( )凭证A.所有权B.债权C.利息D.本金参考答案：A60. 财政支出的规模、结构、内容和形式的变化，主要取决于政府职能及其范围的变化 )财政支出的规模、结构、内容和形式的变化，主要取决于政府职能及其范围的变化 )正确。