商业银行业务分类大全来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分最通用的分类是：负债业务〔商业银行形成资金来源的业务〕，资产业务〔商业银行运 用资金的业务〕，中间业务〔银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而 收取手续费的业务〕一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源1、贷款（放款）业务--商业银行最主要的资产业务1〕信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一 种资本贷款〔1〕 普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在 限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90 天普通贷款限额 内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩〔2〕 透支贷款： 银行通过允许客户在 其帐户上透支的方式向客户提供贷款提供这种便利被视为银行对客户所承当的合同之外的 “附加义务〞〔3〕 备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比拟正式和具有法律约束的协 议银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款， 企业要为银行的承诺提供费用〔4〕 消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购 置耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审 查。
〔5〕 票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自 贴现日起至到期日止的利息而取得现款2〕抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型〔1〕存货贷款存货贷款也称商品贷款，是 一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款〔2〕客帐贷款银行发放的以应收帐款 作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款〞这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定〔3〕 证券贷款银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特 别是公司企业发行的股票和债券作押的这类贷款称为“证券贷款〞 〔4〕不动产抵押 贷款通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款3〕保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款保 证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和 义务 银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款 所以，保证书是银行可以接受的最简单的担保形式4〕贷款证券化：贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化为证券发行的总 理资过程具体做法是：商业银行将所持有的各种流动性较差的贷款，组合成假设干个资产 库〔Assets Pool〕,出售给专业性的融资公司〔Special Purpose Corporation〕,再由融资公司 以这些资产库为担保，发行资产抵押证券。
这种资产抵押证券同样可以通过证券发行市场发 行或私募的方式推销给投资者出售证券所收回的资金那么可做为商业银行新的资金来源再 用于发放其它贷款2、投资业务： 商业银行的投资业务是指银行购置有价证券的活动投资是商业银行一项重要的资产业 务，是银行收入的主要来源之一商业银行的投资业务，按照对象的不同，可分为国内证券投资和国际证券投资国内 证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、地方政府证券投资和公司证券投资 国 家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一种叫作公开销售的证券，一种 叫作不公开销售的证券商业银行购置的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三种1 〕国库券国库券是政府短期债券，期限在一年以下2〕中长期债券中长期债券是国家为了基建投资的资金需要而发行的一种债券，其利 率一般较高，期限也较长，是商业银行较好的投资对象二、负债业务： 负债是银行由于授信而承当的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务存款、派 生存款是银行的主要负债，约占资金来源的 80％以上另外联行存款、同业存款、借入或 拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债1、 活期存款：活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付 的存款。
活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件 但本钱较高商业银行只向客户免费或低费提供效劳，一般不支付或较少支付利息2、 定期存款：定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款 定期存款占银行存款比重较高因为定期存款固定而且比拟长，从而为商业银行提供了稳定 的资金来源，对商业银行长期贷款与投资具有重要意义3、 储蓄存款：储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存 款又可分为活期和定期储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期 限，只凭存折便可提现存折一般不能转让流通，存户不能透支款项4、 可转让定期存单〔CDs〕可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前 述定期存款又有所区别可转让存单存款的明显特点是：存单面额固定，不记姓名，利率有 固定也有浮动，存期为3个月、 6个月、 9个月和12个月不等存单能够流通转让，以能够 满足流动性和盈利性的双重要求5、 可转让支付命令存款帐户：它实际上是一种不使用支票的支票帐户它以支付命令 书取代了支票通过此帐户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，从而吸 引储户，扩大存款。
开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接提现，或直 接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入由此满足了支付上的便利要求，同时也满足 了收益上的要求6、 自动转帐效劳存款帐户：这一帐户与可转让支付命令存款帐户类似，是在 转帐 效劳根底上开展而来开展到自动转帐效劳时，存户可以同时在银行开立两个帐户：储蓄帐 户和活期存款帐户银行收到存户所开出的支票需要付款时，可随即将支付款项从储蓄帐户 上转到活期存款帐户上，自动转帐，即时支付支票上的款项7、 掉期存款：掉期存款指的是顾客在存款时把手上的由名义上兑换成其所选择的外币， 作为外币定期存款存入银行到期满时顾客先将外币存款连本带息兑回本币后才提取存款 期限由一个月至一年不等三、中间业务：中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表1、结算业务结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务1〕结算工具：结算工具就是商业银行用于结算的各种票据目前可选择使用的票据结 算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等主要的票据结算工具：〔1〕、银行汇票：由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银行签 发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。
〔2〕、商业汇票：由企业签发的一 种票据，适用于企业单位先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易〔3〕、银行本票： 申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐或支取现金的票据可分为不定额本 票和定额本票〔4〕、支票：由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的票据，是我 国传统的票据结算工具，可用于支取现金和转帐2〕结算方式：〔1〕同城结算方式：a.支票结算商业银行最主要或大量的同城结算方 式是支票结算支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票，命令银行 从其帐户中支付一定款项给收款人，从而实现资金调拨，了结债权债务关系的一种过 程b.帐单支票与划拨制度这是不用开支票，通过直接记帐而实现资金结算的方式c.直 接贷记转帐和直接借记转帐 这两种结算方式是在自动交换所的根底上开展起来的自动 交换所交换的是磁带而不是支票它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理，实现不同 银行资金结算 d. 票据交换所自动转帐系统这是一种进行同城同业资金调拨的系统参 加这种系统的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇划款项等将有关数据输入到自动转帐 系统的终端机，这样收款银行立即可以收到有关信息，交换所同时借记付款银行帐户，贷记 收款银行帐户。
〔2〕异地结算方式：a.汇款结算 汇款结算〔Remittance〕，是付款人委托银行将款项 汇给外地某收款人的一种结算方式汇款结算又分为电汇、信汇和票汇三种形式b.托收 结算托收结算〔Collection〕，是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向 其开出汇票，并委托银行代为收取款项的一种结算方式托收业务主要有光票托收和跟单托 收两类c.信用证结算信用证〔Letter of Credit〕，一种有条件的银行付款承诺，即开证银 行根据进口商的指示，向出口商开立的，授权其签发以进口商或银行为付款人的汇票，保证 在条款规定条件下必定付款或承兑的文件d.电子资金划拨系统，随着电子计算机等新技 术投入银行运用，电子计算机的大型化和网络化改变了商业银行异地资金结算的传统处理方 式通过电子资金结算系统进行异地结算，使资金周转大大加快，业务费用大大降低2、信用证业务：信用证〔Letter of Credit〕，作为商业贸易的手段之一，银行信用证是进口商的代理银行 为进口商提供自身的信用，保证在一定的条件下承付出口商开给进口商的票据，即将所开票 据当作是开给本行的票据所谓信用证即是保证承付这些票据的证书。
信用证的种类：1〕银行信用证，汇票的接受人是银行，开证行或受其委托的保兑银行承兑开给自己 的汇票，这种信用证是银行信用证〔Bank Credit〕2〕不可撤销信用证与可撤销信用证， 不可撤销信用证〔Irrevocable Credit〕，是指开证行一旦开立了信用证并将之通知了受益人， 在其有效期间，如假设没有开证委托人、受益人或已依据此信用证贴现汇票的银行的同意， 不可单方面地撤销此信用证，也不可变更其条件 3〕 保兑信用证与不保兑信用证，开证行 以外的银行对卖方开出的汇票保证兑付，这种信用证称为保兑信用证〔Confirmed Credit〕， 而无此保证者那么称为不保兑信用证〔Unconfirmed Credit〕4〕一般信用证和特定信用证， 信用证的开证行特别指定某一银行贴现根据此信用证开出的汇票，这种信用证称为特定信用 证 〔 Special or Restricted Credit 〕， 而 不 限 定 贴 现 银 行 者 称 为 普 通 信 用 证〔 General or Open Credit〕3、信托业务信托〔Trust〕，可以从两方面考察，从委托人来说，信托是为自己或为第三者的利益， 把自己的财产委托别人管理或处理的一种行为；从受托人来说，信托是受委托人的委托，为 了受益人的利益，代为管理、营运或处理信托人托管财产的一种过程。
广义的信托还包括代 理业务，如受托代办有价证券的签证、发行、收回、掉换、转让、还本付息以及代客保管物 品等信托与代理的主要区别在于财产权是否转移，如果财产权从委托人转移到受托人，那 么是信托关系，而代理那么不涉及财产权转移信托关系〔Fiduciary Relationship是一种 包括委托人、受托人和受益人在内的多边关系信托行为、财产转移 本金委托人－－－－－－－－－- > 受托人－－－－－>受益人 有关管理指示 受益按信托方式划分：投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信托〔1〕证券投资信托，证券投资信托是以投资有价证券，获取投资收益为目的信托它 是由信托部门将个人或企业、团体的投资资金集中起来，代替投资者进行投资，最后将投资 收益和本金归还给受益人〔2〕动产或不动产信托，动产或不动产信托是由大型设备或财产的所有者提出的、以融 通资金为目的信托〔3〕公益信托业务，公益信托是一种由个人或团体捐赠或募集的基金，以用于公益事业 为目的的信托4、 租赁业务1〕融资性租赁〔Financial Lease〕是以融通资金为目的租赁一般先由承租人自行从 供货处选好所需设备，并谈妥交易条件，然后找出租人〔金融机构或其附属的专业子公司〕， 要求后者按谈妥的条件向供货商购置设备，并签订租赁合同，取得设备使用权，并按期交纳 租金。
这时出租人支付了全部资金，等于提供了百分之百的信贷，因此又叫融资性租赁或资 本性租赁2〕操作性租赁〔Operating Lease〕又叫效劳性租赁，是由出租人向承租人提供一种特 殊效劳的租赁这种特殊效劳主要是指设备的短期使用或利用效劳，如出租人买下库房、车 船、电子计算机等，然后出租给承租人操作性租赁通常适用于一些需要专门技术进行保养、 技术更新、使用频度不高的设备3〕出售与返租式租赁〔Sale and Lease back〕是财产所有人将其财产出售以后又租回使 用的一种租赁方式这种租赁的后半段与一般租赁完全相同，只是增加了前半段的出售过程， 财产所有者又变成了财产使用者4〕转租赁〔Sublease〕，是将设备或财产进行两次重复租赁的方式国际租赁中通常采 用这种租赁方式5、 代理业务代理融通〔Factoring〕又叫代收帐款或收买应收帐款，是由商业银行或专业代理融通 公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供资金融通的一种业务方式 代理融通业务一般涉 及三方面当事人，一是商业银行或经营代理融通业务的公司，二是出售应收帐款、取得资金 融通的工商企业，三是取得商业信用及赊欠工商企业贷款的顾客三者的关系是，工商企业 对顾客赊销货物或劳务，然后把应收的赊销帐款转让给银行或代理融通公司，由后者向企业 提供资金并到期向顾客收帐。
6、 银行卡业务 1〕 信用卡 ，信用卡是消费信贷的一种工具和形式，具有“先消费〞、 方便消费者的特点 信用卡的种类很多，除银行发行的信用卡外，还有商业和其他效劳业 发行的零信用卡、旅游娱乐卡等 2〕支票卡，支票卡又叫保证卡，供客户开发支票时证 明其身份的发卡卡片载明客户的帐户、签名和有效期限3〕自动出纳机卡和记帐卡，自 动出纳机卡是一种印有磁带、专供在自动出纳机上使用的塑料卡卡上除标明发行银行、卡 片号码外，磁带上还记录有客户的存款户帐号、密码和余额4〕灵光卡和激光卡，灵光卡 又叫记帐卡、方便卡，是一种带微型集成电路的塑料卡片，具有自动、数据处理和储存的功 能，卡片可以记录客户每笔收支和存款余额7 、咨询业务：在现代社会，信息已成为社会开展的主要支柱之一商业银行通过资金运动的记录，以 及与资金运动相关资料的收集整理，可以为企业提供丰富实用的经济信息其主要内容有： 企业财务资料资信评价；商品市场供需结构变化趋势介绍；金融市场动态分析四、商业银行的国际业务〔这项比拟特殊，单独列出〕1、国际结算业务国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务，要用货币收付，在一定的形式和条件 下结清，这样就产生了国际结算业务。
国际结算方式是从简单的现金结算方式，开展到比 拟完善的银行信用证方式，货币的收付形成资金流动，而资金的流动又须通过各种结算工具 的传送来实现1〕汇款结算业务汇款是付款人把应付款项交给自己的往来银行，请求银行代替自己通过邮寄的方法， 把款项支付给收款人的一种结算方式银行接到付款人的请求后，收下款项，然后以某种方 式通知收款人所在地的代理行，请它向收款人支付相同金额的款项最后，两个银行通过事 先的方法，结清两者之间的债权债务汇款结算方式一般涉及四个当事人，即汇款人、收款人、汇出行和汇入行国际汇款 结算业务根本上分为三大类，即电汇、信汇和票汇2 〕托收结算业务，托收是债权人为向国外债务人收取款项而向其开发汇票，委托银行 代收的一种结算方式 一笔托收结算业务通常有四个当事人，即委托人、托收银行、代收 银行和付款人 西方商业银行办理的国际托收结算业务为两大类，一类为光票托收，另一 类为跟单托收3〕信用证结算业务 ，信用证结算方式是指进出口双方签订买卖合同后，进口商主动请 示进口地银行向出口商开立信用证，对自己的付款责任作出保证当出口商按照信用证的条 款履行了自己的责任后，进口商将货款通过银行交付给出口商。
一笔信用证结算业务所涉 及的根本当事人有三个，即开证申请人、受益人和开证银行4〕担保业务在国际结算过程中，银行还经常以本身的信誉为进出口商提供担保，以促 进结算过程的顺利进行目前为进出口结算提供的担保主要有两种形式，即银行保证书和备 用信用证〔1〕银行保证书〔Letter of Guarantee〕银行保证书又称保函，是银行应委托 人的请求，向受益人开出的担保被保证人履行职责的一种文件〔2〕备用信用证 〔Stand-by Letter of Credit〕备用信用证是一种银行保证书性质的凭证它是开证行对受益 人开出的担保文件保证开证申请人履行自己的职责，否那么银行负责清偿所欠受益的款 项2、国际信贷与投资 国际信贷与投资是商业银行国际业务中的资产业务国际信贷与投资与国内资产业务 有所不同这种业务的对象绝大局部是国外借款者1〕进出口融资,商业银行国际信贷活动的一个重要方面，是为国际贸易提供资金融通 这种资金融通的对象，包括本国和外国的进出口商人商业银行为进出口贸易提供资金融通的形式很多，主要有以下几种： 进口押汇，是指进出口双方签订买卖合同后，进口方请求进口地的某个银行〔一般为 自己的往来银行〕，向出口方开立保证付款文件，大多为信用证。
然后，开证行将此文件寄 送给出口商，出口商见证后，将货物发运给进口商银行为进口商开立信用保证文件的这一 过程出口押汇，出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时 根据有关条款，向进口商开发汇票另外，提供资金融通的方式还有打包贷款，票据承兑， 出口贷款等2 〕国际贷款 国际贷款由于超越了国界，在贷款的对象、贷款的风险、贷款的方式等方面，都与国 内贷款具有不同之处商业银行国际贷款的类型，可以从不同的角度进行划分⑴根据贷款对象的不同，可以划分为个人贷款、企业贷款、银行间贷款以及对外国政 府和中央银行的贷款⑵根据贷款期限的不同，可以划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款，这种期限的划 分与国内贷款形式大致相同⑶根据贷款银行的不同，可以划分为单一银行贷款和多银行 贷款单一银行贷款是指贷款资金仅由一个银行提供一般来说，单一银行贷款一般数额较 小，期限较短多银行贷款是指一笔贷款由几家银行共同提供，这种贷款主要有两种类型： 第一，参与制贷款第二，辛迪加贷款3〕国际投资 根据证券投资对象的不同商业银行国际投资可以分为外国债券投资和欧洲债券投资 两种⑴外国债券投资外国债券〔Foreign Bond〕是指由外国债务人在投资人所在国发行 的，以投资国货币标价的借款凭证。
外国债券的发行人包括外国公司、外国政府和国际组织 外国债券的购置人为债权国的工商企业、金融机构以及个人等，其中，商业银行是重要的投 资者⑵欧洲债券投资欧洲债券〔Europe-Bond〕是指债务人在欧洲金融市场上发行的， 以销售国以外的货币标价的借款凭证欧洲债券是目前国际债券的最主要形式 欧洲债券有很多形式：① 普通债券〔Straight Band〕这是欧洲债券的根本形式，其特点是：债券的利息固定， 有明确的到期日，由于所支付的利息不随金融市场上利率的变化而升降，因此，当市场利率 波动剧烈时，就会影响其发行量② 复合货币债券〔Multiple-Currency Bond〕债务人发行债券时，以几种货币表示债券 的面值投资人购置债券时，以其中的一种货币付款③浮动利率债券〔Floating Rate Bond〕 浮动利率债券是指债券的票面利率随金融市场利率水平的变化而调整的债券④可转换为股票的债券〔Convertible Euro-Bond〕这种债券的特点是：债务人在发行 债券时事行授权，投资者可以根据自己的愿望，将此种债券转换为发行公司的股票，成为该 公司的股东商业银行的国际业务中，外汇交易业务也是很重要的一局部，它包括：外汇头寸、即 期外汇买卖、远期外汇买卖、期权交易、套汇与套利、以及投机等。
五、商业银行联行往来业务〔银行之间的交易1、联行往来的根本概念 社会资金往来运动最终要表达在银行间的划拨上，当资金结算业务发生时，必然要通 过两个或两个以上的银行机构往来才能完成，如果往来双方同属一个银行系统，即同属一个 总行的各个分支机构间的资金帐务往来，那么称其为联行往来：1 全国联行往来全国联行往来适用于总行与所属各级分支之间以及不同省、自治区、 直辖市各机构之间的资金帐务往来全国联行往业帐务由总行负责监督管理 分行辖内往来分行辖内往来适用于省、自治区、直辖市分行与所辖各分支机构之 间以及同一省、自治区、直辖市辖内各银行机构之间的资金帐务往来分行辖内联行在往来 帐务由分行负责监督管理支行辖内往来支行辖内往来适用于县〔市支行与所属 各机构之间以及同一县〔市支行内各机构之间的资金帐务往来其所涉及的帐务由县〔市 支行管理监督2、联行往来账务核算 1发报行核算 发报行是联行往来帐务的发生行，是保证联行帐务正确进行的根底，对整个联行工作质量， 起着重要作用包括：报单的编制；报单的审查与寄发；联行往帐报告表的编制 收报行核算 收报行是联行往帐的受理者，它对发报行寄来的联行报单及所附凭证，必须进行认真审核和再复核，并应准确、迅速办理转帐和对帐，以保证全国联行往来核算工作的正确进行。
3 总行电子计算中心 总行电子计算中心是对全国联行往来帐务进行逐笔集中监督的部门，它根据联行往帐报告表监督联行往帐；按收报行行号编制对帐表，寄收报行对帐，监督联行来帐，以保证全国联 行往帐与来帐双方一致。